Проблемы депозитной политики коммерческих банков Кыргызской Республики

        П – поступления  во вклады.

В) Для установления доли средств  от плановой выручки, оседающий на расчетном счете, которая без ущерба для предприятия может быть помещена на срочный депозитный счет:

Д_ос=П_пл О_ср/П_факт 100,

где: Д_ос – доля средств от плановой выручки предприятия, которая может быть помещена на срочный депозитный счет в планируемом периоде;

        О_ср - средний остаток средств на расчетном счете за соответствующий период прошлого года (3, 6, 9, 12 месяцев), рассчитывается как средняя хронологическая на основании фактических остатков на месячные или квартальные даты;

        П_факт – фактические поступления на расчетный счет (фактическая реализация за соответствующий период прошлого года);

        П_пл – ожидаемые поступления на расчетный счет (план по реализации) в планируемом периоде.

 

Важнейшим инструментом управления депозитными операциями является процент. Чем надежнее пассивы, т. е. чем больше срок и сумма депозитов, тем больший процент по депозиту должен учитывать уровень инфляции.

В процессе управления депозитными  операциями коммерческих банков в настоящее время не применяются инструменты зарубежной практики – как депозитные сертификаты на предъявителя, которые могли бы обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Депозитные сертификаты имеют два преимущества. Во-первых, депозитные сертификаты в отличие от других инструментов депозитной политики являются предметом биржевой игры, и следовательно, покупатель может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка.

Во- вторых, в случае  осуществления  правительством  намерений  о  замораживании  депозитов  предприятий  приобретение  сертификата,  имеющего  свободное  хождение  на  рынке,  дает  их  владельцам  некоторую  свободу  маневра. В  этой  ситуации  сертификат  становиться  альтернативным  средством  платежа.

Банки  должны  иметь  свою  стратегию  поддержания  устойчивости  депозитов,  частью  такой  стратегии  выступает  маркетинг- повышение  качества  обслуживания  клиентов,  с  тем  чтобы  они  оставались  верными  банку  и во  время кризисных ситуации. Повышение срока сберегательных  депозитов,  их  средней суммы также смягчает  колебания депозитов во  время кризисов.

Банки  обычно  практикуют  «трансформацию  денежных  накоплений  прежде  всего  депозитов,  в  краткосрочные  и  среднесрочные  кредита  добиваясь  высокого  коэффициента  «трансформации»  ресурсов  в  среднесрочные  или  долгосрочные. Коэффициент  рассчитывается  по  формуле:

где:  R- краткосрочные ресурс:

        S-  краткосрочные ссуды:

        К-  трансформация  ресурсов  по  сроку  может  явиться  одной  из  причин  обострения  банковской  ликвидности.  Поэтому  необходимо  регулировать  трансформацию ресурсов  путем  страхование  и  резервирования  части  краткосрочных  ресурсов  на  уровне  10-20%.

Опыт  зарубежных  и  отечественных   коммерческих   банков  свидетельствует  о  том,  что  главными  факторами,  определяющими  надежность  и  ликвидность,  являются  тип  привлеченных   депозитов   (срочный  или  до  востребования),  источник  их  происхождения   и  стабильность.  Как  известно,  Национальный  банк  Кыргызской  республики  для  поддержания  коммерческими  банками   способности  своевременно,  полностью  и  бесперебойно  производить  платежи  по  своим   обязательством,  устанавливает  определенные  обязательные  соотношения   между  собственными  средствами  банка  и  привлеченными  ресурсами.  В  процессе  анализа   баланса  выявляются  отклонения   как  в  сторону  снижения  минимально  допустимых   значений,  так  и  их  существенного  превышения.  В  первом  случае  коммерческим  банком  предписывается  в  месячный  срок  привести  в  соответствие  с  нормативными  значениями  показатели.  Это  возможно  за  счет  сокращения  прежде   всего  межбанковских  кредитов,  кредиторской задолженности и других  видов привлеченных  ресурсов,  а также за  счет  увеличения  собственных средств банка.  Однако  следует иметь в виду,  что привлечение дополнительного капитала   в форме выпуска новых акций  вызовет   сокращение  дивидендов  и  неодобрение  плательщиков.

Анализ  роли  вкладов  в  ресурсном  портфеле  проводится  одновременно  с  анализом  доходности  банка.  Так  опыт  работы  коммерческих  банков  показывает,  что  банки  получают  больше  прибыли,  когда  у  них активов приносящих  доход,  а в структуре доходов процентные  доходы  от  кредитной деятельности  достигают 80%,  а структура активов до  90%   формируется за  счет  привлеченных  средств.  Таким образом,  банки получают  больше  прибыли  тогда,  когда  они  функционируют  на  грани  минимально  допустимых  значений  нормативов   ликвидности,  или  когда   полностью  использует   предоставляемые  ими  права  по  привлечению  денежных  средств  в  качестве  кредитных   ресурсов.  Когда  соотношение  выданных  кредитов  и  суммы   расчетных   текущих  счетов,  вкладов  и  депозитов  систематически  превышает  нормативно  установление,  по  банку  следует  изменить  свою  стратегию   и  тактику  в  сторону  активизации  депозитной  политики,  развития  сопутствующих  привлечению  вкладов  банковских  услуг  в  целях  расширения  ресурсного  потенциала. 

Между  банками  происходит  конкуренция   за  вклады  населения,  так  как  депозит  играют  важную  роль   в   результатах  их  деятельности. Банкиру  побегают  в  целях  привлечения  депозитов  к  помощи  рекламных   агентов. На  сумму  вкладов  банковской  сфере  значительное  влияние  оказывает  кредитно-денежное  и  налоговая  политика,  а  также  экономические  и  личные  факторы.

Во-первых,  это  помещение  и  персонал,  так  как  людям  нравится  иметь  дело  с  фирмой,  располагающийся  в  солидном  здании  с  представительными служащими. Поэтому руководство банков требует от сотрудников дружелюбного обращения с клиентами и эффективного выполнения функции в привлекательном оформлении.

Во-вторых, услуги оказываемые банком, так как банки предоставляющие лучшие и разнообразные услуги находятся в более лучшем положении, чем банки с ограниченным набором услуг.

Некоторых клиентов привлекает в банке наличие специализированного VIP отдела, так как деловые фирмы могут остановить выбор на данном банке, так как у него есть отдел внешних операций по новой технологии.

В-третьих, основная политика и устойчивость банка служит важным мерилом при  оценке компетентности и способностей его руководства. Хорошая организация и стабильность банка дают основание клиентам рассчитывать на то, что операции будут осуществляться и надлежащим образом. Надежный портфель инвестиций и займов, достаточные резерва, наличие способных управляющих и служащих, незапятнанная репутация – все это свидетельство правильного руководства банком. Кредитная политика одного банка может быть более  привлекательной по сравнению с политикой другого.

В-четвертых, уровень экономической  активности, потому что вклады растут быстрее в фазе циклического подъема, чем во время спада и депрессии. Так как, в периоды процветания деловые фирмы и население увеличивает депозиты, необходимые для поддержания высокого уровня продажи и экономической активности.

В-пятых, местонахождение, так как исследования показали, что хозяйствующие фирмы готовы покрыть большие расстояния, чтобы получить ссуды, тогда как индивидуальные потребители менее склонны это делать. Клиенты не берущие ссуд, очень чувствительны к местонахождению банка. Когда между банками существуют различия, или когда они во многом схожи, доступность или удачное расположение банка приобретает для клиента большое значение. Эта главная причина, по которой многие банки хотят иметь филиалы.

И самое главное – бесперебойное выполнение обязательств перед клиентами.

Одним из основных принципов работы банка является соблюдение соотношений отдельных групп и статей пассивов и активов баланса, зафиксированных в определенных показателях, которые подразделяются на внешние и внутренние.

Механизм банковского управления, обеспечивающий реализацию целевой функции имеет существенные особенности. Традиционные показатели, максимизация прибыли достигающаяся увеличением выручки и сокращением издержек, в банковской сфере имеют свои особенности. Так, они включают не общий (валовой) оборот банковской «выручки», а лишь ту его часть, которая обеспечивает формирование и использование прибыли. Основной элемент оборота – выдача и погашение ссуд – регулируется в соответствии с законами движения ссуженной стоимости.

Объем валовой прибыли банка  зависит от размера ссуженных  средств и их «цены», т. е. процентных ставок.

Величина кредитных вложений коммерческого  банка определяется объемом собственных  и привлеченных средств, которые  не в полном объеме могут быть использованы для кредитования (даже если исключить из их состава здания, оборудование и другие материальные ресурсы). Поэтому, задачей менеджера банка является определение объема эффективных ресурсов, которые могут быть направлены на осуществление кредитных вложений. Для исчисления их объема существует следующая формула:

 

 

Где: КР_з – эффективные кредитные ресурсы;

        У_ф – уставный фонд;

О_сс – остатки собственных средств банка;

Д – депозиты;

О_р – остатки на расчетных и других счетах клиентов в банке;

О_пр – прочие привлеченные средства;

НА – ресурсы, вложенные в  здание банка, оборудование и другие низколиквидные активы

Реализация целевой функции  управления активами и пассивами  начинающим свою деятельность коммерческим банкам состоит в адекватном размещении ресурсов, а реально функционирующим – в установлении объема и распределении свободных ресурсов или величины и источников покрытия дефицита ресурсов. Объем свободных ресурсов (КР_с), а также дефицит ресурсов (КР_д) определяются как разница суммы эффективных ресурсов и фактических кредитных вложений банка (КВ_ф):

 

Размещение свободных ресурсов производится с учетом фактора времени – возможного периода их применения. Для этого необходимо распределить ресурсы и кредитные вложения по срокам использования.

Распределение кредитных ресурсов по срокам использования отражает структуру  пассивов баланса банка. Ресурсы, возвращаемые по предъявлении, включают остатки  на расчетных и других счетах клиентов, с нерегламентированным сроком их применения

 

II .2 Состояние тенденций развития ресурсов коммерческих банков и анализ формирования депозитного портфеля АКБ «Толубай»

 

Стабильная макроэкономическая ситуация способствовала росту поступления финансовых средств в коммерческие банки. В целом за 2002 год остатки депозитов в действующих банках увеличились на 40,3 процента и достигли 3642,3 млн. сомов. При этом тенденция роста депозитной базы наблюдалась в течение всего года, за исключением июня, когда отмечался значительный отток валютных депозитов, связанный с ослаблением курса доллара США. Тем не менее, в целом за год прирост валютных депозитов был более значительным по сравнению с приростом депозитной базы в национальной валюте. Депозиты в иностранной валюте возросли в полтора раза, составив на конец года 2256,4 млн. сомов, а депозиты в национальной валюте увеличились на треть, до 1385,9 млн. сомов.

Рост депозитной базы, главным образом, был обеспечен  за счет увеличения депозитов юридических лиц (на 918,5 млн. сомов). В течении года их доля возросла с 65 до 71 процента. Остатки вкладов населения за 2002 год также увеличились, но менее значительно – на 128; млн. сомов. Наибольший прирост остатков депозитов юридических и физических лиц наблюдался на текущих счетах и срочных депозитных счетах более 1 года. В результате во временной структуре депозитной базы доля депозитов до востребования возросла на 11,2 процентных пункта до 67: процента, а удельный вес долгосрочных депозитов увеличился с10,6 до 16,8 процента. При этом средневзвешенный показатель срочности депозитов по сравнению с началом года практически не изменился и составил 4,3 месяца.

Общий объем вновь  привлеченных депозитов¹ в 2002 году увеличился по сравнению с предыдущим годом на 43,1 процента и составил 14,0 млрд. сомов (в 2001 году – 9,8 млрд. сомов). При этом, в течение года, несмотря на некоторые колебания, преобладала тенденция снижения процентных ставок по вновь привлеченным депозитам как в национальной, так и в иностранной валютах. В результате среднегодовой уровень процентных ставок по вновь принятым депозитам в национальной валюте снизился по сравнению с предыдущим годом на 4 п. п. и составил 4,1 процента. При этом снижение процентных ставок наблюдалось по депозитам всех категорий срочности. Вместе с тем существенное влияние на снижение стоимости привлеченных депозитов оказало увеличение доли наиболее дешевых депозитов до востребования. Среднегодовая процентная ставка по вновь принятым валютным депозитам также снизилась с 1,0 до 0,6 процента, главным образом, в связи со значительным снижением ставок по депозитам, принятым на срок более 1 года.

Снижение процентных ставок по вновь привлеченным депозитам  повлияло на сокращение стоимости депозитной базы, которая за 2002 год