Отчет по практике в ОАО АКБ « Связь-Банк» № 1470/6

Снижение объема средств, привлеченных от юридических лиц, на 8 187 млн. рублей в большей части  компенсировано выпуском собственных  векселей, прирост по которым составил 7 891 млн. рублей, что более чем  в 2,2 раза выше аналогичного показателя на 01.01.2009 года.

В апреле 2009 года Банком были выкуплены собственные облигации  на общую сумму 1 977 млн. рублей (в  том числе НКД 3,4 млн. рублей) в  соответствии с публичной безотзывной  офертой.

Во второй половине 2009 года Банком возобновлены операции с  ценными бумагами, в том числе  операции обратного РЕПО с кредитными и финансовыми организациями.

За 2009 год по итогам мероприятий  по финансовому оздоровлению Банк, несмотря на получение убытка в размере 5 704 млн. рублей, значительно укрепил  капитальную базу, вышел с 01.10.2009 года на соблюдение всех обязательных экономических нормативов, возобновил активную работу на финансовых рынках. Финансовые результаты показателей  деятельности Банка были получены за счет развития в 2009 году таких направлений  бизнеса, как кредитование корпоративных  клиентов, ипотечное и потребительское  кредитование для сотрудников корпоративных  клиентов, операции на финансовых рынках.

В 2009 году Банком были реализованы  основные мероприятия в соответствии с Планом мер по предупреждению банкротства. Проведены две дополнительные эмиссии  акций на общую сумму 90 000 млн. рублей: в апреле на 70 000 млн. рублей и в  сентябре на 20 000 млн. рублей. В связи  с этим был увеличен уставный капитал  Банка.

В I квартале 2009 году привлечен  субординированный кредит на сумму 10 000 млн. рублей от Внешэкономбанка.

После доформирования в IV квартале 2009 года резервов на возможные потери в полном объеме в соответствии с требованиями Банка России, в связи с превышением размера уставного капитала над размером собственных средств, Банк снизил уставный капитал в 5 раз на 76 105 млн. рублей до величины 19 026 млн. рублей путем уменьшения номинальной стоимости одной акции до 0,002 рублей.

В сентябре — октябре 2009 года по согласованию с Банком России были досрочно расторгнуты субординированные договоры на общую сумму 1 855 млн. рублей. По согласованию с Московским ГТУ Банка России с 01.07.2009 года из расчета собственных средств (капитала) Банка исключен субординированный кредит на сумму 160 млн. долларов США.

В результате собственные  средства (капитал) ОАО АКБ «Связь-Банк», рассчитанные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных  средств (капитала) кредитных организаций» и с учетом операций СПОД, по состоянию  на 01.01.2010 года составили 23 288 млн. рублей.

Таблица 2. Собственные  средства (капитал) ОАО АКБ «Связь-Банк»

За 2009 год процентные доходы составили 12 110 млн. рублей, что меньше аналогичного показателя за 2008 год  на 2 524 млн. рублей, в том числе  доходы по ссудам, предоставленным  клиентам (некредитным организациям), - 7 901 млн. рублей, что на 30,4% меньше показателя за 2008 год. В структуре процентных доходов доходы по ссудам составили 65,2%, доходы по ценным бумагам составили 22,4 % или 2 709 млн. рублей в абсолютном выражении, что почти в 1,9 раза больше соответствующего показателя за предыдущий отчетный год.

Процентные расходы  за 2009 год составили 7 773 млн. рублей, что на 29,5% меньше процентных расходов за 2008 год. Расходы по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) - 3 607 млн. рублей, что на 30,8% меньше аналогичных расходов 2008 года. Эти расходы составляют 46,4% в структуре процентных расходов.

Чистый процентный результат  за 2009 год составил 4 337 млн. рублей, что  в 1,2 раза выше по сравнению с прошлым  годом.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через  прибыль/убыток, за 2009 год составили  положительную величину в размере 9 861 млн. рублей, в то время как  по итогам предыдущего отчетного  периода был получен отрицательный  финансовый результат в размере 8 002 млн. рублей.

В результате проведения в I-II кварталах 2009 года операций привлечения рублевых средств под залог иностранной валюты (операций SWAP), расходы по привлечению этих денежных средств в бухгалтерском учете были отражены как отрицательный финансовый результат от операций с иностранной валютой, что привело к получению убытка по переоценке иностранной валюты.

Административно-хозяйственные  расходы, расходы на персонал и капитальные  вложения, в 2009 году осуществлялись исходя из задачи максимальной экономии затрат при обеспечении нормального  функционирования Банка. В результате объем затрат, которые включают в  себя административно-хозяйственные  расходы, расходы на персонал, налоги, относимые на себестоимость, и амортизацию, в 2009 году в целом составил 3 900 млн. рублей, что на 530 млн. рублей меньше фактического уровня затрат в 2008 году. Экономия произошла за счет сокращения затрат на оплату труда, что связанно с оптимизацией структуры и численности  персонала, сокращения расходов на мобильную  связь, автотранспорт, аренду помещений, рекламу и PR.

Прочие операционные доходы включают в себя результат от снижения уставного капитала на 73 808 млн. руб. Если бы указанное снижение уставного  капитала не было бы осуществлено, то убыток отчетного года составил бы 79 512 млн. рублей.

Чистый убыток с учетом операций СПОД за 2009 год составил 5 704 млн. рублей, что связано в основном с досозданием резервов на возможные потери по ссудам в размере 83 279 млн. рублей.

Движение средств фондов Банка в 2009 году осуществлялось в  соответствии с Уставом на основании  решения годового общего собрания акционеров следующим образом: остатки на счетах резервного фонда, эмиссионного дохода Банка, нераспределенная прибыль прошлых  лет, а также часть дохода в  размере 2 297 млн. рублей, полученного  от снижения уставного капитала Банка, направлены на погашение убытка в  размере 9 277 млн. рублей за 2008 год.

Кредитный портфель распределен  по различным отраслям экономики, его  основной объем приходится на прочие виды деятельности (42,98%), к которым  относится деятельность в области  права, деятельность, связанная с  использованием вычислительной техники  и информационных технологий, посредническая деятельность, а также деятельность в сфере средств массовой информации.

Размер просроченной задолженности  по кредитам юридических лиц без  учета выкупленных активов у  Внешэкономбанка на 01.01.2010 года составил 12 446 млн. рублей, что на 9 897 млн. рублей выше по сравнению с прошлым 2008 годом. Кроме того, объем выкупленных  кредитов у Внешэкономбанка юридических  лиц на 01.01,2010 года составил 64 294 млн. рублей.

Формирование резерва  по ссудной задолженности в 2009 году осуществлялось Банком в соответствии с требованиями Положения Банка  России от 26.03.2004 года № 254-П «О порядке  формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней  задолженности» и Указанием Банка  России от 23.12.2008 года № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к  ней задолженности». По состоянию на 01.01.2010 года сумма резервов по корпоративному ссудному портфелю без учета резервов под выкупленные активы составила 20 637 млн. рублей.

Объем кредитного портфеля без учета межбанковского кредитования ОАО АКБ «Связь-Банк» по состоянию  на 01.01.2010 года составил 121 859 млн. рублей. Размер корпоративного кредитного портфеля без учета выкупленных активов  у Внешэкономбанка за 2009 год вырос  с 49 303 млн. рублей до 54 640 млн. рублей. Столь  значительное изменение размера  портфеля связано с возобновлением Банком операций кредитования.

Общий объем выданных за 2009 год кредитов превысил сумму 33 600 млн. рублей. При этом объем кредитов, выданных Головным офисом, превысил 21 100 млн. рублей, выданных филиалами Банка - 12 500 млн. рублей.

Наибольший объем выданных Банком кредитов в 2009 году был предоставлен предприятиям связи и телекоммуникаций, что составляет около 45% от общей  суммы кредитов, предоставленных  в 2009 году, а также предприятиям энергетической отрасли - около 30% от общей суммы  кредитов, предоставленных в 2009 году. При этом уровень риска по кредитам, предоставленным в 2009 году, на начало 2010 года составил менее 0,2%.

В 2009 году Банк выступил в  качестве организатора, соорганизатора, андеррайтера и соандеррайтера в 20 облигационных займах на общую сумму более 92 001 млн. рублей. За этот год Банк выступил агентом по реструктуризации в 2 облигационных займах на общую сумму 1 700 млн. рублей и поддержал 4 оферты на досрочный выкуп облигаций общим объемом 9 300 млн. рублей. Также Банк выступал участником двух вторичных размещений облигационных займов на общую сумму 912 млн. рублей.

Баше предоставляет своим клиентам услуги платежного агента и агента по оферте по ряду выпущенных облигаций, а также платежного агента по выпущенным векселям - домициляция векселей.

В 2009 году Банк проводил операции на внутреннем биржевом и внебиржевом  фондовых рынках, рынке государственных  и корпоративных еврооблигаций  как российских, так и иностранных  эмитентов, рынке производных финансовых инструментов, заключал сделки с акциями  иностранных эмитентов и депозитарными  расписками на акции как российских, так и иностранных эмитентов.

В соответствии с решением Совета директоров Банка с целью  оптимизации портфеля ценных бумаг  и снижения рыночных рисков в IV квартале 2009 года была реализована часть портфеля акций корпоративных эмитентов, в результате чего объем указанного портфеля снизился за квартал на 11,8 млрд. рублей.

Банк осуществляет конверсионные  операции во всех основных мировых  валютах, предлагая наиболее выгодные условия для совершения сделок клиентам Банка. Объем конверсионных операций Банка на внутреннем рынке (в том  числе по поручениям клиентов) в 2009 году превысил 130 млрд. долларов США, более  чем на 30 млрд. долларов США совершено  операций на международных валютных рынках.

ОАО АКБ «Связь-Банк»  в 2009 году продолжил развитие отношений  с финансовыми институтами России, стран СНГ и дальнего зарубежья. Корреспондентская сеть ОАО АКБ  «Связь-Банк» на сегодняшний день составляет более 150 банков из 25 стран  мира, а количество счетов достигло более 295. Для оптимизации платежей клиентов и банков- респондентов ОАО АКБ «Связь-Банк» активно использует корреспондентские счета НОСТРО, открытые в крупнейших западных и российских банках, таких как: JPMorgan Chase Bank (USA), Bank of New York Mellon (USA), Credit Suisse (Zurich), BNP Paribas SA (France), RAIFFEISEN ZENTRALBANK OESTERREICH AG (Austria), Commerzbanlc AG (Germany), SMBC (Japan), Nordea Bank Finland Pic (Finland), Сберегательный банк РФ (ОАО), АКБ РОСБАНК (ОАО), Банк ВТБ «ОАО», Банк ВТБ24 (ЗАО), АКБ «Банк Москвы» и др. Расчеты могут проводиться в 14 иностранных валютах.

ОАО АКБ «Связь-Банк»  является активным оператором по заключению сделок межбанковского кредитования, банкнотных сделок, сделок с драгоценными металлами и ценными бумагами. Общее количество банков-контрагентов ОАО АКБ «Связь-Банк» - это 380 банков, включая банки России, стран СНГ и дальнего зарубежья.

В условиях неблагоприятной  ситуации на финансовых рынках Банк поддерживал  значительные объемы операций на межбанковском  рынке. Государственная поддержка  в лице Внешэкономбанка позволила  сохранить кредитные линии без  обеспечения стратегических партнеров  Банка на межбанковском рынке  в лице крупнейших частных и

государственных российских банков, продолжилось активное сотрудничество с международными финансовыми институтами.

В 2009 году ОАО АКБ «Связь-Банк»  открыл новое направление в рамках проводимых операций с драгоценными металлами. Стартовала программа развития операций с мерными и стандартными слитками, монетами из драгоценных  металлов. В соответствии с программой были заключены и успешно исполнены  договоры купли-продажи золота с  золотодобывающими организациями, по договорам с Банком России приобретено  и реализовано через филиальную сеть Банка более 1 600 инвестиционных и памятных монет из драгоценных  металлов. Таким образом, за счет развития нового направления расширена продуктовая  линейка Банка.