Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Мая 2012 в 17:32, курсовая работа
В первый год предприятие производит продукцию типа «Астра» и продает ее на внутреннем рынке. Для реализации цели предприятие может осваивать производство других видов продукции и выходить на другой рынок. Анализ конкурентов дает возможность заключить, что предприятие может завоевать не более 50% рынка.
1. Исходные данные к курсовому проекту…………………………………….3
2. Резюме…………………………………………………………………………11
2.1. План маркетинга…………………………………………………………….13
2.2. План производства…………………………………………………………..15
2.3. Финансовый план…………………………………………………………....21
3. Заключение…………………………………………………………………….26
4. Литература……………………………………………………………………..32
Наименование расходов | Объем затрат | |||||||
5 год | ||||||||
1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |||||
шт, вид | тыс. у.е. | шт, вид | тыс. у.е. | шт, вид | тыс. у.е. | шт, вид | тыс. у.е. | |
Сырье и материалы |
|
| 1П+ 2Т | 100+ 200 |
|
|
|
|
Зарплата | 1П+ 3Т | 70+ 210 |
|
| 1П+ 2Т | 70+ 140 |
|
|
Прочие переменные издержки | 1П+ 3Т | 170+ 510 |
|
| 1П+ 2Т | 170+ 340 |
|
|
Финансовый план
В данном разделе бизнес-плана мы определим необходимый объем капитальных вложений и разработаем мероприятия по их получению. Стоимостная форма всех результатов и затрат будет представлена в виде:
Прогнозных балансов
Отчетов о прибыли и убытках
Планов движения денежной наличности
|
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Инвестиции в рынок | - | 120 | - | - | - | - |
2 | Расходы на маркетинг | 20 | 20 | 40 | 40 | 40 | 40 |
3 | Расходы на НИОКР | - | 800 | 600 | - | - | - |
4 | Накладные расходы | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
5 | Цеховые расходы | 150 | 160 | 160 | 160 | 160 | 150 |
6 | Арендная плата | - | 900 | 900 | 1350 | 1350 | 1350 |
7 | Расходы на переналадку | - | - | - | 500 | - | - |
8 | Плата за факторинг | - | - | - | - | - | - |
9 | Прочие* | 50 | - | - | - | - | - |
10 | Итого: постоянные издержки | 320 | 2100 | 1800 | 2150 | 1650 | 1640 |
* В данном случае это штраф за неуплату налога, начисленного в прошлом году.
СЧЕТ Прибыли и убытки
|
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
11 | Чистая выручка | 1680 | 2520 | 2580 | 3570 | 5480 | 4850 |
12 | Переменные издержки производства | 680 | 1020 | 1020 | 1530 | 2720 | 2380 |
13 | Сумма покрытия (11-12) | 1000 | 1500 | 1560 | 2040 | 2760 | 2470 |
14 | Постоянные издержки (с.10) | 320 | 2100 | 1800 | 2150 | 1650 | 1640 |
15 | Валовая прибыль (13-14) | 680 | -600 | -240 | -110 | 1110 | 830 |
16 | Амортизационные отчисления всего (17+18), в том числе: | 100 | 390 | 322 | 267,6 | 224,08 | 189,264 |
17 | -недвижимость | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
18 | -оборудование | 50 | 340 | 272 | 217,6 | 174,08 | 139,264 |
19 | Прибыль/убытки до уплаты процента (15-16) | 580 | -990 | -562 | -377,6 | 885,92 | 640,736 |
20 | Плата за кредит | - | - | - | 100 | 100 | 100 |
21 | Прибыль до уплаты налогов | 580 | -990 | -562 | -477,6 | 785,92 | 540,736 |
22 | Налог (50%) | 290 | - | - | - | 392,96 | 270,368 |
23 | Общие издержки (10+12+16+20+22) | 1390 | 3510 | 3142 | 3947,6 | 5087,04 | 4579,632 |
24 | Чистая прибыль/убыток | 290 | -990 | -562 | -477,6 | 392,96 | 270,368 |
Оборотный капитал
|
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
25 | Денежные средства | 1500 | 1290 | 1100 | 1776 | 2633,04 | 3492,672 |
26 | Ценные бумаги | 0 | - | - | - | - | - |
27 | Дебиторская задолженность | 0 | - | - | - | - | - |
28 | Запасы сырья и материалов | 200 | 150 | 100 | 300 | 400 | - |
29 | Незавершенное производство | 0 | 170 | 170 | 340 | - | - |
30 | Готовая продукция | 0 | - | - | - | - | - |
31 | Итого: Оборотный капитал (25+26+27+28+29+30) | 1700 | 1610 | 1370 | 2416 | 3033,04 | 3492,672 |
Основной капитал
|
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
32 | Недвижимость (без амортизации) | 2500 | 2450 | 2400 | 2350 | 2300 | 2250 |
33 | Оборудование (без амортизации) | 2500 | 1360 | 1088 | 614,4 | 440,32 | 301,056 |
34 | Итого: Основной капитал (32+33) | 5000 | 3810 | 3488 | 2964,4 | 2740,32 | 2551,056 |
35 | Итого: АКТИВ (32+34) | 6700 | 5420 | 4858 | 5380,4 | 5773,36 | 6043,728 |
Информация о работе Обоснование производственной программы предприятия