Способы обеспечения возвратности банковских кредитов

• Должен принадлежать заемщику на правах собственности или хозяйственного ведения.
• Должен иметь денежную оценку.
• Должен быть ликвиден.

По объекту залога можно выделить две большие группы:

• Залог имущества
• Залог прав

В современной банковской практике существует большое количество разнообразных видов залога. Чтобы определить конкретный вид залога, необходимо знать объект предоставляемого залога и определить будущее местонахождение имущества залогодателя. В зависимости от этого можно классифицировать виды залогов на несколько групп (Таблица 3).

Таблица 3

Классификация видов залога

Залог имущества		Залог прав
С оставлением имущества у залогодателя	С передачей имущества залогодержателю	С оставлением имущества у залогодателя	С передачей имущества залогодержателю
Залог недвижимого имущества (ипотека) Залог движимого имущества Залог товаров в обороте Залог депозитов Залог имущества 3-х лиц	Заклад Твердый залог	Залог права собственности	Залог дебиторской задолженности Залог ценных бумаг

 

Для того чтобы залог обеспечивал возврат суммы кредита, а также уплату соответствующих процентов по кредитному договору в случае его невыполнения, необходимо правильно оценить предмет залога.

Обязательным условием предоставления банком кредита под залог имущества является оценка реальной стоимости и ликвидности этого имущества рекомендуемой банком независимой оценочной компанией. Банк рекомендует оценщика по итогам первичного рассмотрения всего проекта кредитования и проведения собственной предварительной оценки закладываемого объекта. Затраты за проведение оценки стоимости закладываемого имущества оплачиваются заемщиком, так же как и расходы на нотариальное заверение и государственную регистрацию залога (при оформлении договора ипотеки).

Оценка предмета залога - это оценка, определенная по соглашению сторон, которая может не совпадать ни с рыночной, ни с балансовой стоимостью. Однако, она должна быть объективной и соотноситься либо с балансовой, либо с рыночной стоимостью предмета залога. В действующей банковской практике оценка предмета залога производится путем дисконтирования рыночной стоимости имущества. Оценка предмета залога должна быть не нижи размера обеспечиваемого залогом обязательства, в противном случае будет отсутствовать обеспечительный характер залога.[12,56]

 

Поручительство

При кредитовании физических лиц на цели личного потребления банки нередко используют такой способ обеспечения кредита как поручительство. Согласно статье 361 Гражданского Кодекса РФ поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за неисполнение или неполное исполнение тем обязательства. Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица. Банки предпочитают принимать поручительства государственных органов, крупных фирм или платежеспособных физических лиц. Банк отказывается от поручительства, если оказывается, что в случае неплатежеспособности заемщика исполнение судебного приговора не принесет компенсацию за кредит и не покроет судебные издержки.[1]

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и заемщик. Договор поручительства должен содержать условия, на основании которых определяется, за исполнение какого обязательства поручитель несет ответственность. Поручительство может быть полным и частичным. Порядок выполнения поручителем своих обязательств также предусматривается в договоре.

При отсутствии указания в договоре поручительства о том, что поручитель и должник несут солидарную ответственность, поручитель несет субсидиарную ответственность. Если поручитель несет субсидиарную ответственность, то отвечать за заемщика он будет только в том случае, если банк уже обратился с взысканием ответственности должника, в результате чего долг все же не был погашен.

Исполнение денежного обязательства за должника приводит к тому, что часть денежных средств поручителя выбывает из его хозяйственного оборота. Соответственно у поручителя появляется право требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с исполнением обязательства за должника. Размер процентов определяется существующей учетной ставкой банковского процента по месту регистрации кредитора на день предъявления иска или день принятия решения.[8,64]

Случаи прекращения поручительства определены статьей 367 Гражданского Кодекса РФ:

• Если в договоре поручительства не указан срок, на который оно дано, и кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю.
• Если срок исполнения основного обязательства не определен, и кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора.
• При истечении указанных исковых сроков.
• Отказ поручителя до наступления срока исполнения обязательств от ответственности по ним.
• Смерть заемщика является основанием для прекращения договора поручительства только в том случае, если исполнение обязательства связано с личностью должника и невозможно без его участия.[1]

 

Банковская гарантия

Банковская гарантия - самостоятельное односторонне письменное обязательство банка-гаранта выплатить определенную сумму при наступлении гарантийного случая. От поручительства банковская гарантия отличается тем, что не зависит от обеспечиваемого ей основного обязательства. Объем ответственности гаранта не зависит от изменения размера обязательства заемщика.

Банковская гарантия является очень удобным средством погашения кредитных обязательств, потому что является относительно дешевой по сравнению с предоставлением обеспечения исполнения обязательств денежными средствами и быстрой в оформлении для юридических лиц по сравнению с договором поручительства. Банковская гарантия позволяет обоюдно учесть интересы сторон сделки, исключить возможность незапланированных убытков и быстро удовлетворить требования к контрагенту при нарушении взятых им обязательств, не прибегая к судебному разбирательству.

При использовании банковской гарантии участвуют три стороны:

• Бенефициар - лицо, в пользу которого совершается платеж.
• Принципал - основной должник по обязательству.
• Гарант - кредитная организация, обеспечивающая надлежащее исполнение принципалом своих обязательств.

Право на банковскую гарантию не может быть передано другому лицу.

Гарантии бывают различных видов и могут классифицироваться по таким признакам:

• Безотзывная и отзывная
• Условная и безусловная
• Покрытая и непокрытая
• Прямая и контргарантия
• Обеспеченная и необеспеченная

Банковская гарантия носит безотзывный характер. Это означает, что она не может быть отозвана, аннулирована или изменена банком-гарантом без предварительного согласования с банком-кредитором. Однако, в договоре о банковской гарантии может прописываться, что гарантия может быть отозвана.

Гарантия называется покрытой, когда принципал предоставляет гаранту денежное обеспечение, которое можно использовать для исполнения гарантии. Обеспечение должно быть предоставлено на срок действия гарантии и равно ее сумме. Гарантия называется прямой, когда банк-гарант принимает на себя обязательства по выплате денег непосредственно перед бенефициаром. При контргарантии банк принципала обращается к другому банку с просьбой предоставить прямую гарантию бенефициару. Обеспеченная гарантия принимается на основе доверия к данному гаранту, в связи с его репутацией или давним знакомством с ним. От остальных контрагентов необходимо требовать доказательств надежности и дополнительного обеспечения. Если финансовое положение гаранта вызывает сомнение, банк может потребовать обеспечение его гарантий залогом имущества.

Банковская гарантия является возмездной. Это означает, что гарант получает от принципала вознаграждение за выдачу гарантии. Размер вознаграждения оговаривается в соглашении между банком и должником. Оно может быть установлено как в процентном отношении к сумме гарантии, так и в твердой валюте.

Банковская гарантия может быть прекращена на основании:

• Уплаты бенефициару требуемой суммы им суммы
• Окончания срока действия гарантии
• Отказа бенефициара от своих прав по гарантии

Гарант обязан сразу сообщить принципалу, если ему становится известно о выполнении какого-либо из данных условий.

Если гарант оплатил требование, не отвечающее условиям гарантии, то он не имеет права на возмещение расходов. [4,30]

 

Страхование

Коммерческие банки вынуждены повышать свои ставки из-за высоких процентных ставок Центрального банка РФ. Поэтому, банки, проводя оценку платежеспособности заемщиков, требуют достаточного обеспечения кредитов со стороны заемщиков, чтобы обеспечить себе гарантии возврата кредитных вложений. Однако немногие люди или организации имеют возможности по предоставлению убедительных гарантий. В этом случае они прибегают к гарантиям со стороны страховых компаний. Те в свою очередь за определенную плату со стороны заемщика берут на себя всю полноту ответственности за возврат кредита и процентов по нему. И если в России страхование рисков, связанных с банковской деятельностью, еще не достаточно распространено, то в странах с развитой экономикой даже сравнительно небольшие банки не станут работать, не позаботившись предварительно о страховании своих рисков.

На сегодняшний день в российской практике используются такие виды страхования рисков, связанных с выдачей банковских кредитов:

• Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита
• Страхование залога
• Страхование жизни и здоровья заемщика

Заключенный договор оформляется выдачей страхователю страхового полиса. Договор должен точно формулировать, что страхуется кредит, проценты по нему или то и другое вместе взятое.

Страховая сумма в договоре страхования устанавливается, исходя из суммы кредита и процентов по нему в соответствии с кредитным договором.

Страховая сумма определяется индивидуально по согласованию с банком-кредитором, исходя из размера предполагаемых убытков, которые могут быть причинены третьим лицам в ходе эксплуатации заложенного имущества на оговоренной в договоре страхования территории.

При наступлении страхового случая, то есть непогашения кредита, страховщик обязуется выплатить страхователю страховое возмещение как компенсацию в пределах страховой суммы части непогашенного им кредита.

Страхователь при наступлении страхового случая обязан:

• Сообщить страховщику о невозможности погашения кредита в течение 5 дней с даты установленного кредитным договором срока платежа.
• Приостановить дальнейшее использование кредита
• Предоставить по требованию страховщика документы и иные материалы, подтверждающие факт и причины невозможности погашения кредита.
• При невозможности погашения кредита по вине конкретного лица, предоставить страховщику материалы для использования им права на иск к данному лицу.

Страхователем может выступать как кредитор, так и заемщик, при этом, выгодоприобретателем также может быть как кредитор, так и заемщик. В зависимости от этого, выделятся три схемы страхования залога (Таблица 4).

Таблица 4

Схемы страхования залога

Схема	Страхователь	Выгодоприобретатель
1	Банк-кредитор	Банк-кредитор
2	Заемщик-залогодатель	Заемщик-залогодатель
3	Заемщик-залогодатель	Банк-кредитор

 

По мнению представителей страховых компаний, риск возникновения просроченной задолженности (по причине форс-мажора и обстоятельств заемщика или по причине мошенничества) целесообразно страховать. Таким образом, банк одновременно может снизить потери и уменьшить величину отчисленный в резервы от потери по ссудам. Сотрудничество банков и страховых компаний имеет большой потенциал. Страхование может влиять на устойчивость и надежность банковской системы. В процессе быстрого роста потребительского кредитования страхование помогает избежать многих проблем, плоть до банкротств.

Мониторинг кредитных рисков [10]

После выдачи кредита работа с заемщиком не прекращается. Банком проводится мониторинг кредитных рисков.

Мониторинг кредитных рисков - это работа по выявлению признаков проблемности кредитов до возникновения просроченной задолженности.

Цель мониторинга заключается в том, чтобы на возможно более ранней стадии выявлять признаки превращения стандартной ссуды в проблемную и предпринять меры по обеспечению ее возврата до появления просроченной задолженности. Результатом мониторинга является своевременное прекращение кредитования отдельных заемщиков, корректировка кредитной политики, а также применение своевременных мер для снижения потенциальных потерь банка.

Мониторинг обычно осуществляется бизнес-подразделениями банка совместно с залоговым отделом, поскольку обеспечение в форме залога требует отдельного контроля. Его результаты предоставляются риск-подразделению. По факту анализа (при выявлении проблемных моментов) приостанавливается кредитование, запрашивается дополнительная информация, в том числе у службы безопасности.