Банковская система в современной рыночной экономике

К собственному капиталу банка относят его собственное имущество свободное от обязательств. Данный источник носит постоянный безвозвратный характер, имеет правовую основу и функциональную определенность, является основным условием для создания коммерческого банка. Собственный капитал банка выполняет ряд важнейших функций.

Защитная функция. Собственный капитал-«ремень безопасности» любых кредиторов и вкладчиков банка, так как в случае ликвидации банка он позволяет им возместить свои потери. Кроме того, собственный капитал и сам удерживает банка от банкротства. Имея безвозвратный и постоянный характер, он позволяет банку проводить операции и в случае крупных убытков.7

Оперативная функция. Собственный капитал является материальной базой для любого коммерческого банка. В условиях старта деятельности банка и его развития он просто необходим, так как позволяет закупать новое оборудование, сооружения, расширять свою деятельность путём открытия филиалов, повышения качества и количества оказываемых услуг и так далее.

Регулирующая функция. Собственный капитал призван оберегать банк от неустойчивого развития и рисков, регулировать его деятельность, а именно – служить поддержкой роста банковских активов и регулировать объем пассивных операций.

Говоря о собственных источниках капитала банка, нельзя не сказать, что современные экономисты подразделяют их на основные, среди которых выделяются уставный капитал коммерческого банка; фонды коммерческого банка, сформированные за счёт прибыли прошлых лет и текущего года; эмиссионный доход банка; часть резерва под обесценение вложений в ценные бумаги, акции, и дополнительные источники в виде увеличения стоимости за счёт переоценки; привилегированных акций с кумулятивным элементом; субординированных кредитов и части резервов под потери по ссудам. Такое разделение собственных средств банка связано с тем, что не все источники способны в равной мере осуществлять указанные выше функции.

На примере двух банков (назовем их условно М и Н) рассмотрим структуру собственного капитала банка (приложение 1). Как мы видим, основу в собственных средствах банка составляют уставной капитал и субординированный капитал ( в среднем по обоим банкам 38, 5 и 22,5 % соответственно), немалую часть составляют фонды, сформированные в предыдущем году (19,2% в среднем по двум банкам) и фонды нынешнего года (13% в среднем). Данные свидетельствуют о том, что именно эти собственные источники составляют основу банковской деятельности. Они являются наиболее устойчивыми и стабильными, которые позволяют в критических случаях оставаться банку на плаву.

Однако преобладающее место в системе ресурсной основы банка принадлежит привлеченным средствам. В мировой банковской практике они подразделяются на депозиты и иные привлеченные средства. Депозиты – денежные средства, переданные их собственником банку на хранение на определенных условиях. К группе «депозиты» относят большое количество различных элементов. Так, например, есть депозиты до востребования, которые являются подвижными ресурсами банка, так как их владелец может забрать в любую минуту, но получив очень малый процент. Существуют срочные депозиты, которые вносятся уже на определенный срок, за что их владельцы получают достаточно высокий процент, при этом суммы срочных депозитов остаются неизменными. Промежуточным вариантом между срочным депозитом и депозитом до востребования являются сберегательные вклады населения. Такие вклады открывают на определенный срок, но этот срок является условным. По его истечению проценты не прекращают начисляться, а договор автоматически продляется.

К группе «иные привлеченные средства» относят средства, полученные банком в виде займов или продаж свои долговых обязательств. Отличаются они от депозитов тем, что приобретаются на конкурсной основе. Приобретение банковских обязательств происходит в виде приобретения ценных бумаг, которых данная организация выпускает. К числу таких ценных бумаг относят сертификаты, векселя и облигации.

Сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая право по истечении срока вкладчику получить процент. Преимуществом перед внесением вклада на срочный счёт для вкладчика состоит в том, что он способен перепродать сертификат другому лицу дороже номинала, а для банка в том, что при перепродаже ресурсы банка не затрагиваются.

Я считаю, что в нашем государстве, а именно в нынешнем российском обществе должна быть грамотность и пунктуальность, чтоб выжить в нашем социуме. Многие выше поставленные чины и каждый человек, учивший в школе грамматику, орфографию и русский язык, знает хотя бы минимум того, что ему пригодиться в жизни. Каждый хочет жить, чтоб его уважали везде: на работе, дома, друзья и многие другие люди. Ему для этого необходимо показывать себя в обществе, уметь разговаривать, писать, делать, чтобы его голос не был не зачем, а чтоб тебя воспринимали, ты должен быть образованным или грамотным человеком.

Излагать свою мысль, строить диалоги мы делаем это ежедневно, в течение всей жизни, мы учимся, запоминаем, становимся лучше и грамотнее. В нашем государстве сложно стать грамотным из за того , что образование становиться платным и в дальнейшей жизни не нужны квалифицированные кадры никому. Проще купить диплом или работать там, где не надо ума, платят несоответствующие деньги за свою работу…..

Я еще считаю, что грамотным человеком сложно быть в обществе, можно купить в жизни все за деньги, а умом и трудом сложно все заработать….Ученики, студенты, люди всю жизнь учатся и становятся грамотными, но ты сам выбираешь свой путь  быть образованным и грамотным, не желе как многие люди не имеют ни жилья, ни дома, ничего того, чтоб жить как люди, а не как многие алкоголики и бомжи  нашего государства. Да, это стыд и позор, но это можно все искоренить  и сделать наше государство сильнее, грамотнее и лучшее. Надо начать все с молодежи и смолоду заставлять детей учиться, потому что залог грамотности –это позиция в обществе и достойная жизнь…..

Я для себя давно выбрала, что я буду учиться, и как студентка буду принимать активную роль в нашем обществе, агитировать друзей, знакомых и товарищей, что образование нужно всем надо быть грамотными. Я вижу несколько способов решения этой проблемы для нашего современного общества. Первое решение это наверно агитационная программа для всех желающих разных возрастов, что образование доступно и нужно всем, а не только “избранным”, сделать его бесплатным для всех, делать учебу более разнообразной, чтоб не было сидеть как на скучных уроках и лекциях, понимая что твоего внимания к этому предмету мало, так как его не рассказывают интересно.  Больше квалификационных кадров, тогда ты бы учился, твоя профессия была востребована.

 Второе решение это наверно нужно каждому родителю - это воспитывать  детей подобающе, а  так в нашем обществе много разврата, что убивает  детские умы смолоду, потом из них много становятся преступниками  и никем в жизни.

Третье  и самое важное это цензура по телевизору, выборочно показывать каналы, чтоб не снижать свой интеллект и не было  разврата и много бесполезной информации.

На улице 21 век и окружены автоматикой и средствами получения знаний не углубляясь в них, чтоб что то начинать узнавать и знать ты должен учить сам, а не чтоб делали за тебя .Чтоб стать грамотным начни с себя. Бери читай книжки, помогай друзьям, учись, на это дана целая жизнь, не теряй ее зря. Знание - свет, не ученье - тьма. Надеюсь это эссе заставит многих задуматься, это мое сугубое мнение сейчас, поставленное на примерах своих сверстников и друзей, спасибо за внимание!

Вексель – ценная бумага, содержащее безусловное обязательство векселедателя уплатить держателю векселя определенную сумму в указанный срок в конкретном месте. Преимуществом векселя является то, что банк сам устанавливает сроки выплаты суммы держателю векселя и что вексель не подлежит регистрации, что делает его эмиссию простой.

Банковская облигация – долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении её держателем денежных средств банку на определенный срок и дающая право по истечении этого срока получить эту сумму обратно с каким-либо доходом. В отличие от векселя выпуск облигации для банка сложен. Во - первых, можно выпускать облигации только после полной уплаты уставного капитала. Во – вторых, банк должен подготовить проспект эмиссии, зарегистрировать его и выпуск самой облигации в Центральном банке.

Коммерческие банки могут привлекать средства и с помощью различных кредитов. Межбанковский кредит – прекрасный способ связать банки с незадействованными ресурсами и банки с их нехваткой. Для кредиторов – это выгодное размещение своих средств, для заемщиков – путь пополнения своих запасов. Как правило, эти кредиты краткосрочные. Часто коммерческие банки привлекают кредиты и Центрального банка, хотя условия у него жестче, чем у кредитов коммерческих банков. В этом случае действует система внутри дневных и однодневных кредитов. При внутри дневном кредите Центральный банк производит списание с корреспондентского счета банка коммерческого по его поручениям в случае отсутствия или нехватки средств на его счете. Затем этот кредит обязан быть погашен в течение дня за счёт дневных поступлений, если сумма не набирается, то сумма переоформляется в однодневный кредит, который уже не подлежит пролонгации.

В современных условиях основным видом привлеченных средств были и остаются депозиты. При этом в среде депозитов наиболее привлекательными выделяют депозиты до востребования и депозиты физических лиц (приложение 2). Здесь на основании отдельного региона мы можем выделить основную тенденцию в привлечении банковских средств, описанную выше. Большая доля депозитов до востребования связана с тем, что для клиентов банка она наиболее выгодна, так как они обладают возможностью забрать деньги в любое время, что, конечно, невыгодно для банка. Срочные депозиты, конечно, более выгодные для банков, но их почти в три раза меньше, чем до востребования (12,0 % против 38,7 %), что объясняется нежеланием субъектов данного региона лишаться денег на определенный период, пусть и под больший процент. Кроме того, отметим, что высокий уровень кредитования физических лиц во многом отражает сегодняшнюю тенденцию в мире, когда значительную долю составляют потребительские кредиты, ипотеки и другие.

Преобладание привлеченных средств подтверждается в ресурсной структуре банка подтверждается и исследованиями по различным группам банков. Говоря о соотношении собственных и привлеченных средств, мы отмечаем, что во многом оно зависит от величины уставного капитала. Анализируя таблицу структуры ресурсов коммерческих банков (приложение 3), мы видим, что с увеличением размеров уставного капитала доля привлеченных средств растёт. Так, для банков с уставным капиталом меньше 3 миллионов рублей характерно преобладание собственных средств (соотношение 6,4:1 и 1:2 для банков двух групп), это связано с начальным периодом их деятельности. В дальнейшем же при постепенном увеличении (от 3 – 5 до более 50 миллионов рублей) соотношение (доля) меняется в пользу привлеченных средств (от 1:2,7 до 1:5,9 для банков различных групп). Это связано с их большим размахом деятельности и меньшей зависимости от собственных средств.

Активные операции – это все операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К данным операциям относят: краткосрочное и долгосрочное кредитование научной, производственной и хозяйственной деятельности предприятий; выдача потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; факторинг; лизинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в деятельности различных организаций; выдача кредитов другим банкам.

По своему экономическому содержанию активные операции делятся на несколько крупных групп: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные и гарантийные.

Ссудные операции – это операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Чаще всего кредитная организация выдает кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и другие обязательства в соответствии с законодательством.

На сегодняшний день в мире насчитывают множество видов ссудных операций, деление которых основано на определенных критериях. В зависимости от типа кредитора экономисты отмечают банковские ссуды, предоставляемые банкам; ссуды кредитных организаций небанковского типа, например, ломбардов или пенсионных фондов; личные или частные ссуды частных лиц и ссуды, предоставляемые заемщикам организациями. По типу заемщика делят на ссуды физическим и юридическим лицам. По срокам кредитования ссуды бывают краткосрочные (от 1 дня до 1 года), среднесрочные ( от 1 года до 3 – 5 лет), долгосрочные ( свыше 3 – 5 лет). По обеспечению бывают ссуды необеспеченные и обеспеченные. Для любого банка выгодней являются обеспеченные ссуды, так как они, несомненно, уменьшают риски в случае неспособности заемщиками оплатить выданную ссуду. По отраслевой принадлежности ссуды бывают предоставляемые промышленности, транспорта, связи, торговли, сельского хозяйства. По методу погашению ссуды различают с единовременным погашением и с рассрочкой платежа. Для заемщиков лучшим является способ с погашением в виде рассрочки, так как сумма «закрывается» по частям, и это не так обременительно для него. По направлению использования ссуд подразделяют на целевые (на строительство, приобретение жилья и иных материальных ценностей, для обеспечения производства) и нецелевые (для покрытия недостатка на счёте клиента). По степени риска ссуды являются с минимальной, умеренной или повышенной степенью риска, последнее предполагает, что заемщик будет кредитоваться на особых условиях с большими процентами.

Я считаю, что в нашем государстве, а именно в нынешнем российском обществе должна быть грамотность и пунктуальность, чтоб выжить в нашем социуме. Многие выше поставленные чины и каждый человек, учивший в школе грамматику, орфографию и русский язык, знает хотя бы минимум того, что ему пригодиться в жизни. Каждый хочет жить, чтоб его уважали везде: на работе, дома, друзья и многие другие люди. Ему для этого необходимо показывать себя в обществе, уметь разговаривать, писать, делать, чтобы его голос не был не зачем, а чтоб тебя воспринимали, ты должен быть образованным или грамотным человеком.