Оценка финансового состояния предприятия

Для оценки степени риска  по портфелю однородных кредитов, предоставленных  физическим лицам, предлагается использовать следующие показатели:

- доля несвоевременно  оплаченных кредитов;

- максимальный размер  кредита на одного заемщика (в процентном отношении к общей совокупности включенных в портфель ссуд).

Применение указанных  показателей позволяет определить фактическую величину риска по портфелю кредитов в разрезе кредитных  услуг и регионов кредитования, а  также вероятность ее изменения в зависимости от степени диверсификации портфеля ссуд. 

Для снижения риска ООО  КБ «Конфидэнс Банк» в качестве поручителя Заемщика – физического лица может  принимать поручительство юридических  лиц. При этом составляется договор  поручительства, где указывается наименование юридического лица, его реквизиты (ИНН, ОГРН, юридический адрес), сумма поручительства, подписывается договор полномочными лицами (директором). При этом дополнительно предоставляется в банк копии свидетельств о регистрации (ИНН и ОГРН), копии Устава и решения о назначении директора а так же иные учредительные документы. В этот же пакет документов входит финансовая отчетность Поручителя- юридического лица – годовой бухгалтерский баланс с приложениями за последние 3 года, а так же декларации про расчетам с бюджетом и справка из налоговой инспекции об отсутствии задолженности и открытых счетах во всех банках.

Пени и штрафы, применяемые  к Заемщику и поручителю прописаны  в Кредитном договоре. Пени устанавливаются  самостоятельно банком, при этом они должны быть не менее ставки рефинансирования ЦБ РФ согласно ГК РФ. Все штрафы и их размер и случаи взимания так же отражаются в кредитном договоре.

При кредитовании на сумму  более 50 тыс. рублей Заемщику необходимо застраховать свою ответственность по обеспечению кредита. Страхуется жизнь заемщика на весь период кредитования на сумму представленного кредита, при этом страховая премия составляет 0,5-1,0% от суммы кредита. Страховка ежегодно должна продлеваться, ее отсутствие является основанием для требования банком досрочного погашения представленного Заемщику кредита.

ООО КБ «Конфидэнс Банк», выйдя на рынок Ярославской области, стал активно применять кредитный  брокеридж. Брокеридж – это весьма распространенное явление в современной  действительности. Услуги брокера пользуются спросом, но не все знают, кто такой кредитный брокер, зачем к нему обращаться, что собой представляет брокеридж.

Кредитный брокер – это  посредник между заемщиком и  банком в процессе кредитования, как  физических лиц, так и юридических.

Кредитные брокеры как  участники кредитно-финансового  рынка осуществляют взаимодействие со многими компаниями, и, конечно, финансовыми  структурами, это банки, оценочные  и страховые агентства, агентства  недвижимости.

Часто брокеры предлагают своим клиентам более выгодные условия кредитования, чем общепринятые в банках. Это объясняется тем, что между брокерами и банками, финансовыми структурами имеются определенные договоренности. Брокеры получают прибыль в виде процентов от кредитной сделки. Поэтому для клиентов услуги компании, осуществляющей брокеридж, часто выгоднее, чем «свободное плавание».

Кредитный брокер предоставляет  множество услуг: это и анализ документов; помощь в подборе оптимальной  кредитной программы; расчеты всех расходов, сопутствующих сделке. Брокер проводит сравнительный анализ схем погашения кредита, разъясняет особенности кредитования в банке, дает рекомендации заемщику по повышению его статуса, он формирует полный пакет документов, нужных для подачи в банк. Услуги брокера - это и предварительное решение о возможности предоставления кредита, подача в банк заявки клиента, сопровождение его документов в банке во время рассмотрения, он способен уменьшить срок рассмотрения заявки, снизить риск отказа в выдаче кредита.

Работа кредитного брокера, брокеридж, выглядит так: в компанию, являющуюся кредитным брокером, обращается клиент, ему назначается встреча с менеджером для того, чтобы обсудить условия кредитования и подписать агентский договор о сотрудничестве. В договоре должен быть обозначен размер комиссии за услуги брокера – это может быть как фиксированная сумма, таки процент от суммы кредита. Клиент получает от кредитного брокера профессиональную консультацию по любым вопросам, связанным с выдачей кредита. Услуги брокера предполагают и подбор наиболее подходящего для данного клиента кредита на основе анализа документов клиента и его финансового состояния. Брокер помогает заполнить клиенту анкету, заявление, другие необходимые документы. После того, как пакет документов готов, кредитный брокер отправляет его в выбранный банк, где он рассматривается, и после обработки выносится решение о возможности предоставления кредита. Если решение банка положительное, клиент должен лишь приехать в банк и поставить свою подпись на всех необходимых договорах.

Клиент, который обратился  к кредитному брокеру, получает следующие  преимущества: квалифицированная финансовая консультация; возможность сэкономить денежные средства за счет выбора оптимально подходящей программы, а также личное время клиента, дела которого ведет брокер; грамотное заполнение всех необходимых документов и их правильная подача – вероятность положительного решения от этого тоже повышается; индивидуальное решение финансовых вопросов; защита интересов не финансового учреждения, а именно интересов клиента.

Многие желают получить кредит в банке, обычно потребительский  или, к примеру, на покупку автомобиля, но при этом они не обладают надлежащей платежеспособностью. В случае если один или несколько физических лиц  предоставляют ложную информацию, преднамеренно обманывая финансовое учреждение, имеет место кредитная фальсификация. В нелегальное кредитование могут быть втянуты кредитные брокеры, банкиры, риэлторы.

Внедряя на рынке кредитных  услуг свою линейку кредитов, ООО  КБ «Конфидэнс Банк» предлагает пластиковые карты ведущих платежных систем – VISA и MasterCard. При этом кредит, предоставляемый для данных пластиковых карт является беззалоговый, то есть овердрафтом. Схема действия весьма проста. Держатель карты расплачивается ей, совершая покупки. Например в сети Эльдорадо приобретен телевизор на сумму 20 тыс. рублей. В течение последующих 10 месяцев держателю карты необходимо вносить ежемесячно 1\10 суммы задолженности и проценты на остаток задолженности по кредиту по ставке 24% годовых. При этом, если с момента покупки держатель карты в течении 55 дней ПОЛНОСТЬЮ погасит задолженность -  то проценты за пользование кредитом не взимаются. Платежи и погашения носят многоразовый регулярный характер в  пределах установленного кредитного лимита по карте (по овердрафту).

2.6 Анализ заемщика  и условия предоставления кредита

Для получения кредита  Заемщик предоставляет в ООО  КБ «Конфидэнс банк» следующие документы:

- заявление (анкета);

- паспорт Заемщика  и его Поручителя;

- документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя;

- для пенсионеров –  пенсионное удостоверение и справка  из отделения Пенсионного Фонда  РФ или другого государственного  органа, выплачивающего пенсию. (Если  пенсионер получает пенсию через Банк, справка не предоставляется).

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный  работник выясняет цель, на которую  испрашивается кредит, разъясняет условия  и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком  и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении – анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

При проверке сведений кредитный  работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам – физическим лицам, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам.

Целесообразно, чтобы  Поручителями являлись физические лица, состоящие с Заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители. Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка.

По результатам проверки и анализа документов с учетом требований настоящих Правил юридическое подразделение, и подразделение безопасности Банка составляют письменное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Заключение кредитующего подразделения должно включать в себя следующие позиции:

общие сведения о Заемщике – Фамилия, Имя, Отчество, возраст, место  постоянного проживания (регистрации), место работы, образование, семейное положение, состав семьи, число лиц, находящихся на иждивении;

параметры кредитной сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечения);

кредитная история Заемщика о своевременности и полноте  исполнения им иных договорных обязательств;

сведения о доходах Заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной  суммы кредита;

обеспечение кредита;

сведения о Поручителях  – физических лиц (аналогично сведения о Заемщике).

Для установления максимальной суммы  кредита, которая может быть предоставлена конкретному Заемщику – физическому лицу, работник отдела финансово-экономического анализа и кредитования  использует данные справки НДФЛ-2, содержащую сведения о размерах доходов потенциального Заемщика – физического лица, в том числе о размере удержаний, другие данные, представляемые Заемщиком в соответствии с настоящим Положением.

Проведем анализ потенциального заемщика на примере гражданина РФ Краснухина Юрия Николаевича, по методике оценки финансового состояния  - физических лиц.

Источником информации для оценки Поручителя - физического  лица являются: заверенные работодателем  справка с места работы и справка  о доходах физического лица, данные анкеты клиента, документы, предоставленные  самим заемщиком, информация  из ранее сложившейся кредитной истории заемщика, сведения о предоставляемом обеспечении, характеристика ссуды.  
          В случае отсутствия документов (сведения из анкеты не используются), являющихся основанием для присвоения баллов, соответствующие графы Таблицы № 2.5.1. заполнению не подлежат.

Таблица 2.5.1 - Оценка финансового состояния Краснухина Юрия Николаевича.