Основные проблемы и перспективы развития региональной банковской системы в современных условиях на примере ЗАО банка «Русский стандарт»

     До  декабря 2008 года банк активно занимался автокредитованием, но в начале финансового кризиса 2008—2010 годов полностью свернул эту программу.

        На 1 января 2009 года на территории России открыто 119 представительств, филиалов (Санкт-Петербург, Воронеж, Ростов-на-Дону, Омск, Уфа, Казань, Екатеринбург,Самара,Новосибирск),276 кредитно-кассовых офиса (отделения). По данным банка, на начало 2009 года действовали около 400 банкоматов по выдаче наличных денег и около 2100 банкоматов с функцией приёма (cash-in) наличных денег, кредитные программы реализовывались более чем в 1800 населённых пунктах страны через более 40 тыс. точек продаж предприятий-партнёров.

    Банк  осуществляет следующие банковские операции:

          -  привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

          - размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

          - открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

          - инкассирует денежные   средства, векселя, платежные и    расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

          -  покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

          - привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

          - выдает банковские гарантии;

          - осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

    Банк  помимо перечисленных выше   банковских операций   осуществляет следующие сделки:

          -  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

          -  приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

          -  осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

          -  осуществляет операции с драгоценными  металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

          -  предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для   хранения   документов и ценностей;

          -  осуществляет лизинговые операции;

          -  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

    Банк  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с законодательством Российской Федерации.

    Банк  вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных  операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

    Банк  осуществляет  валютный   контроль   за операциями  клиентов – физических и юридических лиц.

    Банк   вправе   эмитировать    и обслуживать   пластиковые карточки   международных и российских платежных систем.

    Все перечисленные банковские   операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

    В пределах своей компетенции   банк   обеспечивает   защиту сведений, составляющих государственную тайну. 
 
 

    2.2 Анализ финансовых результатов деятельности регионального отделения банка «Русский стандарт»

    Анализ   результативности    банковской    деятельности    позволяет   сформировать соответствующие направления в депозитной, инвестиционной и кредитной политике, выявить проблемные места, разработать рекомендации по их устранению.

    Результаты анализа дают возможность разработать дальнейший план действий по развитию учреждений банка как на ближайший период, так и на длительную перспективу, разрабатывать рекомендации по улучшению и совершенствованию работы банка [41, c.45-48].

    В условиях рынка анализ активов банка  является наиболее актуальным, так как на основании выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами   и  осуществляются  мероприятия по эффективному, рациональному и наиболее рискованному размещению ресурсов. В табл. 3 представлены данные анализа активов регионального отделения банка «Русский стандарт».

    Таблица 3 - Анализ активов регионального отделения банка «Русский стандарт» за 2009-2011 гг.

Статьи  активов	Уд. вес в  общей сумме активов, %  в 2009г.	Уд. вес в  общей сумме активов, %  в 2010г.	Уд. вес в  общей сумме активов, % в 2011г.	Темп роста 2011г. к 2009г.	Темп роста 2011г. к 2010г.
1. Рабочие  активы	79,6	84,9	84,6	1,877	1,325
Ссудная задолженность – всего (кроме  просроченного)	52,2	64,4	73,2	2,477	1,513
Вложения  в ценные бумаги	11,8	9,4	6,0	0,894	0,848
Кредитные ресурсы, размещенные в системе СБ РФ	15,6	11,1	5,4	0,615	0,648
2. Неработающие  активы	20,0	14,8	15,1	1,335	1,358
Денежные  средства, счета в Банке России	6,8	3,3	3,3	0,862	1,336
Обязательные  резервы, депонируемые в ЦБ (ФОР)	6,1	6,1	6,5	1,880	1,431
Средства  в расчетах	0,1	0,04	0,1	4,399	3,857
Имущества банка	7,0	5,4	5,1	1,299	1,269
Вложения  в золото, драгоценные металлы  и камни	0,02	0,01	0,01	0,403	1,237
3. Чистые активы (1+2)	99,6	99,7	99,7	1,769	1,330
4.Просроченная  задолженность-всего	0,2	0,1	0,08	0,695	0,466
5. Требования  Банка по получению текущих процентов	0,2	0,2	0,29	2,132	1,43
Непросроченные	0,2	0,2	0,3	2,146	1,43
Просроченные	0,002	-	-	-	-
6. АКТИВЫ  – НЕТТО (3+4+5)	100,0	100,0	100,0	1,767	1,331

              Темп роста активов банка снизился с 1,877 до 1,325 за последние три годы. Уменьшение произошло   в   первую       очередь  за  счет     понижения   производительных активов. Соответственно удельный вес непроизводительных активов в 2011 г. снизился до 15,1%. Среди кассовых активов (наличность + обязательные резервы + корреспондентские счета) наибольший удельный вес принадлежал   обязательным  резервам в Банке России (47%, 64,6% и 66,2% соответственно). Возросшая роль ссудных операций повлияла на снижение вложений отделения в ценные бумаги. Вследствие этого их удельный вес в общей сумме активов снизился с 11,8% в 2008 г. до 6,0% в 2011 году.

    На   рис. 5 представлено   соотношение работающих и неработающих активов, на нем видно, что на протяжении трех лет доля работающих активов постепенно  увеличивается, это является   положительной  тенденцией   и   свидетельствует об улучшении управления активами банка. Кредитная политика отделения направлена на удовлетворение потребности населения, предприятий и организаций в заемных средствах. Учитывая возросший спрос населения на услуги кредитования, отделением расширен спектр предоставляемых кредитов.

     Рисунок 5 - Соотношение работающих и неработающих активов

    Проводимая  отделением взвешенная кредитная политика и принятие мер по минимизации кредитных   рисков  позволили снизить долю просроченной  задолженности   с 0,2% в 2009 г. до 0,08% в 2011 г. требования банка   по получению текущих процентов   увеличились в 2009-2011 гг. в 2,132 раза вследствие увеличения требований банка по активным операциям.

    Данная  структурная операция является достаточно эффективной и высокодиверсифицированной. Доля работающих активов высока, и это позволяет банку извлечь максимальную выгоду из привлеченных ресурсов, также следует отметить, что банк в достаточной мере создает эффективные, приносящие доход инструменты.

    Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов   и,  следовательно,   масштабы    деятельности   банка.  В табл.2 предоставлен анализ пассивов подразделения Русского стандарта.

       Таблица 2 - Анализ пассивов регионального подразделения ЗАО банка  «Русский стандарт»

Статьи  активов	Уд. вес в  общей сумме активов, %  в 2009 г.	Уд. вес в  общей сумме активов, %  в 2010 г.	Уд. вес в  общей сумме активов, %  в 2011 г.	Темп роста 2011 г. к 2009 г.	Темп роста 2011 г. к 2010 г.
1. Чистые  привлеченные ресурсы	91,8	93,5	94,0	1,794	1,327
Средства  физ. лиц - всего	55,3	60,4	62,2	1,969	1,359
Средства  юр. лиц - всего	21,3	20,1	19,5	1,602	1,276
Кредитные ресурсы, привлеченные в системе Русского стандарта	15,1	12,8	10,4	1,213	1,076
Средства  Банков	-	-	0,9	-	-
Прочие  обязательства	0,1	0,2	1,9	33,439	15,023
2.Сформированные  собственные средства и резервы  под срочные активы	7,6	6,2	6,0	1,307	1,194
Собственные средства	7,0	5,2	4,8	1,213	1,225
Резервы на возможные потери по срочным ссудам	0,6	1,1	0,8	2,369	1,043
Резервы на возможные потери по другим операциям	-	-	-	-	-
3. Всего  ресурсов (1+2)	99,4	99,7	99,7	1,757	1,319
4. Собственные  средства будущих периодов и  резервы под просроченные активы	-0,6	-0,7	-0,7	2,142	0,932
Собственные средства будущих периодов	-0,7	-0,7	-0,8	1,935	0,985
Резервы под срочные ссуды	0,1	-	-	0,734	38,81
5. Обязательства  банков по уплате процентов	1,2	1,0	1,0	1,526	1,077
6. ПАССИВЫ  – НЕТТО (3-4+5)	100,0	100,0	100,0	1,767	1,331

        

      Наращивание ресурсного потенциала  отделения обеспечивалось большей частью привлечением свободных денежных средств  населения.   Чистые привлеченные ресурсы банка в анализируемом периоде увеличились на 32,7% в 2011 г. по сравнению с 2009 г. в основном   за   счет возрастания   средств физических лиц (депозиты, выпущенные сберегательные сертификаты, векселя и банковские   акцепты). На   рис.6   представлена   диаграмма   изменения соотношения привлеченных средств физических и юридических лиц; как видим, доля средств юридических лиц постепенно снижалась на протяжении 2009-2011 годов.

    Рисунок 6 - Соотношение привлеченных   средств   физических   и

 юридических  лиц

    Выпущенные  векселя и банковские акцепты  колебалась незначительно, их доля в  общей сумме  пассивов и в сумме привлеченных средств оставалась неизменной – 0,1 %.   В результате   целенаправленной работы в 2011 году совершенствовалась структура вкладов, сохранилась тенденция прироста вкладов со сроком хранения свыше года.  Наибольшей   популярностью   продолжали пользоваться социально-ориентированные вклады. Остатки по пенсионным счетам, составляющие более 57% общего остатка вкладов за 2010 г. увеличились в 1,35 раза. Среди средств юридических лиц наибольший удельный вес занимают остатки на расчетных (текущих) счетах – 87,24%, 90,68% и 87,94% соответственно. Абсолютная величина выпущенных векселей и банковских акцептов юридических лиц, снизились в 2010 г. на 30%, увеличились в 2011 г. в 3,5 раза, что свидетельствует  о  нестабильности    данного   источника  привлеченных средств.

    Кредитные ресурсы, привлеченные в систему банка «Русский стандарт» также занимают значительную часть привлеченных ресурсов – 16,4%, 13,7% и 11,1%, но их доля на протяжении трех лет постепенно уменьшилась.

    Анализ  доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов  деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Целью анализа банковской деятельности с точки зрения ее финансовых результатов является выявление резервов роста прибыльности банка   и   на этой основе   формулирование   рекомендаций руководству банка по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций. Все произведенные расходы и полученные доходы учитываются по результативным счетам банка, которые иначе называют счетами прибылей и убытков.