Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

В целях обеспечения устойчивости  банк продолжает придерживаться консервативного  подхода к принимаемым на себя кредитным рискам и создает адекватные резерв на возможные потери по ссудам в соответствии с внутренними  нормативными документами, разработанными на основе Положения Банка России N 254-П13. При создании резервов банк проводит тщательный анализ заемщика, уровня его  текущей ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники  погашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. Уровень сформированного банком резерва на возможные потери по ссудам на 31 декабря 2012 года составил 4,1%, при этом объем созданных резервов превышает объем просроченной задолженности банка в 2,6 раза.

Контроль, оценка и управление риском ликвидности в Сбербанке  России осуществляется на основе:

- контроля и прогнозирования  обязательных нормативов ликвидности  Банка России с учетом соблюдения  более консервативных внутренних  лимитов. Для прогнозирования  и расчета нормативов используется  модель потоков платежей в  различных валютах;

- сценарного подхода к  прогнозированию структуры баланса  на ближайший квартал и год,  с целью оценки необходимых  объемов фондирования и определения  стратегии по его привлечению  в зависимости от реализующихся  трендов развития основных статей  активов и пассивов банка;

- оценки и контроля  доступных резервов ликвидности,  а также очередности их использования  в зависимости от стоимости  привлечения средств. Сбербанк  производит оценку максимальных  объемов привлечения средств  из различных источников и  контролирует размер их использования.  При оценке возможных объемов  привлечения учитываются не только  установленные или рассчитанные  лимиты, но и реальные возможности  банка, отражающие текущую рыночную  ситуацию по использованию того  или иного источника;

- оценки и контроля  риска концентрации в общем  портфеле привлечений на средства  «ключевых» (крупных) клиентов и  средства государственного финансирования.

В течение первых трех кварталов 2012 года Сбербанк России проводил политику управления ликвидностью, концентрируясь на прогнозе общего профиля ликвидности  банка во всех валютах, так как  дефицит одной валюты компенсировался  избытком другой.

В качестве одного из ключевых показателей, сигнализирующих о  необходимости принятия мер для  увеличения ликвидности, являлся внутренний лимит уровня норматива текущей  ликвидности Н3. Для управления нормативом, помимо привлечения средств клиентов, банк привлекал средства на аукционах  Министерства Финансов РФ. Для оперативного управления ликвидностью использовалось привлечение путем операций прямого  РЕПО.

В четвертом квартале 2012 года в результате постепенной девальвации  рубля произошел отток клиентских средств в рублях, спровоцировав  дефицит рублевой ликвидности на внутреннем банковском рынке. В связи  с высоким уровнем ставок привлечения  рублей на рынке свопов возможности  компенсации дефицита рублевой ликвидности  за счет имеющегося избытка иностранной  валюты были ограничены. Возникла необходимость  управления риском ликвидности в  различных валютах и переход  от контроля обязательных нормативов ликвидности к контролю соблюдения необходимого физического объема ликвидности. В результате, в четвертом квартале 2012 года для управления ликвидностью Сбербанк России использовал следующие  источники финансирования: операции прямого РЕПО (мгновенная ликвидность), аукционы Министерства Финансов РФ (среднесрочная  ликвидность с объемами привлечения  до 250 млрд. руб.). Для управления долгосрочной ликвидностью Сбербанк России использовал  субординированные кредиты от Банка  России в размере 500 млрд. руб.

Рыночный риск включает в  себя процентный, фондовый и валютный риски. Совокупная величина по торговым позициям составила на коне 2012 года 21,9 млрд. руб. или 1,9% от капитала, средняя  за год величина рыночного риска  по торговым позициям – 8,7 млрд. руб. или 1,1% от среднего капитала.

Управление операционным риском осуществляется в соответствии с рекомендациями Банка России и  определяется политикой Сбербанка  России по управлению операционными  рисками, направленной на предупреждение и снижение рисков, связанных с возможностью возникновения убытков в результате недостатков в организации деятельности, используемых технологиях, функционировании информационных систем, неадекватных действий или ошибок сотрудников, а также результате воздействия внешних событий.

 

 

   2.3 Сравнительный анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» и ЗАО «ВТБ»

 

 

Сбербанк и ВТБ - два  крупнейших российских банка, торгуемых  на бирже. Котировки акций идут близко, повторяя динамику друг друга. На рисунке 5 видна синхронность движения обыкновенных акций Сбербанка и ВТБ (котировки приведены по закрытию месяцев).

 

Сбербанка (обыкновенные акции)

На рисунке видно, что  бумаги торгуются синхронно: в разные периоды

разница в стоимости акций  меняется, но незначительно. Ниже приведен

рисунок 6 изменения соотношения стоимости бумаг. За 100% принята одна акция Сбербанка, и график отражает изменение соотношения с тысячей акций ВТБ. [14]

Сбербанка (обыкновенные акции)

Часто инвесторы покупают бумагу, не глядя на то, что за ней  стоит, была ли дополнительная эмиссия, сколько стоит вся компания при  конкретной цене. Ниже приведен рисунок 7, показывающий капитализацию банков в миллионах рублей. На нем примечателен резкий рост стоимости ВТБ в сентябре 2012 года на дополнительном размещении акций. Капитализация ВТБ возросла с 291 млрд. рублей до 579 млрд. рублей, что соответствует 99% роста.

ВТБ разместил 3 736 402 млн. акций, увеличив тем самым общее количество своих бумаг с 6 724 138 млн. до 10 460 541 млн., что соответствует увеличению Уставного капитала на 55%. Также стоит отметить, что ВТБ выручил на данной эмиссии 180 млрд. рублей, притом, что капитализация выросла на 288 млрд. рублей.

И самое главное - то, что  дополнительная эмиссия не увеличила  активы банка и незначительно  увеличила капитал по итогам 2012 года (таблица 7). Если проанализировать годовой баланс и сравнить с данными Сбербанка, то получится, что дополнительная эмиссия размыла долю акционеров ВТБ. Капитал ВТБ вырос с 389 млрд. рублей до 504 млрд. за 2012 год, что составляет 29%. В то же время Сбербанк увеличил капитал с 750 млрд. рублей до 778 млрд. рублей, что составляет 3,7%, но без дополнительной эмиссии, то есть без размытия долей. Активы Сбербанка выросли на 5,7% - а активы ВТБ сократились на 2,4%. К этому стоит добавить убыток по итогам года у ВТБ и прибыль у Сбербанка. В итоге ВТБ, увеличив количество акций в полтора раза, не увеличил основные показатели своей деятельности на сопоставимый процент. Мало того, по ряду параметров ВТБ ухудшил свой баланс в сравнении с 2011 годом (Таблица 8). Но бумаги ВТБ чувствовали себя так, как будто у ВТБ все, как у Сбербанка. [15]

Таблица 7

Баланс ЗАО « ВТБ»

	на 30 сентября 2012 г. млрд. руб.	на 30 июня 2012 г. млрд. руб.	на 31 декабря 2011 г. млрд. руб.
Активы	3583,8	3637,3	3697,4
Пассивы	3053,6	3274,6	3305,3
Капитал	530,2	362,7	392,1

 

 

Таблица 8

Баланс млрд. рублей
год		2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Сбербанк	активы	1477,0	1920,0	2 513,1	3 466,6	4 928,8	6 736,4	7 105,0
	пассивы	1342,0	1 768,0	2 282,0	3 158,1	4 291,6	5 986,3	6 326,5
	капитал	134,0	151,0	231,0	308,5	637,2	750,1	778,9
ВТБ	активы	330.7	494,0	1056,9	1 379,8	2 272,6	3 698,7	3 610,8
	пассивы	257,7	418,9	871,8	1164,9	1867,7	3 080,0	3 105,9
	капитал	69,9	75,3	151,6	184,1	404,9	389,6	504,9
курс доллара рассчитан  на 31 декабря соответствующего года

 

В то же самое время у  ВТБ не все так плохо, если рассматривать  баланс и доходы с 2006 года (таблицы 7 и 8). ВТБ вел агрессивную политику роста. Капитал вырос с 69 млрд. рублей в 2006 году до 404 млрд. в докризисном 2010 году, увеличившись в 5,7 раза, в то время как Сбербанк увеличил активы только в 3,3 раза. Процентные доходы банка ВТБ также выросли - в 18,3 раза (по сравнению с увеличением у Сбербанка в 6,1 раз).

Агрессивная политика ВТБ  до 2011 года при растущей экономике оправдывала себя, но заложила более существенные риски в сравнении с гигантом Сбербанком, чинно и важно восседавшим на пьедестале лидерства. ВТБ можно назвать быстроразвивающимся банком с повышенным риском. Наиболее наглядно это отражает рисунок 8.

 

Конечно, корреляция двух банков сохранится в будущем. Но акции ВТБ из-за проблем 2009 года должны значительно отстать от Сбербанка: все же дополнительная эмиссия прошла не по лучшей для ВТБ цене - всего 4,82 копейки за акцию, и в итоге размыла долю акционеров банка.

Таблица 9

Доходы млрд. рублей
год		2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012
Сбербанк	Процентный доход	132	166,6	245,5	317,6	428,6	619,9	814,9
	Непроцентные доходы	59,4	49,1	65,2	72,4	100,4	80,3	145,4
	Прибыль до налогообложения	16,1	24,5	87,6	109	139,7	129,9	29,8
	Чистая прибыль	13,9	19,2	65,8	82,8	106,4	97,7	24,3
ВТБ	Процентный доход	20,39555	30,48098	51,8073	97,83078	137,6379	243,9498	373,7
	Непроцентные доходы	12,85073	15,61502	20,26996	41,72594	43,4861	35,48949	14,4
	Прибыль до налогообложения	8,2809	8,67181	19,90193	38,09052	46,47545	18,47841	-68,3
	Чистая прибыль	8,09688	5,99248	14,46641	31,98627	38,6827	5,27244	-59,6
курс доллара рассчитан по усредненному курсу доллара за соответствующий год

 

Что же касается отдаленной перспективы - возможно, ВТБ в будущем  не откажется от своей старой стратегии  завоевания все большей доли в  российском банковском секторе. Пользуясь  своими государственными корнями, он будет  вызывать не меньшее доверие у  вкладчиков, чем Сбербанк. Возможно, в будущем ВТБ сможет нарастить  свою долю еще больше, в то время  как Сбербанк, так же как и в 2003-2007 годы, нарастит свои активы не так  существенно. В итоге для акций  ВТБ это может стать толчком  к тому, чтобы обогнать акции Сбербанка. Однако доля ВТБ в совокупных банковских активах российских банков не может расти вечно бурными темпами. По мере роста доли последующие проценты завоевывать все труднее и труднее. [14]

Таким образом, хождение акций  ВТБ и Сбербанка не соответствует  реальному положению дел в  этих банках. Динамика развития банков, их стратегия сильно отличаются друг от друга. Вложения в акции ВТБ  можно назвать рискованными, но при  этом риск оправдывается возможностью большего роста курсовой стоимости  за счет более агрессивной политики банка и завоевания им большей  доли в банковском секторе России в будущем.

Сбербанк России является более консервативным банком в своей  политике развития и, как показал  кризис, более стабильным в сравнении  с ВТБ, ввиду чего вложения в крупнейший банк страны можно назвать менее  рискованным занятием, но, возможно, и менее прибыльным в отдаленной перспективе. В текущей краткосрочной  перспективе Сбербанк выглядит предпочтительней ВТБ.

 

Заключение

Я проходила практику с 29 апреля 2013 года по 23 июня 2013 года в дополнительном офисе №8596/504 ОАО «Сбербанк России».

В процессе прохождения практики были изучены актуальные финансово-экономические  проблемы, задачи, организационно-правовые основы, роль, место банка на соответствующих  рынках продукции, товаров, работ и  услуг. Также были изучены учредительные  документы Сбербанка России; документы, раскрывающие историю становления  и развития Сбербанка России; наличие  и особенности взаимоотношений  внутренних и обособленных структурных  подразделений.

В ходе предипломной практики в отделе кредитования я ознакомилась с кредитным процессом, методикой  определения класса кредитоспособности заемщика, изучала особенности каждого  вида кредитного продукта, варианты залогового обеспечения.

На практике в ОАО «Сбербанк  России» я сопоставила теоретические  основы и знания с практической деятельностью.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы