Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Марта 2013 в 21:34, курсовая работа
Цель курсовой работы – приобрести навыки планирования производственно-финансовой деятельности локомотивного депо.
Задачей курсовой работы является разработка следующих разделов плана основного электровозного депо:
Объём эксплуатационной и ремонтной работы.
Качественные показатели использования локомотивов.
План по труду и заработной плате.
План эксплуатационных расходов.
Себестоимость по измерителям работы локомотивного депо.
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………. 3
ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЪЕМА
ЭКСПЛУАТАЦИОННОЙ И РЕМОНТНОЙ РАБОТЫ ДЕПО………. 5
ПЛАНИРОВАНИЕ КАЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЛОКОМОТИВОВ В ГРУЗОВОМ ДВИЖЕНИИ……………………………………………………………… 10
3 ПЛАНИРОВАНИЕ ТРУДА И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ…………….. 12
3.1 Показатели плана по труду…………………………………………... 12
3.2 Общие положения по оплате труда рабочих локомотивного депо………………………………………………………………………... 13
3.3 Общее положение об оплате труда служащих, руководителей и специалистов…………………………………………………………….... 16
3.4 Доплаты……………………………………………………………….. 17
3.5 Расчет численности и ФОТ работников, планируемых
по прямым расходам……………………………………………………… 17
3.6 Расчет численности и фонда оплаты труда работников, планируемых
по расходам, общим для всех мест возникновения затрат и видов работ и общехозяйственным……………………………………………………………. 31
4 ПЛАНИРОВАНИЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ РАСХОДОВ……….. 42
4.1 Основные прямые расходы по перевозкам…………………………. 42
4.2 Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ………………………………………………………………………. 45
5 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛАНОВОЙ СЕБЕСТОИМОСТИ
ПРОДУКЦИИ ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО…………………………… 52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………... 57
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………
Двр= 10584,92 * 0,05 * 0,08 = 42,34 руб.
(10584,92 + 42,34 + 1587,74 + 2434,53) * 0,15 = 2197,43 руб.
10584,92 + 42,34 + 1587,74 + 2434,53 + 2197,43 = 16846,96 руб.
Згод = 16846,96 * 12 * 2 = 404327,04 = 404,33 тыс. руб.
404327,04 * 0,09 = 36389,43 = 36,39 тыс. руб.
3.6 Расчет численности и фонда оплаты труда работников, планируемых по расходам, общим для всех мест возникновения затрат и видов работ и общехозяйственным
Средний разряд и численность работников, планируемых по расходам, общим для всех мест возникновения затрат и видов работ (статьи 765,768,776,778) принимаем по таблице 12.
Оплата труда работников, планируемых по указанным статьям, - повременно-премиальная.
Работы, планируемые по статьям 765,776,778, оплачиваются в соответствии с тарифными коэффициентами второго уровня оплаты труда, а по статье 768 - в соответствии с тарифными коэффициентами первого уровня.
Численность работников планируемых по расходам, общим для всех мест возникновения затрат и видов работ
Таблица 12
Номер статьи |
Наименование статьи |
Явочная численность работников |
Средний разряд рабочих |
765 |
Содержание и эксплуатация оборудования |
20 |
4 |
768 |
Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения |
10 |
3 |
776 |
Эксплуатация автомобилей |
8,0 |
4 |
778 |
Содержание внутреннего транспорта |
8,0 |
4 |
Статья 765 «Содержание и эксплуатация оборудования»
Чяв = Чсп = 20 чел.
КР = (10584,92 + 1587,74) * 0,15 = 10778,39 0,15 = 1825,9 руб.
ЗПмес = 10584,92 + 1587,74 + 1825,9 = 13998,56 руб.
ФОТгод = 13998,56 * 20 * 12 = 3359654,4 = 3359,65 тыс. руб.
Зопт= 3359654,4 * 0,09 = 302368,9 = 302,37 тыс. руб.
Статья 768 «Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения»
Чяв = Чсп = 10 чел.
КР = (9128,41 + 1369,26) * 0,15 = 10778,39 0,15 = 1574,65 руб.
ЗПмес = 9128,41 + 1369,26 + 1574,65 = 12072,32 руб.
ФОТгод = 12072,32 * 10 * 12 = 1448678,4 = 1448,68 тыс. руб.
Зопт=1448678,4 * 0,09 = 130381,06 = 130,381 тыс. руб.
Статья 776 «Эксплуатация автомобилей»
и статья 778 «Содержание внутреннего транспорта»
Чяв = Чсп = 8 чел.
КР = (10584,92 + 1587,74) * 0,15 = 1825,9 руб.
ЗПмес = 10584,92 + 1587,74 + 1825,9 = 13998,56 руб.
ФОТгод = 13998,56 * 8 * 12 = 1343861,76 = 1343,86 тыс. руб.
Зопт=1343861,76 * 0,09 = 120947,56 = 120,95 тыс. руб.
Статья 785 «Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления» и статья 830 «Затраты по оплате труда работников аппарата управления»
Оплата труда руководителей и специалистов административно - управленческого и оперативно-производственного персонала осуществляется по месячным должностным окладам. Установлены диапазоны должностных окладов руководителей и специалистов, которые дифференцированы по должностям с учетом сложности и важности выполняемых трудовых функций, значимости в организационной структуре управления.
Должностные оклады первым заместителям руководителей, главным бухгалтерам, главным инженерам, устанавливаются ниже должностного оклада, установленного руководителю на 10%, остальным заместителям руководителей – на 15%. Мастерам и лаборантам оклады принимаются на 10% ниже, чем старшим мастерам и старшим лаборантам.
Должностные оклады служащих определяются исходя из тарифных коэффициентов (табл. 9), соответствующих разрядам оплаты труда служащих и минимальной заработной платы, установленной в ОАО «РЖД».
Премия составляет 20 % к окладу, учитывается доплата по районному коэффициенту. Дежурному по депо предусмотрена доплата за работу в ночное время и праздничные дни.
Штат работников, планируемых по общехозяйственным расходам (ст. 785 и 830) устанавливается в зависимости от размеров и объемов работы локомотивного депо (таблица 14).
Показатели для определения группы депо
Таблица 13
Наименование показателей |
Единица измерения |
Балл |
Расчет |
Общая сумма балла |
ЭЛЕКТОРОВОЗЫ | ||||
Парк в распоряжении депо |
электровозосекция |
1,0 |
Мпр*2*1 |
79,16 |
ТР-1 (в среднем за месяц в годовом исчислении) |
электровозосекция |
1,0 |
Nтр-1*2*1 / 12 |
55,13 |
ТО-2 (в среднем за месяц в годовом исчислении) |
100 электровозосекций |
1,2 |
Nто-2*2*1,2 / 12 *100 |
14,6 |
Общий месячный пробег (среднегодовой) в границах участков работы локомотивных бригад |
10000 электровозо-км |
1,0 |
MSобщ / 120000 |
78,75 |
ТЕПЛОВОЗЫ | ||||
Парк в распоряжении депо |
Тепловозо- секция |
1,0 |
Мман |
28 |
ТР-1 (в среднем за месяц в годовом исчислении) |
тепловозо- секция |
1,5 |
Nтр-1*1,5 / 12 |
2,33 |
ТО-3 (в среднем за месяц в годовомэ исчислении) |
тепловозо- секция |
0,6 |
<p class="dash041e_0431_044b_ |
Информация о работе Планирование производством на предприятии