Финансовая политика и финансовый механизм. Финансовое планирование

*стоимость денег имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке. Товар-деньги всегда можно обменять на любой другой товар, необходимый владельцу, в то время как стоимость обычного товара скрыта и обнаруживается в процессе обмена, когда товар продается на рынке.

 

2. Функции денег

Сущность денег как  экономической категории проявляется  в их функциях, которые выражают внутреннюю основу, содержание денег.

Деньги выполняют  следующие пять функций:

-мера стоимости,

-средство обращения,

-средство платежа,

-средство накопления и сбережения

-мировые деньги.

Функция денег  как меры стоимости.

Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой.

В основе цен и их движения — закон стоимости.

При золотом стандарте  цены зависели от стоимости товара, поскольку стоимость денег - золота была относительно постоянной.

При бумажно-денежной и  банкнотной системах цены на товары выражаются в знаках стоимости, не обладающих собственной  стоимостью, поэтому они не могут точно отражать ценность товаров. Отсюда вытекают различия в ценах одного и того же товара.

Количественная оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность соизмерения не только продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.

Первоначально весовое  содержание денежной единицы совпадало  с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денежной единицы.

При золотом обращении  масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному  количеству золота. В России с 1992 г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено. В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т.е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными кредитными деньгами.

 

Функция денег  как средства обращения.

В отличие от первой функции, где товары идеально оцениваются  в деньгах до начала их обращения, деньги при обращении товаров  должны присутствовать реально. Товарное обращение включает: продажу товара, т.е. превращение его в деньги, и куплю товара, т.е. превращение денег в товары (Т — Д — Т). В этом процессе деньги играют роль посредника в процессе обмена.

К особенностям денег  как средства обращения следует  отнести прежде всего реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги — бумажные и кредитные.

Функция денег  как средства накопления и сбережения. У людей возникает стремление к накоплению и сбережению денег. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обращения. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу дополнительного дохода не приносят.

При металлическом обращении  эта функция выполняла экономическую  роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровище, недостаток денег пополнялся за счет сокровища.

Золотое обращение требовало накопления центральными (эмиссионными) банками  золотого запаса, который использовался  для пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото, международных платежей. Это назначение золотого запаса в настоящее время отпало в связи с изъятием золота из обращения. Однако золото продолжает играть роль сокровища, сосредоточиваясь в резервах центральных банков, казне государства, правительственных валютных органах.

Отдельные лица также накапливают  золото в форме слитков, монет, украшений (тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на свою национальную денежную единицу. Цель такого накопления в условиях господства знаков стоимости — обезопасить себя от обесценения.

Хозяйствующие субъекты сосредотачивают  краткосрочный капитал в кредитных учреждениях, а долгосрочный капитал — с помощью ценных бумаг, получая при этом доход.

Важное значение этой функции — стихийно регулировать денежное обращение при господстве знаков стоимости— утрачено: теперь кредитные деньги не могут эластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег, как это было при золотых деньгах.

Функция денег  как средства платежа. В силу определенных обстоятельств товары не всегда продаются за наличные деньги. Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую форму движения: Т — О, а через заранее установленный срок: О — Д (где О — долговое обязательство). При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В условиях развитого  товарного хозяйства деньги в функции средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев, каждый из которых покупает товары в кредит. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и возникновению массовых банкротств товаровладельцев.

Решению ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких видов кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.

Функция мировых денег. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства.

При золотом стандарте  мировыми деньгами выступало золото как средство регулирования платежного баланса и кредитные деньги (банкноты) отдельных государств, разменные на золото (в основном доллар США и английский фунт стерлингов).

Кроме международных  валютных соглашений подписывались региональные валютные соглашения (валютные блоки, валютные зоны), которые обеспечивали господствующее положение одной денежной единицы наиболее развитого государства во внешнеэкономических отношениях стран их подписавших.

Так были созданы Стерлинговый блок (1931 г.),

                                Долларовый блок (1933 г.),

                                Золотой блок (во главе с Францией, 1933 г.).

Во время Второй мировой  войны и после ее окончания  на базе валютных блоков сформировались зоны — стерлинговая,

                                             долларовая,

                                             французского франка,

                                             голландского гульдена,

                                             итальянской лиры,

                                             испанской песеты,

                                             южноафриканского рында.

Валютные клиринги — система расчетов между странами на основе зачета взаимных требований в соответствии с международными платежными соглашениями, которые предусматривали клиринговые счета, валюту, порядок выравнивания платежей. После Второй мировой войны валютные клиринги действовали в условиях валютных ограничений, отмена последних привела к ликвидации таких соглашений между развитыми странами.

Для создания международной  счетной денежной единицы с целью  ослабления проблемы международной ликвидности Международный валютный фонд ввел новые резервные и платежные средства — специальные права заимствования (СДР). СДР предназначены для регулирования сальдо платежного баланса стран — членов МВФ, пополнения официальных резервов и расчетов, а также соизмерения национальных валют.

Для стран — участниц Европейской валютной системы (ЕВС) с марта 1979 г. введена региональная международная счетная единица — ЭКЮ. В отличие от СДР новая единица обеспечена наполовину золотом и долларами США (за счет объединения 20 % официальных резервов стран — участниц ЕВС), а наполовину—их национальными валютами.

ЭКЮ — безбумажные денежные единицы и выступают в виде записей на счетах в центральных банках стран-членов. Стоимость ЭКЮ определяется так же, как и СДР, средневзвешенным курсом валют стран-членов. Ее используют в расчетах двенадцать стран ЕВС.

В настоящее время (с 2000 г.) вместо ЭКЮ введена в обращение новая валюта ЕВС – евро. Но евро не выполняет функции мировых денег.

3. Роль денег в современной рыночной экономике.

В сегодняшнем обществе все товары, услуги, природные ресурсы, а также способность людей  к труду приобретают денежную форму. Качественно новая роль денег  заключается в том, что они превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую стоимость.

В первой функции деньги не только измеряют стоимость всех товаров и услуг, но и капитала. При купле-продаже различных ценностей за наличный расчет деньги выступают средством обращения как товара, так и капитала.

Деньги как средство накопления и сбережения концентрируются  в кредитной системе и обеспечивают владельцу прибыль.

Деньги обслуживают  разнообразные платежные отношения, в том числе и трудовые. Именно эта функция денег обеспечила широкое развитие капиталистической кредитной системы.

Функционируя на мировом  рынке, деньги обеспечивают перелив  капитала между странами. Деньги обслуживают  производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

4. Виды денег

Действительные  деньги			Знаки стоимости  – заместители действительных денег
деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены			деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда
Медные	Серебряные	Золотые	Бумажные	Кредитные деньги
				Банкноты	Чеки	Вексель	Электронные деньги	Кредитные карточки

 

Действительные  деньги.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного  обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная — реверс и обрез — гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.

Первые монеты появились  почти 26 веков назад в Древнем Китае и Древнем Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к IX — Х вв. Первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и сребреники (монеты из серебра).

К золотому обращению  страны перешли во второй половине XIX в. Ведущей из этих стран была Великобритания, которая вместе со своими колониями и доминионами занимала первое место по добыче золота. Причинами перехода к металлическому обращению и прежде всего к золотому послужили свойства благородного металла, делающего его наиболее пригодным для выполнения назначения денег:

*однородность по качеству,

*делимость и соединяемость без потери свойств,

*портативность (большая концентрация стоимости),

*сохраняемость.

 

Предпосылки возникновения  знаков стоимости:

золотодобыча не поспевала  за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в  деньгах;

золотые деньги высокой  портативности не могли обслуживать  мелкий по стоимости оборот;

золотое обращение не обладало в силу объективности экономической  эластичностью, т.е. быстро расширяться и сжиматься;

золотой стандарт в целом  не стимулировал производство и товарооборот.

Золотое обращение просуществовало  в мире относительно недолго — до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Знаки стоимости.

металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, бидонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

бумажные знаки  стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные  деньги — представители действительных денег. Исторически они появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) появились в России в 1769 г. По сравнению с золотыми такие деньги создавали товаровладельцам определенные преимущества (легче хранить, удобны при расчетах за мелкие партии).