Оценка финансового состояния предприятия

• Заявление – анкета;
• Копия паспорта заемщика/поручителя/залогодателя;
• Свидетельство о браке;
• Справка о доходах заемщика(при наличии);
• Справка о доходах поручителя;
• Выписка из похозяйственной книги об учёте заемщика в качестве гражданина, ведущего ЛПХ, заверенная администрацией муниципального образования;
• Документы на залог (при необходимости).
• Обеспечение возврата;
• Поручительства физических/юридических лиц;
• Залог ликвидного имущества.

     Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями.

Уплата процентов производителя  одновременно с погашением кредита.

     Преимуществами этого кредита для клиента является:

     Во-первых, быстрое рассмотрение кредитной заявки (в течение пяти дней), что в настоящее время очень важно, так как клиентам банка, и в особенности молодым людям, дорого своё время;

     Во-вторых, увеличение срока выдачи кредита(до семи лет);

      

 Таблица 3.1. – Сравнение кредита «Кредиты гражданам, ведущим ЛПХ» с кредитом «Кредиты молодой семье, ведущей ЛПХ»:

Вид кредита	Максимальный срок выдачи кредита	Процентная ставка по кредитам	Срок рассмотрения кредитной  заявки	Количество человек, воспльзующихся кредитом в год	Средняя сумма кредита
Кредиты гражданам, ведущим  ЛПХ	До 5-ти лет	15	7 дней	90	700000
Кредиты молодой семье, ведущей ЛПХ	До 7-ми лет	16	5 дней	100	650000

 

   Условно назовем кредит №1 («Кредиты гражданам, ведущим ЛПХ») и кредит №2 («Кредиты молодой семье, ведущей ЛПХ»).

Таким образом, за счёт увеличения срока выдачи кредита и сокращения времени рассмотрения заявки, а так же небольшим ростом процентной ставки, количество человек, воспользующихся кредитом №2 будет больше, чем воспользующихся кредитом №1. При этом средняя ссуженная сумма по кредиту №1 – 700 тыс, а по №2 650 тыс..

          Выручка, полученная от кредитов:

          700 000*90*0,15*5=47250000

          650 000*100*0,16*7=72800000

          Рассчитаем себестоимость кредита №1. По данным статистики, расходы на заработную плату одного работника кредитного отдела составляет 25 тыс. в месяц. Каждый работник занимается обслуживанием клиентов по конкретному кредиту.

          Таким образом, рассчитаем затраты на оплату труда работника, занятого кредитованием граждан, ведущим ЛПХ, в год:

          25000*12*5=1500000

          Услуги кредитного характера, предполагающие вложение ресурсов банка в активную операцию, имеют следующую специфику в расчёте себестоимости: дополнительным элементом себестоимости является стоимость ресурсов. Последняя определяется на основе фондирования.

          Рассчитаем стоимость ресурсов. Средняя ставка по депозиту 8%.

          700 000*0,08*90*5=25200000

          Таким образом, себестоимость кредита №1:

          1500000+25200000=26700000

          Теперь рассчитаем себестоимость кредиту №2. Затраты на оплату труда будут такими же, как и по кредиту №1.

         Себестоимость ресурсов:

         650000*0,08*100*7=36400000

Так как данный кредит новый, то для привлечения клиентов необходимо провести рекламные акции.

    Стоимость рекламы в еженедельном печатном издании  тиражом 45000 экземпляров составляет 21500 руб. на 4 месяца. Так же в целях привлечения новых клиентов используем наружную рекламу. Аренда рекламного щита на 1 месяц стоит 12 тыс. руб.

    Таким образом, себестоимость кредита №2:

    1500000+36400000+21500+12000 = 37933500

    Рассчитаем прибыль по рассматриваемым кредитам:

    По кредиту №1: 47250000 - 267000000 = 20550000 руб.

    По кредиту №2: 72800000 – 37933500 = 34866500 руб.

    Рассчитаем рентабельность этих проектов:

    По кредиту гражданам, ведущим ЛПХ:

    47250000 : 26700000 * 100% = 177%

    По кредиту молодым семьям, ведущим ЛПХ:

    72800000 : 37933500 * 100% = 192%

    Таким образом, проведя необходимые подсчёты, можно сделать вывод о том, что прибыль от введения нового банковского продукта в банке России – «Кредиты молодой семье, ведущей ЛПХ» выше, чем от уже существующего кредита на 14316500 руб. Рентабельность введения нового кредита так же выше.   

В заключении мы предлагаем усовершенствовать оценку потенциальных заемщиков и использовать новую скорринговую модель.

Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так  и по его поручителю. При этом методы анализа и документация идентичны.

Балльные системы оценки кредитоспособности создаются банками  на основе факторного анализа. Эта система использует базу данных "хороших", "надежных" и "неблагополучных" кредитов, что позволяет установить территориальный уровень оценки заемщика. Так, мы предлагаем балльную двухуровневую систему оценки.

На первом этапе Методики оценки кредитного риска заемщиков – физических лиц проводится Оценка финансового положения Заемщика. Для этого заполняется тест-анкета, используемая для предварительного анализа кредитоспособности (Таблица 3.2).

По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается набранное заемщиком количество баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита.

На следующем этапе  кредитному инспектору по работе с  физическими лицами необходимо провести оценку уровня доходов потенциального заемщика (Таблица 3.3)

Рассмотрим методику определения кредитоспособности физического  лица и максимальный размер кредита используемый ОАО КБ «Соцгорбанк»:

Учитывается: 

Таблица 3.2. - Определение  социально-имущественного статуса  Заемщика

1	Сумма кредита, руб.
2	Процентная ставка по кредиту (или ее эффективное значение при наличии комиссий)
3	Срок кредита, месяцев
4	Подтвержденный среднемесячный доход
5	Количество иждивенцев
6	Возраст (полных лет на момент выдачи кредита)	18 - 22	22 - 26	27 - 35	36 - 45	46 - 55	> 55			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	40	80	100	80	60			0.09
7	Общий стаж работы (полных лет на момент выдачи кредита)	< 3 месяцев	3 – 6 месяцев	6 – 12 месяцев	1 – 3 года	3 – 5 лет	> 5 лет			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	20	50	70	80	100			0.12
8	Управленческий  статус	Работник	Руководитель среднего звена	Руководитель высшего звена	Топ-менеджер	Собственник компании				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	20	60	80	100	90				0.09
9	Образование	Неполное среднее	Среднее	Среднее специальное	Неоконченное высшее	Высшее	Высшее +			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	10	50	60	90	100			0.09
10	Семейное положение	Женат/замужем	Холост/Не замужем	Разведен/ разведена	Гражданский брак	Вдова/вдовец				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	100	50	10	20	70				0.03
11	Количество  детей	Нет	1	2	3 и более	Все дети совершенно-летние				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	60	80	40	100				0.03
12	Собственность на недвижимость	Ведомственное жилье	Муниципальная	Проживание с родственниками собственниками жилья	Аренда у физлица	Долевая	Индивидуальная			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	20	40	60	80	100			0.15
13	Способ приобретения недвижимости	Недвижимость в собственности  отсутствует	Наследство	Дарение	Приватизация	Покупка				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	20	30	60	100				0.09
14	Автотранспорт в собственности	Нет	Отечественный автомобиль более 1 года	Автомобиль иностранного производства более 3-лет	Отечественный автомобиль менее 1 года	Автомобиль иностранного производства менее 3-лет	Автомобиль иностранного производства менее 1 года			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	30	50	70	90	100			0.12
15	Способ приобретения автотранспорта	Наследство	Дарение	Покупка в кредит	Покупка					Вес в итоговой оценке
		0	20	50	100					0.09
16	Информация  о кредитах	Имеется информация о  просроченных платежах по текущим кредитам	Действующих кредитов не имеет	Имеет текущие кредиты  в других банках	Имеет текущие кредиты, есть информация о погашенных ранее  кредитах	Действующих кредитов не имеет, имеется информация о ранее  погашенных кредитах				Вес в итоговой оценке
		-40	70	0	30	100				0.1

1. Определение социально-имущественного статуса Заемщика:

 

1	Сумма кредита, руб.
2	Процентная ставка по кредиту (или ее эффективное значение при наличии комиссий)
3	Срок кредита, месяцев
4	Подтвержденный среднемесячный доход
5	Количество иждивенцев
6	Возраст (полных лет на момент выдачи кредита)	18 - 22	22 - 26	27 - 35	36 - 45	46 - 55	> 55			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	40	80	100	80	60			0.09
7	Общий стаж работы (полных лет на момент выдачи кредита)	< 3 месяцев	3 – 6 месяцев	6 – 12 месяцев	1 – 3 года	3 – 5 лет	> 5 лет			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	20	50	70	80	100			0.12
8	Управленческий  статус	Работник	Руководитель среднего звена	Руководитель высшего  звена	Топ-менеджер	Собственник компании				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	20	60	80	100	90				0.09
9	Образование	Неполное среднее	Среднее	Среднее специальное	Неоконченное высшее	Высшее	Высшее +			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	10	50	60	90	100			0.09
10	Семейное положение	Женат/замужем	Холост/Не замужем	Разведен/ разведена	Гражданский брак	Вдова/вдовец				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	100	50	10	20	70				0.03
11	Количество  детей	Нет	1	2	3 и более	Все дети совершенно-летние				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	60	80	40	100				0.03
12	Собственность на недвижимость	Ведомственное жилье	Муниципальная	Проживание с родственниками собственниками жилья	Аренда у физлица	Долевая	Индивидуальная			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	20	40	60	80	100			0.15
13	Способ приобретения недвижимости	Недвижимость в собственности  отсутствует	Наследство	Дарение	Приватизация	Покупка				Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	20	30	60	100				0.09
14	Автотранспорт в собственности	Нет	Отечественный автомобиль более 1 года	Автомобиль иностранного производства более 3-лет	Отечественный автомобиль менее 1 года	Автомобиль иностранного производства менее 3-лет	Автомобиль иностранного производства менее 1 года			Вес в итоговой оценке
	Кол-во баллов	0	30	50	70	90	100			0.12
15	Способ приобретения автотранспорта	Наследство	Дарение	Покупка в кредит	Покупка					Вес в итоговой оценке
		0	20	50	100					0.09
16	Информация  о кредитах	Имеется информация о  просроченных платежах по текущим кредитам	Действующих кредитов не имеет	Имеет текущие кредиты  в других банках	Имеет текущие кредиты, есть информация о погашенных ранее кредитах	Действующих кредитов не имеет, имеется информация о ранее  погашенных кредитах				Вес в итоговой оценке
		-40	70	0	30	100				0.1

 

Таблица 3.3 - Определение  уровня доходов Заемщика.

Уровень доходов высокий	Сумма средств, остающихся в распоряжении заемщика после вычета ежемесячного платежа по кредиту из среднемесячного чистого дохода составляет или превышает 10-ти кратную сумму прожиточного минимума (с учетом всех иждивенцев)
Достаточный	Сумма средств, остающихся в распоряжении заемщика после вычета ежемесячного платежа по кредиту из среднемесячного чистого дохода  составляет или превышает 5-х кратную сумму прожиточного минимума (с учетом всех иждивенцев)
Средний	Сумма средств, остающихся в распоряжении заемщика после вычета ежемесячного платежа по кредиту из среднемесячного чистого дохода  составляет или превышает 4-х кратную сумму прожиточного минимума (с учетом всех иждивенцев)
Ниже среднего	Сумма средств, остающихся в распоряжении заемщика после вычета ежемесячного платежа по кредиту из среднемесячного чистого дохода  составляет или превышает 2-х кратную сумму прожиточного минимума (с учетом всех иждивенцев)
Низкий	Сумма среднемесячного чистого  дохода за вычетом платежа по кредиту  меньше либо равна величины ниже 2-х  прожиточных минимумов

чистый среднемесячный доход заемщика за 6 месяцев (для  работающих на основании справки  по форме 2 НДФЛ по формуле Д=Дср./мес  х (1-ст. НДФЛ);

чистый доход поручителей;

сумма и срок кредита;

коэффициент платежеспособности заемщика, соответствующий величине чистого дохода: 45000 руб. (или эквивалента в иностранной валюте) – 0,7, более 45000 руб – 0,8.

При ипотечном кредитовании К равен – 0,8 при величине чистого  дохода – до 700 долл. США, и – 0,9, если чистый доход превышает 700 долл. США

При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому дифференцированными платежами, его обязательства учитываются:

по процентам –  в размере причитающегося платежа  по процентам, начисленным на фактический  остаток ссудной задолженности, который определяется по формуле:

 

Сумма процентов = (сумма  задолженности * годовая процентная ставка) / 100х12

 

по основному долгу:

по кредитам с ежемесячным  погашением основного долга –  в размере установленного кратного ежемесячного платежа;