Разработка мероприятий по повышению эффективности работы челябинского филиала Внешторгбанка

Анализируя банковские кредиты по срокам можно увидеть, что кредиты сроком  от года до пяти лет занимают наибольшую долю в кредитном портфеле. Данный вид кредита увеличился за год на 5 процентов.  Что касается кредитов сроком свыше 5 лет, то они также возросли на 5 процентов за год. В связи с этим можно сказать, что банк активно проводит свою кредитную политику. Если рассматривать структуру кредитного портфеля с точки зрения заемщика, то наибольший удельный вес как в 2004 так и в 2005 годах занимает кредиты юридическим лицам, но в 2005 году удельный вес снижается на 1,5 процента. Это связано с наблюдаемым ростом потребительского кредитования с 33% до 35% в 2004 и 2005 годах соответственно.

Расчет коэффициентов  качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц

Таблица 4

наименование	2004	2005	динамика
Коэффициент проблемности кредита (Кп )	7,9%	6,7%	-1,2%
Коэффициент риска (Криска)	0,876	0,918	+0,042
Коэффициент покрытия убытков (Кпу)	1,6	1,2	-0,4
Коэффициент резерва (Крезерва)	12,4	8,2	-4,2
Коэффициент опережения (Коп)	-	0,986	-

 

Рассчитаем качество кредитного портфеля по кредитованию физических лиц, при помощи коэффициента проблемности кредитов К_п, показывающего долю кредитов в общей ссудной задолженности:

 

=              (13)

 

Можно увидеть, что значение данного коэффициента уменьшается, то есть стремится к нулю, что характеризует повышение качества кредитного портфеля.

Качество кредитного портфеля по кредитованию физических лиц с точки зрения кредитного риска позволяет оценить коэффициент риска (К_риска), который рассчитывается по следующей формуле:

 

=   (14)

 

Можно заметить, что значение коэффициента увеличивается и стремится  к 1, что характеризует высокое  качество кредитного портфеля.

Одним из показателей  «порога выживания» является коэффициент резерва (К_{резерва}), позволяющий определить степень защищенности филиала от возможного невозврата ссуд.

 

 =                  (15)

 

Заметим коэффициент  резерва, снижается, что характеризуется повышением качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Коэффициент покрытия убытков по ссудам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам.

 

            (16)

 

По всем выше перечисленным  коэффициентам наблюдается тенденция  повышения уровня кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Темп роста объемов  ссудной задолженности принято  сопоставлять с темпом роста совокупных активов филиала. Данный показатель носит название коэффициента опережения.

 

          

       (17)

 

Коэффициент показывает во сколько раз рост объема кредитных  вложений опережает рост активов  филиала. Значение коэффициента менее 1, что свидетельствует о недостаточно активной работе филиала в области развития кредитных операций.

Расчет «порога безубыточности»  проводимых операций, предоставлен в  Таблице ниже.

Расчет «порога безубыточности»  кредитных операций с физическими  лицами.

Таблица 5

	Средневзвешенные показатели на отчетную дату	2004 год	Весовое значение, % 2004г.	2005 год	Весовое значение, % 2005г.
1	Средневзвешенная процентная ставка по ресурсам, привлеченным в  отчетном периоде, %	7,8	39,6	7,3	40,6
2	Потери банка от обязательного резервирования части привлеченных ресурсов в ЦБ, %	0,4	5,1	0,2	28,3
3	Стоимость кредитного риска (R/Vсс.зад.), %	3,1	15,7	2,8	15,6
4	Внутренняя стоимость  банковских услуг, %	6,6	33,5	6,3	35
5	Коэффициент налоговой  нагрузки (налоги/Араб),%	1,8	9,1	1,4	7,8
Продолжение таблицы 5
6	Минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям на отчетную дату, % (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5)	19,7	100	18	100
7	Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданным в отчетном периоде (без учета вексельных обязательств), %	20,3	-	19,7	-
8	Прибыль/убыток, %	0,6	-	1,7	-

 

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2005 году под процентную ставку 7,3%, могли безубыточно использоваться для выдачи кредитов физическим лицам  при ставке не менее 18% годовых, из них 0,2% обеспечивали компенсацию потери средств от обязательного резервирования в ЦБ, 2,8% - возмещение созданного резерва на возможные потери по ссудам, 6,3% - покрытие эксплутационных, накладных расходов и 1,4% - расходов по налогам. Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно что значение минимально допустимой процентной ставки на 40,6% зависело от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Прибыль от операций кредитования физических лиц за 2005 год составила 1,7% годовых.

Из таблицы видно, что  минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям снизилась  на 1,7% из-за  снижения таких показателей как: стоимости кредитного риска на 0,3%, внутренней стоимости банковских услуг на 0,3%, снижения налоговой нагрузки на 0,4%. Что привело к снижению средневзвешенной процентной ставки на 0,6% и к общему увеличению прибыли банка на 1,0%

В целях максимизации прибыли необходимо устанавливать  ставку по ссудам, покрывающую все  затраты филиала. В тоже время  более низкие процентные ставки по кредитам позволяют рассчитывать на привлечение большего числа клиентов и завоевание преимуществ перед конкурентами.

Значения составляющие «порог безопасности» можно наблюдать  в диаграмме:

рис. 4.

Но у данного банка  есть и свои недостатки так, например потребительские кредиты сроком до пяти лет Внешторгбанк выдает только тем физическим лицам, организации которых находятся на расчетно-кассовом обслуживании. Также Внешторгбанк в Челябинске не осуществляет такой вид потребительского кредита как кредит на приобретение средств транспорта.

 

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ  ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ЧЕЛЯБИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»

 

1. Улучшение качества кредитного портфеля

 

Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип  взаимоотношений банка и клиента  на современном этапе, позволяет  утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка. В условиях жесточайшей конкуренции между кредитными организациями, в условиях борьбы за клиента, способен выжить лишь тот банк, который проводит наиболее гибкую политику в отношении клиента. Это касается как общих вопросов кредитования, так и узких (схема выплат по кредиту, срок кредитования и т.п.).

Идеальным вариантом  могло служить нахождение той  категории заемщиков, которые удовлетворяли  бы всему спектру требований банка  и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Однако это представляется маловероятным.

По мере роста своего образовательного ценза клиенты  все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и  согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом. В связи с этим многие банки осуществляют кредитование физических лиц, как в форме прямого банковского кредита, так и форме косвенного банковского кредита.

Для улучшения качества кредитного портфеля челябинскому филиалу «ВНЕШТОРГБАНК» рекомендуется увеличить сектор обслуживания физических лиц, так как в данный момент кредитование возможно только в том случае если организация данного клиента находится на рассчетно-кассовом обслуживании, что значительно сокращает список потенциальных клиентов и начать осуществление кредитования физических лиц в косвенной форме банковского кредита. Также челябинскому филиалу Внешторгбанка предлагается вывести на рынок такой банковский продукт как кредитование физических лиц на приобретение средств транспорта. При этом произойдет увеличение ссудной задолженности в целом и потребительского кредитования в частности. И как следствие снижение доли неработающих активов.

Рис.5. Структура активов.

Также банку рекомендуется снизить  порог минимальной суммы кредитования, которая на данный момент составляет 30000 рублей. При увеличении объемов ссудной задолженности качество кредитного портфеля  на 2006 год не только не ухудшится, а только улучшится, что подтверждается в таблице ниже:

 

Таблица 6

наименование	2005	2006	динамика
Коэффициент проблемности кредита (Кп )	6,7%	3,8%	-2,9%
Продолжение таблицы 6
Коэффициент риска (Криска)	0,918	0,963	+0,045
Коэффициент покрытия убытков (Кпу)	1,2	1,1	-0,1
Коэффициент резерва (Крезерва)	8,2%	3,6%	-4,6
Коэффициент опережения (Коп)	0,986	1,221	0,235

 

Можно увидеть, что значение коэффициента проблемности кредита  уменьшается, то есть стремится к  нулю, что характеризует повышение  качества кредитного портфеля.

Можно заметить, что значение коэффициента риска увеличивается и стремится к 1, что характеризует высокое качество кредитного портфеля.

Заметим коэффициент  резерва, снижается, что характеризуется  повышением качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Коэффициент покрытия убытков по ссудам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам.

Значение коэффициента опережения в 2006 году увеличивается  на 0,235 и составляет 1,221, что больше 1, что характеризует работу филиала Внешторгбанк как активную в области развития кредитных отношений.

По всем выше перечисленным  коэффициентам наблюдается тенденция  повышения уровня кредитного портфеля по кредитованию физических лиц

Расчет «порога безубыточности»  проводимых операций на 2006 год, предоставлен в таб.6 ниже:

 

Расчет «порога безубыточности»  кредитных операций с физическими  лицами.

Таблица 7

№ п/п	Средневзвешенные показатели на отчетную дату	2005 год	Весовое значение, % 2005г.	2006 год	Весовое значение, % 2006г.
1	Средневзвешенная процентная ставка по ресурсам, привлеченным в отчетном периоде, %	7,3	40,6	6,9	41,3
2	Потери банка от обязательного  резервирования части привлеченных ресурсов в ЦБ, %	0,2	28,3	0,2	1,2
3	Стоимость кредитного риска (R/Vсс.зад.), %	2,8	15,6	2,3	13,8
4	Внутренняя стоимость  банковских услуг, %	6,3	35	5,9	35
5	Коэффициент налоговой  нагрузки (налоги/Араб),%	1,4	7,8	1,4	8,7
6	Минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям на отчетную дату, % (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5)	18	100	16,7	100
7	Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданным в отчетном периоде (без учета вексельных обязательств), %	19,7	-	18,8	-
8	Прибыль/убыток, %	1,7	-	2,1	-