Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Ноября 2014 в 14:26, курсовая работа
Роль и значение автомобильного транспорта очень велики. Автомобильный транспорт перевозит около 80% всех грузов и 40% пассажиров. По сравнению с другими видами транспорта, автомобильный транспорт имеет следующие преимущества: маневренность, срочность и регулярность доставки, большое разнообразие типов подвижного состава, сохранность груза. Маневренность автомобильного транспорта обеспечивает доставку грузов «от двери» грузоотправителя «к двери» грузополучателя. Сравнительно высокая скорость движения и разнообразие типов подвижного состава позволяет перевозить различные грузы на любые расстояния и обеспечивает возможность работы в условиях бездорожья.
Основной задачей автомобильного транспорта является своевременное, качественное и полное удовлетворение потребностей народного хозяйства и населения в перевозках, повышение экономической эффективности его использования.
Введение 4
1 План перевозок груза 6
2 Производственная программа по эксплуатации 7
3 Производственная программа по ТО и ТР подвижного состава 10
4. План по материально-техническому снабжению 16
4.1. Расчет среднегодовых норм расхода топлива для подвижного
состава 16
4.2. Расчет среднегодовых норм расхода смазочных и
обтирочных материалов 17
4.3. Расчет среднегодовых норм затрат на ТО и ТР автомобилей 19
4.4. Расчет среднегодовой потребности в автомобильных шинах 20
5.План по труду и заработной плате 23
5.1 Годовой фонд заработной платы водителей 24
5.2 Расчет фонда ЗП ремонтных и вспомогательных рабочих 27
5.3 Расчет годового фонда ЗП вспомогательных рабочих 29
5.4 Расчет фонда заработной платы специалистов и служащих 30
6. План по себестоимости перевозок, прибыли и рентабельности 33
6.1 Калькуляция себестоимости перевозок 33
6.2 Расчет затрат по статье «Заработная плата персонала с начислениями» 34
6.3 Расчет затрат по статье «Топливо» 34
6.4 Расчет затрат по статье «Смазочные и прочие эксплуатационные
материалы» 34
6.5 Расчет затрат по статье «Восстановление износа и ремонт
автомобильных шин» 35
6.6 Расчет затрат по статье «Затраты на ТО и ТР подвижного состава» 35
6.7 Расчет затрат по статье «Амортизационные отчисления на
подвижной состав» 35
6.8 Расчет затрат по статье «Накладные расходы» 36
6.9 План по прибыли и рентабельности 41
Заключение 45
Список использованных источников
5. План по труду и заработной плате
Годовой фонд рабочего времени определяется исходя из условия 5-ти дневной рабочей недели:
Фг.в = (Дк - Дв - Дп - До - Дб - Дго) ∙t , ч (65)
где - Дк - дни календарные в году; Дк=365
Дв - количество выходных дней; Дв= 101
Дп - количество праздничных дней; Дп=9
До - количество дней отпуска; До = 24
Дб - количество дней не выхода на работу из-за болезни; Дб = 0
Дго- количество дней неявок на работу из-за выполнения государственных обязанностей; Дго = 2
t – продолжительность рабочей смены, ч; t = 8 ч
Фг.в = (365 - 101 – 9 – 24 – 2) ∙8 = 1 832 ч;
Фг.в = Фг.р = 1832 ч
Численность водителей определяется:
Nв = (АЧн + Тп-з) / Фг.в, чел (66)
где Тп-з - подготовительно-заключительное время
Тп-з = АЧн ∙ tп-з / tсм, ч (67)
где tсм - продолжительность смены, ч tсм = 8 ч
tп-з = 0,417 ч на 1 смену (по данным предприятия)
Тп-з = 296 263,2 ∙ 0,417 / 8 = 15 442,7 ч
Nв = (296 263,2 + 15 442,7) / 1 832 = 170 чел
Численность ремонтных рабочих:
Nр = Тто,тр / Фг.р ,чел
Nр = 40 463,02 / 1 832 = 22 чел
Численность вспомогательных рабочих составляет 30 % от персонала ремонтных рабочих:
Nвс = 0,3 ∙Nр, чел
Nвс = 0,3 ∙ 22 = 7 чел
Годовой фонд заработной платы складывается из двух составляющих:
ФЗПгод = ФЗПосн + ФЗПдоп, руб (70)
ФЗПосн = ЗПт + ЗПткм + ЗПкл + ЗПбр + ЗПпр + ЗПэкс + ЗПст (71)
Дополнительный фонд заработной платы создается для оплаты времени, непроработанного на АТП, но подлежащего оплате по трудовому законодательству.
ЗП водителей за перевезенные тонны и выполненные тоннокилометры определяется по формулам:
ЗПт = Qгод ∙Ст, руб (72)
ЗПткм = Ргод ∙Сткм, руб (73)
где Ст - сдельная расценка, установленная на 1т перевезенного груза, руб
Ст = Счас ∙ tп-р / (q ∙ g), руб (74)
Сткм -сдельная расценка, установленная на 1 ткм транспортной работы, руб.
Сткм = Счас / (Vт ∙ b ∙ q ∙ g), руб (75)
где Счас - часовая тарифная ставка водителя, руб
По АТП Счас устанавливается в зависимости от грузоподъемности автомобиля. Для автомобиля с грузоподъемностью 8 тонн Счас = 1 650 руб
Ст =1 650 ∙ 0,661 / 8 ∙0,8 = 170 руб
Сткм = 1 650 / (38,4 ∙ 0,7 ∙ 8 ∙0,8) = 9,6 руб
ЗПт = 1 386 000 ∙ 170 = 235 620 000 руб
ЗПткм = 26 334 000 ∙ 9,6 = 252 806 400 руб
Годовая надбавка к ЗП за классность:
ЗПкл = Счас ∙ Фм ∙ М ∙(0,25 ∙N1 + 0,1 ∙N2) (76)
где Фм - месячный фонд рабочего времени водителя, ч
Фм =168 ч,
М - отработанные месяцы. М=11
0,25-25% доплата водителям 1 класса. 0,1-10% доплата водителям 2 класса.
N1 - число водителей 1 класса, чел.
N2 - число водителей 2 класса, чел.
N1 =а ∙ Nв / 100;
N2 =в ∙Nв / 100 (78)
где а - процент водителей 1 класса, %, а = 20 %
в -процент водителей 2 класса ,%, в = 30 %
N1 = 20 ∙170 /100 = 34 ;
N2 = 30 ∙ 170 /100 = 51;
ЗПкл = 1 650 ∙ 168 ∙11 ∙(0,25 ∙34 + 0,1 ∙51) = 41 469 120 руб
Доплата за руководство бригадой - бригада свыше 10 чел -25% тарифной ставки: руб/месяц
Дбр = 1 650 ∙ 25 ∙168 / 100 = 69 300 руб
ЗПбр = Дбр ∙ М ∙ S
где S – число бригад, S = 10
ЗПбр = 69 300 ∙ 11 ∙ 10 = 7 623 000 руб
Доплата за стаж работы - свыше 10 лет - 10% тарифной ставки: руб/месяц
Дст = 1 650 ∙ 10 ∙ 168 /100 = 27 720
ЗПст = Дст ∙ М ∙Nв= 27 720 ∙ 11∙170 = 51 836 400 руб (80)
Сумма премий водителям из фонда заработной платы принята по АТП в размере 40 % заработной платы:
ЗПпр = 0,4 (ЗПт+ЗПткм), руб
ЗПпр = 0,4 (235 620 000 + 252 806 400) = 488 426 400руб
Сумма доплат за выполнение операций экспедитора принята в размере 25% от ЗП по тарифу
ЗПэкс = 0,25 ∙Счас ∙ Фм ∙ М ∙ Nв, руб (82)
Зпэкс = 0,25 ∙ 1 650 ∙ 168 ∙ 11 ∙ 170 = 129 591 000 руб
ФЗПосн = 235 620 000 + 252 806 400 +41 469 120 + 7 632 000 + 488 426 400 + 129 591 000 + 51 836 400 = 1 207 372 320 руб.
Фонд дополнительной заработной платы определяется:
ФЗПдоп = ФЗПосн ∙ Пдоп / 100, руб (83)
где Пдоп - процент дополнительного фонда ЗП, %
Пдоп = (Дотп + Дго)∙ 100/Др, % (84)
где Дотп - дни отпуска, Дотп = 24
Др – рабочие дни;Др =229
Дго - количество дней на выполнение гособязанностей, Дпр = 2
Пдоп = (24+2) ∙ 100 / 229 = 11,35 %
ФЗПдоп = 1 207 372 320 ∙ 11,35 / 100 = 137 036 758,3 руб
Годовой фонд ЗП водителей:
ФЗПгод.вод. = 1 207372 320 + 137 036 758,3 = 1 344 409 078,3 руб
Среднемесячная ЗП водителей
ЗПв.м = 1 344 409 078,3 / (170 ∙ 12) = 659 024,06 руб
Расчет годового фонда ЗП водителей АТП представлен в таблице 8
Таблица 8 -Годовой фонд заработной платы водителей
№ п/п |
Наименование показателей |
Ед. измерения |
План на год |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 |
Объем перевозок Грузооборот Часовая тарифная ставка водителя Сдельная расценка за тонну Сдельная расценка за 1 т∙кмЗаработная плата за перевезенные тонны Доплата за классность Доплата за бригадирство Доплата за экспедирование Доплата за стаж Сумма премий Основной фонд заработной платы Процент дополнительного фонда ЗП Дополнительный фонд ЗП Годовой фонд ЗП |
тыс∙тт∙км руб руб руб руб руб руб руб руб руб руб % руб руб |
1 386 26 334 000 1 650 170 9,6 235 620 000 41 469 120 7 623 000 129 591 000 51 836 400 488 426 400 1 207 372 320 11,35 137 036 758,3 1 344 409 078,3 |
Таблица 9 - Среднесписочная численность водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих по АТП
№ п/ |
Наименование показателей |
Единица измерения |
Количество |
1 2 3 4
5
6
7 |
Автомобиле-часы на линии Подготовительно- заключительное время Годовой фонд рабочего времени водителя Среднесписочная численность водителей в том числе: 1-го класса 2 -го класса 3 -го класса Годовой фонд рабочего времени ремонтных рабочих Среднесписочная численность ремонтных рабочих Среднесписочная численность вспомогательных рабочих |
авт∙ч. ч ч чел
ч
чел
чел |
296 263,2 15 442,7 1830 170 34 51 85
2015
22
7 |
5.2 Расчет фонда ЗП ремонтных и вспомогательных рабочих
ЗПтар = Тто,тр ∙ Счас то.тр, руб (85)
где Счас то.тр - средняя часовая тарифная ставка ремонтных рабочих,
Счас то.тр = 930 руб.
Тто,тр – трудоемкость работ по ТО и ТР,
Тто,тр = 40 463,02 чел∙ч.
ЗПтар = 40 463,02 ∙ 930 = 37 630 608,6 руб
Доплата рем. рабочим за выполнение работ в ночное время (с 22.00 до 6.00) производится из расчета 40% от ЗП по тарифу.
ЗПн.в =0,4 ∙ ЗПтар ∙Пн (86)
где Пн -процент работ, выполняемых рабочими в ночное время, %,
Пн = 0,5%
ЗПн.в = 0,4 ∙ 37 630 608,6 ∙ 0,5 = 7 526 121,72 руб;
Доплата за бригадирство 25% тарифной ставки в месяц:
Дбр = 930 ∙ 25∙168∙/100 = 39 060
ЗПбр = Дбр ∙ M ∙ S (87)
ЗПбр = 39 060 ∙ 11 ∙10 = 4 296 600
где S - число бригад (S=10)
Сумма премии ремонтным рабочим устанавливается в размере 40 % от заработной платы за выполненную работу
ЗПпр = 0,4 ∙ ЗПтар, руб
ЗПпр = 0,4 ∙ 37 630 608,6= 15 052 243,44 руб
Основной фонд ЗП ремонтных рабочих
ФЗПосн =ЗПтар+ ЗПбр + ЗПн.в+ ЗПпр , руб
ФЗПосн = 37 630 608,6 + 4 296 600 + 7 526 121,72 + 15 052 243,44 =
= 64 505 573,76 руб
Расчет фонда дополнительной ЗП:
Процент дополнительного фонда ЗП составляет: Пдоп = 11,35 %
ФЗПдоп = ФЗПосн ∙ Пдоп / 100, руб (90)
ФЗПдоп = 64 505 573,76 ∙ 11,35 / 100 = 7 321 382,62 руб
Общий годовой фонд ЗП ремонтных рабочих составит:
ФЗПгод = ФЗПосн + ФЗПдоп, руб (91)
ФЗПгод.р.р = 64 505 573,76 + 7 321 382,62 = 71 826 956,38 руб
ЗПр.м = 71 826 956,38 / 22 ∙12 = 272 071,8 руб
Расчет годового фонда ЗП ремонтных рабочих представлен в таблице 10
Таблица 10 – Годовой фонд ЗП ремонтных рабочих
№ п/п |
Наименование показателей |
Единица измерения |
План на год |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 |
Трудоемкость работ по ТО и ТР за год Часовая тарифная ставка ремонтных рабчих Зарплата по тарифу Доплата за работу в ночное время Доплата за бригадирство Сумма премий Фонд основной заработной платы Фонд дополнительной ЗП Годовой фонд ЗП |
чел∙ч. руб руб руб руб руб руб руб руб |
40 463,02 930 37 630 608,6 7 526 121,72 4 296 600 15 052 243,44 64 505 573,76 7 321 382,62 71 826 956,38 |
5.3 Расчет годового фонда ЗП вспомогательных рабочих
ФЗПгод.всп.р = ФЗПосн.всп.р+ФЗПдоп.всп.р , руб (92)
Рассчитывается аналогично зарплате ремонтных рабочих.
Сумма заработной платы вспомогательных рабочих по тарифу определяется исходя из часовой тарифной ставки вспомогательного рабочего по трудоемкости, которая составляет 25% от общей трудоемкости ремонтных работ:
ЗПтар = 0,25 ∙ Тто,тр ∙ Сч.всп, руб (93)
где Сч.всп – часовая тарифная ставка ремонтных рабочих:
Сч.всп = 830
ЗПтар = 0,25 ∙ 40 463,02 ∙ 830 = 8 396 076,7 руб
Доплата за работу в ночное время:
ЗПн.в = 0,375 ∙ ЗПтар ∙ 0,5, руб (94)
ЗПн.в = 0,375 ∙ 8 396 076,7 ∙ 0,5 = 1 574 264,38 руб
Сумма премий вспомогательных рабочих по АТП составляет 40% от заработной платы за выполненную работу:
ЗПпр = 0,4 ∙ ЗПтар , руб (95)
ЗПпр = 0,4 ∙ 8 396 076,7 = 3 358 430,68 руб
Основной фонд заработной платы вспомогательных рабочих:
ФЗПосн.всп.р = ЗПтар+ЗПн.в+ЗПпр, руб (96)
ФЗПосн.всп.р = 8 396 076,7 + 1 574 264,38 + 3 358 430,68 = 13 328 771,76 руб
Процент дополнительного фонда ЗП составляет: Пдоп = 11,35 %
ФЗПдоп = 13 328 771,76 ∙ 11,35 / 100 = 1 512 815,6 руб (97)
Годовой фонд ЗП вспомогательных рабочих:
ФЗПгод.всп.р. = 13 328 771,76 + 1 512 815,6 = 14 841 587,36 руб (98)
ЗПвсп.р. = 14 841 587,36/12∙7 = 176 685,56 руб
Расчет годового фонда ЗП вспомогательных рабочих представлен в таблице 11
№ п/п |
Наименование показателей |
Единица измерения |
План на год |
1 2 3 4 5 6 7 |
Среднечасовая тарифная ставка Зарплата по тарифу Доплата за работу в ночное время Сумма премий Фонд основной заработной платы Фонд дополнительной ЗП Годовой фонд ЗП |
руб руб руб руб руб руб руб |
830 8 396 076,7 1 574 267,38 3 358 430,68 13 328 771,76 1 512 815,6 14 841 587,36 |
Информация о работе Расчет производственной программы АТП и себестоимости перевозок