Совершенствование потребительского кредитования АО ДБ «Альфа-Банк»

 

За 2009 год обязательства ДБ АО Сбербанк увеличились на 192% или на 121 354 млн.тенге. Доля привлеченных средств на межбанковском рынке снизилась с 24% до 12%, прирост составил 6714 млн. тенге в основном за счет средств в рамках программы государственной поддержки банковского сектора. Основную долю в структуре обязательств Банка занимают привлеченные средства клиентов, доля которых за 2009 год увеличилась с 63% до 82%.

 

Таблица 11

Собственные средства ДБ АО «Сбербанк» за 2007-2009 г.г.

(тыс. тенге)

 

Наименование статей баланса	Года						Изменение структуры
	2007		2008		2009
	тыс. тг.	Уд.вес (%)	тыс. тг.	Уд.вес (%)	тыс. тг.	Уд.вес (%)	2007-2008	2008-2009
Уставный капитал	29 000 000	90,58	29 000 000	84.4	29 000 000	79,10	-6,15	-5,33
Нераспределённая прибыль	2 681 677	8,38	3 753 822	10,9	4 312 085	11,76	2,55	0,83
Прочие резервы	334 482	1,04	1 595 241	4,64	3 350 520	9.14	3,6	4,5
Итого	32 016 159	100	34 349 063	100	36 662 605	100	-	-

 

Номинальный зарегистрированный уставный капитал Банка составляет 10 000 000 тысяч тенге (2007 и 2008года: 10 000 000 тысяч тенге). По состоянию на 31 декабря 2009 года все находящиеся в обращении акции Банка были объявлены, выпущены и полностью оплачены (таблица 11).

Все обыкновенные акции имеют номинальную стоимость 1 000 тенге за акцию (2008 год: 1 000 тенге за акцию) и предоставляют право одного голоса по каждой акции.

Эмиссионный доход представляет собой сумму, на которую взносы в капитал превышали номинальную стоимость выпущенных акций, и составляет 19 000 000 тысяч тенге.

По состоянию на 31 декабря 2009 и 31 декабря 2008 года все выпущенные акции принадлежали ОАО «Акционерный Коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации», за исключением 235 акций, принадлежащим трём физическим лицам. Собственный капитал ДБ АО «Сбербанк» по состоянию на 1 января 2010 года составил 36 663 млн. тенге, увеличившись за год на 2444 млн. тенге или на 7% за счет полученной прибыли в 2009 году (таблица 12).

Согласно пруденциальных нормативов, коэффициент достаточности капитала 1 -го уровня (k1) и коэффициент достаточности собственного капитала (k2) на отчетную дату составили 15,5% и 27,7% соответственно. Значение нормативов значительно превышает требования, установленные регуляторным органом и свидетельствуют о высоком уровне достаточности капитала банка.

 

Таблица 12

Структура капитала ДБ АО «Сбербанк» в 2008, 2009 г.г.

(млн. тенге)

 

Наименование	На 1 января 2008г.	На 1 января 2009г.
Уставный капитал	29000	29000
Нераспределенный чистый доход прошлых лет	1 303	2023
Фонды, резервы, сформированные за счет дохода прошлых лет	1 600	3 200
Итого капитал 1 уровня	31 903	34223
Нераспределенный чистый доход текущего года	2320	2289
Переоценка основных средств и ценных бумаг	-5	150
Субординированный долг банка	2 652	1 568
Итого капитал 2 уровня	4967	4007
Итого собственный капитал	36870	38230
Активы	97 535	221 334
Итого активы, взвешенные с учетом рисков	89932	137830

 

Необходимо также проанализировать соотношение объёмов собственного капитала к активам и обязательствам банка. Данное соотношение в 2007 – 2009 гг. отражено в таблице 13.

 

Таблица 13

Анализ динамики активов, обязательств и собственного капитала

ДБ АО «Сбербанк» в 2007, 2009 гг.

 

Показатель	Года				отклонение		Изменение структуры %
	2007г.		2009г.
	тыс. тг	(%)	тыс. тг	(%)	тыс. тг	(%)
Обязательства	25483429	44,3	182949444	83,3	157466015	717,9	39,0
Собственный капитал	32016159	55,7	36662605	16,7	4646446	381,9	39,0
Активы	57499588	100	219612049	100	4646446	114,5	0

 

Как следует из данных таблицы 9, в 2009 г.  удельный вес обязательств составлял 83,3%; их доля в 2009 г. по сравнению с 2007 г. увеличилась на 39%. Соответственно доля собственного капитала снизилась на эту же величину.

Темпы роста обязательств также самые высокие: 717,9% в 2009 г. по сравнению с 2007 г. В свою очередь, темп роста активов составлял 114,5%.

Анализ отчета о совокупных доходах

В 2009 году ДБ АО «Сбербанк получил чистую прибыль в размере 2 289 млн. тенге, заняв 3 место в рэйтинге по размеру  чистой прибыли среди банков второго уровня РК (таблица 14).

 

Таблица 14

Анализ отчета о прибылях и убытках ДБ АО «Сбербанк» за 2007-2009 г.г.

(млн. тенге)

 

Наименование	Года		Прирост  2009 г. к 2007 г.
	2007	2009
			в абс.	в %
Процентные доходы	7 917	13418	5 501	69,5
Процентные расходы	-2060	-5727	-3667	178,0
Чистый процентный доход до резервов	5857	7691	1834	31,3
Резервы на возможные потери по ссудам	-1 608	-2966	-1 358	84,4
Чистый процентный доход после резервов	4249	4725	476	11,2
Чистый комиссионный доход	2456	3 136	679	27,7
Чистые непроцентные доходы	574	1 304	730	127,1
Операционные расходы	-4315	-6233	-1 917	44,4
Прибыль до налога на прибыль	2964	2932	-32	-1,1
Налог на прибыль	-644	-643	2	-0,3
Чистая прибыль	2320	2289	-31	-1,3

 

Основные    статьи    операционной    прибыли    банка показали динамику роста по итогам 2009 года:

• чистый процентный доход до создания резервов на обесценение кредитного портфеля увеличился на 31 % и составил 7 691 млн. тенге;
• непроцентные доходы увеличились на 127% или 730 млн. тенге по сравнению с 2007 годом;
• чистый комиссионный доход вырос на 28% и составил 3 136 млн. тенге.

 

2.3. Анализ кредитного портфеля ДБ АО «Сбербанк»

 

Для исследования динамики кредитного портфеля следует рассчитать объемы кредитного портфеля за анализируемые периоды, а также ряд необходимых показателей, и занести данные в таблицу (см. табл. 15).

Доля кредитного портфеля в совокупных активах показывает, насколько деятельность банка по размещению денежных ресурсов в виде кредитов сконцентрирована на рынке ссудных капиталов. У анализируемого банка наблюдается растущая динамика абсолютной величины кредитного портфеля, при этом доля портфеля в совокупных активах также увеличивается. Это свидетельствует о росте значимости кредитной деятельности для банка и вместе с тем об увеличении кредитных рисков. Доля кредитного портфеля в работающих активах также имеет положительную динамику, объем работающих активов при этом растет. То есть, иными словами, банк предпочитает использовать доходные направления вложения ресурсов. [22]

 

Таблица 15 

Анализ динамики кредитного портфеля ДБ АО «Сбербанк» за 2007-2009 г.г.

 

Показатели	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	Отклонение (2009-2007г.)
Объем кредитного портфеля (тыс.тен.)	226 927 637	424 191 505	549 292 472	322 364 835
Совокупные активы (валюта баланса) (тыс.тен.)	323 518 216	603 661 642	722 808 293	399 290 077
Доля кредитного портфеля в совокупных активах, %	70,14	70,27	75,99	5,85
Работающие активы (тыс.тен.)	255 846 409	513 098 063	613 404 316	357557907
Доля кредитного портфеля в работающих активах, %	88,70	82,67	89,55	0,85

 

     Рассмотрим темпы прироста кредитного портфеля и совокупных активов банка (см. табл. 16).

 

 

Таблица 16

Динамика кредитного портфеля ДБ АО «Сбербанк» за 2007-2009 г.г.