Оценка финансового состояния предприятия

 

Анализ таблицы 2.3.3 показывает, что кредиты физическим лицам выдаются на срок  до 180 дней, в 2007 году составлял 2,8 %,в 2008 году 21%, в 2009году меньше выдают кредитов на срок до 180 дней  удельный вес составляет 2 %, в 2008 и в 2009 году идет увеличение выдачи кредитов

В 2007 году ООО КБ «Конфидэнс Банк» осуществлял следующие кредитные операции: кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей; потребительское кредитование физических лиц. Общая сумма предоставленных кредитов в 2009 году составила 246 млн. рублей. Кредитный портфель банка по состоянию на 01.01.2010 г. составили 136 631тыс. руб. или 77,9% всех активов банка. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года кредитные вложения уменьшились на 7%. Проценты, полученные банком в 2008 году по предоставленным кредитам, составили 24 млн. рублей, что на 6% больше по сравнению с предыдущим годом. Проводимая банком детальная работа по анализу кредитных заявок, экономическая и юридическая экспертиза полученных документов, предоставленного обеспечения в виде залоговых обязательств и обязательств поручителей, анализ финансового состояния заемщиков, анализ уже имеющейся кредитной истории позволили обеспечить своевременный возврат, как кредитов, так и начисленных процентов. Положительно характеризует кредитную политику банка

ООО КБ «Конфидэнс Банк» предоставляет  потребительские кредиты на следующих условиях:

Минимальный срок	15 дней
Максимальный срок	5 лет
Минимальная сумма	Нет ограничений
Максимальная сумма	11 000 000 рублей
Минимальная ставка	18 % годовых

 

Таблица 2.3.4 - Распределения средств клиентов по отраслям экономики.

Кредитный портфель

Отрасли экономики	2007 год		2008год
	Сумма	%	Сумма	%
Торговля и коммерция	32 576	23,6	39 675	19,7
Физические лица	86 416	51,5	88 277	60,4
Производство	463	0,3	9 876	4,9
Строительство	21 218	15,4	35 469	17,6
Финансовые и инвестиционные компании		0,0	15 000	7,5
Сельское хозяйство	638	0,5	169	0,1
Прочее	11 952	8,7	29 721	14,8
Итого средств клиентов	137 823	100,0	201 000	100,0

 

2.4 Организация  кредитования физических лиц.

 

Кредитование  физических лиц. Особенности кредитования физических лиц

Банк предоставляет  физическим лицам кредиты на следующие  цели: 

• кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, ремонт  (далее - кредиты на приобретение объектов недвижимости);
• ремонт, приобретение стройматериалов;
• кредиты на потребительские нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок, Для Заемщиков и Поручителей устанавливается возрастной ценз.

Кредит предоставляется  физическим лицам в возрасте от 18 до 65 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает  до исполнения Заемщику 66 лет.

Поручительство принимается  от граждан в возрасте от 18 лет  до 65 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает  до исполнения поручителю 66 лет.

Исключение из указанного правила устанавливается решением Правления или Совета директоров.

В случае, если возраст  Заемщика, Поручителя составляет 55 полных лет, обязательным условием является страхование  жизни и здоровья в пользу Банка.

Исключение из указанного правила устанавливается решением Правления или Совета директоров Банка.

1. Оценка финансового положения Заемщиков – физических лиц, а также поручителей – физических лиц, производится в соответствии с «Порядком определения платежеспособности Заемщика – физического лица и максимального размера предоставляемого кредита и «Методикой оценки финансового состояния заемщиков - физических лиц, определения категории качества ссуды и размера формируемого резерва на возможные потери по ссудам к настоящему Положению.

Оценка платежеспособности (финансового состояния) заемщиков  производится на периодической основе не реже одного раза в квартал.

Оценка финансового  положения поручителей – юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей производится в соответствии с методикой, определяющей порядок оценки финансового  положения и кредитоспособности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. При расчете максимального размера кредита и оценке финансового состояния заемщика с учетом поручителей, доходы поручителей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей могут быть включены в расчет в пределах среднемесячной прибыли (дохода) за последний завершенный финансовый год, при условии, что их финансовое положение оценивается не хуже чем среднее.

Оценка платежеспособности поручителей производится на периодической  основе не реже одного раза в год (оценка производиться согласно разработанных и утвержденных  Методик  кредитования).

2. Начисление и уплата процентов производится в соответствии с требованиями, установленными Банком России, и условиями кредитного договора.
3. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам (в том числе в других банках) в соответствии с «Порядком определения платежеспособности Заемщика – физического лица и максимального размера предоставляемого кредита» .Банк также может использовать при определении максимального размера кредита информацию, предоставленную ему Бюро кредитных историй.
4. Не являются приоритетными для Банка следующие категории Заемщиков:

• Физические лица, не имеющие стабильных и документально подтвержденных источников доходов;

• Военнослужащие срочной службы;
• Граждане мужского пола, не имеющие права на отсрочку от призыва на срочную военную службу;
• Граждане мужского пола в возрасте от 18 до 27 лет, состоящие на воинском учете или не состоящие, но обязанные состоять на воинском учете и не пребывающие в запасе.

   

Документы, предоставляемые  заемщиком – физическим лицом

1. Для получения кредита потенциальный Заемщик предоставляет Банку документы (указанные в Приложение № 2), необходимые для проведения оценки его финансового состояния в соответствии с Методикой оценки финансового состояния заемщиков-физических лиц .

В случае использования  обеспечения в виде поручительства, анализ финансового состояния Поручителя проводится аналогично анализу финансового состояния Заемщика. 

При использовании в  качестве обеспечения возврата кредита  залога имущества, Заемщиком предоставляются  документы по закладываемому имуществу.

 

 

Рассмотрение  вопроса о предоставлении кредита.

 

Оценка платежеспособности заемщика

 

1. При обращении потенциального Заемщика в Банк с заявлением на получение кредита, работник отдела финансово- экономического анализа и кредитования выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему порядок составления и рассмотрения Кредитной заявки клиента на предоставление кредита, знакомит с Перечнем документов (Приложение № 2), необходимых представить Банку для получения кредита и предлагает заполнить Анкету заемщика. На основании данных Анкеты заемщика экономист отдела ФЭАиК производит определение максимально возможного размера кредита данному заемщику в соответствии с «Порядком определения платежеспособности Заемщика – физического лица и максимального размера предоставляемого кредита» (Приложение № 5) и предварительную оценку финансового состояния потенциального Заемщика в соответствии с «Методикой оценки финансового состояния заемщиков-физических лиц» о результатах которых может быть сообщено потенциальному Заемщику.

Далее, с паспорта (удостоверения  личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных работником Банка  и сверенных им с подлинными документами, НА КАЖДОМ ЛИСТЕ производится отметка «копия верна» за подписью работника Отдела финансово-экономического анализа и кредитования.

2. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать с момента предоставления клиентом полного пакета документов до принятия решения 7 рабочих дней - по кредитам на потребительские нужды и 30 дней - по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявка на получение  кредита рассматривается отделом  финансово-экономического анализа  и кредитования совместно с Юридической службой, службой экономической безопасности.

3. Далее работник отдела финансово-экономического анализа и кредитования производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете.

При проверке сведений работник отдела финансово-экономического анализа и кредитования выясняет кредитную историю потенциального Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; при необходимости может запросить необходимые сведения и документы в других подразделениях Банка, либо направить запросы в другие организации, в том числе Бюро кредитных историй.

   4. Отдел финансово-экономического анализа и кредитования в обязательном порядке привлекает к проверке пакета документов работников Юридического отдела и службы экономической безопасности.

 Работник Юридического отдела анализирует представленные документы и дает заключение о:

-  правильности оформления  представленных документов и  их соответствия действующему  законодательству РФ;

- действительности предполагаемой  кредитной сделки и договоров по обеспечению исполнения обязательств; 

- возможных негативных  последствиях в части невозможности  (либо возникновении значительных  трудностей, либо затяжки по времени)  взыскания долга с заемщика (поручителей), либо обращения взыскания на предоставленное обеспечение.

Работник службы экономической  безопасности дает заключение:

- о наличии, состоянии,  условиях хранения и использования,  возможности изъятия обеспечения;

- о наличии рисков, связанных с негативной информацией  о заемщике (поручителях): наличие просроченной задолженности, плохая деловая репутация, наличие судебных исков и решений и т.п.

        5. В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества, отдел финансово-экономического анализа и кредитования руководствуется действующим законодательством и внутрибанковскими документами (Положением об организации залоговой работы.

           6. Работник отдела финансово-экономического анализа и кредитования определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, данных анкеты, а также других документов, подтверждающих доходы клиента в соответствии с «Порядком определения платежеспособности Заемщика – физического лица и максимального размера предоставляемого кредита» (Приложение № 5

При оценке платежеспособности физического лица учитываются следующие  виды доходов:

- доход по месту  работы;

- получаемые пенсии, алименты  и иные документально подтвержденные  периодические выплаты;

- доходы супруга заемщика , являющиеся совместной собственностью;

- доходы от предпринимательской  деятельности  (при их наличии);

- разовые доходы заемщика (супруга заемщика), являющиеся совместной  собственностью), планируемые к получению  в период кредитования, в соответствие с п. 4 Приложения № 5 к настоящему Положению;

- доходы солидарно  обязанных по кредиту поручителей; 

Кредитный работник осуществляет проверку документов подтверждающих доход  заемщика (супругов, поручителей) путем  телефонных звонков в бухгалтерию  работодателя или иными доступными способами, о чем делается отметка на документе.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке  и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение  задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Платежеспособность рассчитывается в рублях.

  7. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств Заемщика по кредитному договору.

Определение платежеспособности  поручителя определяются согласно данной Методики.

      8. Если в результате проведенного анализа согласно внутренней «Методики оценки финансового состояния заемщиков - физических лиц» (приложение №7) Заемщик отнесен к 3- категории качества «сомнительная» и ниже, то предоставление ему кредита может быть признано возможным только при оформлении ликвидного и быстрореализуемого залога и дополнительных мер контроля за деятельностью Заемщика и возвратностью кредита, предусмотренных кредитным договором, в т.ч.: