Потребительское банковское кредитование: разновидности и современная практика организации

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.  Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

1.2 ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА И ЕГО МЕСТО В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ 

 

Кредитная система присуща  любой экономике, но только в рыночной экономике она приобретает роль главного звена, обеспечивающего деятельность непрерывного развития капиталистических  отношений. Поэтому банки как  центры взаимодействия по кредитным отношениям играют центральную роль в этой системе.

По российскому законодательству, банк определяется как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Так же определяется, что  все банки должны иметь специальное разрешение (лицензию) Центрального банка Российской Федерации для осуществления банковских операций. Банки осуществляют свою деятельность в соответствии с Конституцией России, федеральными законами, положениями, указаниями и письмами Центрального банка.

Как любая организация, банк в рыночных условиях можно рассматривать  как предприятие, которое является самостоятельным хозяйствующим  звеном, имеет юридические права, производит своеобразный продукт банковской деятельности, продает его, оказывает финансовые услуги. Деятельность банков осуществляется на принципах окупаемости, покрытия своих расходов доходами от проведения банковских операций, сделок и создания определенной прибыли.

В силу того, что банк не относится к предприятиям сферы  материального производства, а действует в сфере обмена, принято считать банки торговыми предприятиями. Они как бы «покупают» ресурсы и «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуя обмену товарами. Но в торговле продаваемый товар меняет своего собственника, он уходит к покупателю, при банковской торговле собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

За последние 20 лет  банковская система России сильно изменилась. Переход к капиталистическому устройству экономики привел к смене формы  собственности и характера деятельности российских банков. В настоящее время деятельность банков в России направлена в основном на удовлетворение нужд физических лиц и предпринимателей. Они занимаются аккумуляцией денежных средств, предоставляют кредиты, осуществляют денежные расчеты, проводят операции с ценными бумагами, оказывают различные услуги экономического характера.

Коммерческие банки  занимают основное место в кредитных  отношениях. На кредитном рынке действуют  различные участники, которых можно  представить в следующем виде:

а) непрофессиональные участники – это участники рынка (организации, граждане), которые выступают в качестве клиентов кредитных организаций;

б) профессиональные участники – это в основном кредитные организации, т.е. прежде всего коммерческие банки и другие небанковские кредитные учреждения;

в) регулирующие органы – это Центральный банк России и органы государственной власти, принимающие участие в регулировании кредитного рынка в целом. Сюда же относятся органы саморегулирования рынка, которые добровольно создаются профессиональными участниками кредитного рынка.

Кредитные операции обычно заключаются через профессиональных посредников данного рынка и  регулируются соответствующими надрыночными органами. К тому же коммерческие банки  выступают не только в качестве посредников на кредитном рынке, но и в качестве организаторов и движущей силы этого рынка. Банковская система определяется как совокупность профессиональных участников кредитного рынка.

В нашей стране банковская система с точки зрения иерархии кредитных организаций имеет двухуровневый характер, т.е. разделяется на:

- Центральный банк страны (Банк России) – это банк как руководитель, организатор и расчетный центр всей кредитной системы страны;

- все остальные кредитные организации – коммерческие банки – которые могут функционировать в качестве кредитных организаций только на основе разрешения (лицензии), полученной от Центрального банка.

Таким образом, можно  определить коммерческий банк как основной элемент кредитной системы страны. Он занимает место посредника и функционала между непрофессиональными участниками рынка.

Банковская организация  подчиняется общим принципам  организации рынка. Действует согласно определенных ей правил и нормативов по законодательству для удовлетворения потребителей. К тому же коммерческие банки поддерживают и ускоряют процессы развития капиталистического хозяйства.

 

2. СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ, ЕГО ПРИНЦЫПЫ И КЛАССИФИКАЦИЯ

 

Потребительский кредит, является одной из форм кредита и  служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов.

Потребительским кредитом называют – любые виды ссуд, предоставляемые  населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.

В отличие от других кредитов объектом потребительского кредита  могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как  и оплачиваемыми за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с  одной стороны, выступают кредиторы  – коммерческие банки, специальные  учреждения потребительского кредита, магазины и другие учреждения, имеющие  право на осуществление кредитной деятельности, а с другой стороны – заемщики-люди. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с рассрочкой платежа.

Кредитная организация  должна осуществлять кредитование населения  при соблюдении важнейших принципов, т.е. главных правил, которые позволяют  обеспечивать возвратное движение средств. Применение всех принципов кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.

Значение вышеуказанных  принципов кредитования:

а) Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не только возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть срок кредитования является предельным временем нахождения заемных средств у заемщика.

б) Принцип возвратности заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) плюс проценты. При этом подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и промежуточные платежи.

в) Принцип обеспеченности предполагает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства

г) Принцип платности означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование денежными средствами. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования.

д) Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Так же коммерческие банки должны учитывать факторы влияющие на кредитоспособность заёмщика.

Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленные договором сроки.

Классификация, представленная на рисунке 1, где наиболее полно  отражается экономический и социальный смысл потребительского кредитования.

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Виды потребительских кредитов [11]

 

Группа кредитов инвестиционного  характера, включая ипотечные кредиты, кредиты на образование и ссуды  фермерским хозяйствам, играют достаточно важную роль в развитии потребительского кредитования. Так развитие и функционирование кредитов фермерским хозяйством имеет инвестиционное значение - стимулирование отечественного производителя в целях развития экономики в целом.

Кредит на образование - это, по сути дела, вложение в свое развитие, плата за будущее в целях получения в дальнейшем отдачи в виде стабильной, хорошо оплачиваемой работы и достойного уровня жизни - для отдельного человека, и высококвалифицированного специалиста - для общества. В России кредиты на образование используются крайне мало. Основная сложность заключается в том, что у нас пока не создана действенная и отлаженная система кредитования на получение образования.

В группу инвестиционных кредитов включены кредиты фермерским хозяйствам. Развитие и функционирование данных кредитов имеет для экономики инвестиционное значение, это - стимулирование отечественного производителя в целях развития экономики в целом.

Классификация потребительских  кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и т.д. (табл. 1).

 

Таблица 1 - Классификация потребительских кредитов по признакам

Признаки	Виды кредитов
1. По направлениям  использования (объектам кредитования)	- кредиты на неотложные  нужды; - автокредиты; - кредиты на строительство  и приобретение жилья; - кредиты на платные  услуги (медицина, туризм, образование); - кредиты на покупку  товаров
2. По субъектам кредитной  сделки	- банковские потребительские  кредиты; - кредиты, предоставляемые  населению торговыми организациями; - потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, пенсионных фондов); - потребительские ссуды,  предоставляемые заемщикам на предприятиях и в организациях, в которых они работают
3. По обеспечению	- кредиты необеспеченные (бланковые) - обеспеченные (залогом,  гарантиями, поручительствами, страхованием)
4. По срокам кредитования	- краткосрочные (сроком  от 1 дня до 1 года); - среднесрочные (сроком  от 1 года до 3-5 лет); - долгосрочные (сроком  свыше 3-5 лет)

Продолжение табл. 1 - Классификация потребительских кредитов по признакам

Признаки	Виды кредитов
5. В зависимости от  порядка предоставления	- выданные наличными  деньгами; - выданные безналичным  путем
6. По способу предоставления	- кредиты разовые  - кредиты возобновляемые (револьверные, ролловерные)
7. По методу погашения	- кредиты, погашаемые  единовременно;  - кредиты с рассрочкой  платежа (ежемесячно, ежеквартально и т.д.)
8. По методу взимания  процентов	- с удержанием процентов  в момент предоставления ссуды; - с уплатой процентов  в момент погашения кредита; - с уплатой процентов  равными взносами на протяжении  всего срока пользования

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские кредиты подразделяют на: