Система и структура управления банковским кредитным риском

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Апреля 2014 в 12:20, курсовая работа

Краткое описание

Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства.

Содержание

Введение………………………………………………………………………….…..4
1. Система и структура управления банковским кредитным риском..…………...6
1.1 Сущность кредитного риска и его факторы……………………………………6
1.2 Система управления банковскими рисками…………………………………. 12
Структура управления банковскими кредитными рисками……………...…..18
2. Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица на примере ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»…………………………………………...…21
2.1 Анализ ликвидности предприятия ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»………………………………………………………………..….21
2.2 Коэффициенты оборачиваемости ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»………………………………………………………………...…25
2.3 Анализ финансовой устойчивости ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»………………………………………………………………..….29
2.4 Методика определения кредитоспособности ОАО Тамбовский завод «Электроприбор» на основе методологических разработок Сбербанка РФ………………………………………………………………………………..…..32
Заключение……………………………………………………………………..…..34
Список используемых источников…………….……………………………….…37
Приложение А……………………………………………………..……………….39
Приложение Б………………………………………………………………...…….46

Вложенные файлы: 1 файл

курсовая .docx

— 3.10 Мб (Скачать файл)

Министерство образования и науки Российской Федерации

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Тамбовский государственный технический университет»

 

Институт экономики и качества жизни

 

Кафедра Экономика

 

                                                                                        УТВЕРЖДАЮ

                                                                           Зав. кафедрой

                                                                                                                                         Н.И. Куликов

                                                                                                                   подпись                            инициалы, фамилия

                                                                           “_____”_______________2014 г.

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине:        Оценка финансовых и кредитных рисков  _______________

____________________________________________________________________

 

на тему:     Система и структура управления банковским кредитным риском          .

 

Автор работы                      Зимарина Н.Н.                             Группа _БЭК-31зу_

Специальность                   080100.62 – Финансы и кредит _____________________

                                                            номер, наименование

______________________________________________________________________

Обозначение курсовой работы ___________ТГТУ 080100.62.003        __________

Руководитель работы                                                                  Ершова М. В. _______

                                                                                      подпись, дата                                             инициалы, фамилия

 

Работа защищена                                                  Оценка ___________________

 

Члены комиссии:                      ________________________________________

                                                       подпись, дата                                   инициалы, фамилия

                                                    ________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия

                                                   _________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия

                                                   _________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия

 

 Нормоконтролер ____________________________________________

                                                   подпись, дата                                   инициалы, фамилия

 

 

 

Тамбов 2014 

Министерство образования и науки Российской Федерации

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Тамбовский государственный технический университет»

 

Институт экономики и качества жизни

 

Кафедра Экономика

 

                                                                                   УТВЕРЖДАЮ

                                                                         Зав. кафедрой

                                                                                                                                        Н.И. Куликов

                                                                                                                            подпись, инициалы, фамилия

                                                                         “_____”_______________2014 г.

 

 

 

 

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу

 

Студент_____Зимарина Н.Н. код _ТГТУ 080100.62.003 группа  БЭК-31зу

                               фамилия, инициалы

1 Тема :       Система и структура управления банковским кредитным риском      .     

                                            

2 Срок представления к  защите “          ”                                    2014 г.

 

 

3 Перечень разделов курсовой  работы:

  1. Система и структура управления банковским кредитным риском
  2. Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица на примере ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»

 

 

 

Руководитель работы   _______________________________/        М. В. Ершова      

                                                                         подпись, дата                                                 инициалы, фамилия

 

Задание принял к исполнению ________________________/        Н.Н.Зимарина        

                             подпись, дата                                               инициалы, фамилия

 

 

Содержание

Введение………………………………………………………………………….…..4

1. Система и структура управления  банковским кредитным риском..…………...6

1.1 Сущность кредитного риска  и его факторы……………………………………6

1.2 Система  управления банковскими рисками…………………………………. 12

    1. Структура управления банковскими кредитными рисками……………...…..18

2. Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица на примере ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»…………………………………………...…21

2.1 Анализ ликвидности  предприятия  ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»………………………………………………………………..….21

2.2 Коэффициенты оборачиваемости ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»………………………………………………………………...…25

2.3 Анализ финансовой устойчивости  ОАО Тамбовский завод «Электроприбор»………………………………………………………………..….29

2.4 Методика определения  кредитоспособности  ОАО Тамбовский завод «Электроприбор» на основе методологических разработок Сбербанка РФ………………………………………………………………………………..…..32

Заключение……………………………………………………………………..…..34

Список используемых источников…………….……………………………….…37

Приложение А……………………………………………………..……………….39

Приложение Б………………………………………………………………...…….46

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

         Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства.

Тема данной работы актуальна для коммерческих банков , так как переход к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Поэтому вопросы управления банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.

 Кредитный  риск представляет собой наиболее  существенную составляющую банковских  угроз, поскольку большинство банковских  банкротств обусловлено невозвратом  заемщиками кредитов и непродуманной  политикой банка в области  рисков.

       Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли. В тоже время данные операции связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики развития любого коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Система и структура управления банковским кредитным риском

1.1 Сущность кредитного риска  и его факторы

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска.

Кредитный риск представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер.

К числу таких операций относятся:

  • предоставленные и полученные кредиты (займы);
  • размещенные и привлеченные депозиты;
  • прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
  • денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
  • требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (уступка требования);
  • требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;
  • требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
  • требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
  • требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения в случае, если ценные бумаги являются некотируемыми;
  • требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Кредитный риск зависит от воздействия множества факторов, которые необходимо учитывать при его оценке и прогнозировании: макроэкономические факторы; факторы, связанные с предприятиями – заемщиками; факторы, связанные с банком.

Макроэкономические факторы:

  • кризисное состояние экономики, общий спад производства по отраслям;
  • вероятность возникновения регионального риска;
  • в результате инфляции возникает обесценивание сумм, уплачиваемых заемщиком при погашении основного долга, активы утрачивают реальную первоначальную стоимость;
  • кризис неплатежей, замена безналичных расчетов оплатой наличностью или бартерными сделками, в результате которых выручка от реализации не поступает на расчетный счет предприятия;
  • несовершенство или отсутствие законодательной базы, неудовлетворительное правовое регулирование хозяйственных взаимоотношений и имущественной ответственности сторон кредитной сделки, банковской деятельности в целом, резкие изменения в нормативной базе, отсутствие у руководителей достаточного опыта свободного предпринимательства;
  • неустойчивость банковской системы, ее подверженность системным рискам и возникновению ситуаций задержки межбанковских расчетов;
  • отсутствие согласованной государственной политики и поддержки развития отраслей реального сектора экономики;
  • отсутствие в стране развитой системы страхования, в том числе и системы страхования рисков стихийных бедствий, кредитных рисков, высокая стоимость страховых услуг;
  • сокращение реальных доходов и платежеспособного спроса, низкая степень деловой активности.

         Факторы, связанные с предприятиями  – заемщиками:

  • неопределенность юридического статуса предприятия – заемщика, отсутствие лицензирования деятельности или истечение срока их действия, что приводит к неправоспособности и недееспособности субъекта сделки и признанию его деятельности на рынке незаконной;
  • слабое финансовое состояние предприятия – заемщика, его низкая платежеспособность и финансовая устойчивость, потеря собственного капитала вследствие убыточности, неспособность рассчитываться по взятым ранее обязательствам, неустойчивость денежных потоков, превышение оттока денежных средств над их притоком;
  • изношенность основных производственных фондов, устаревшие технологии, что создает вероятность остановки производства в результате отказов оборудования, аварий, производственного брака;
  • отсутствие у предприятия – заемщика прав собственности на имущество, в том числе и передаваемое в залог;
  • неудовлетворительная организация труда, социальные проблемы в коллективе, накопленная задолженность по заработной плате, высокая текучесть кадров, что создает вероятность остановки производства по причине забастовок и увольнений;
  • искажение данных учета и отчетности, недостоверность сведений предлагаемой для анализа и оценки отчетности, наличие на балансе реальных ликвидных оборотных средств;
  • отсутствие заинтересованности руководства предприятия в развитии производства;
  • возможность злоупотребления со стороны управляющих предприятием;
  • слабые финансовый анализ и планирование;
  • недостаток платежеспособных покупателей продукции, неэффективная работа с дебиторами по возврату задолженности;

Информация о работе Система и структура управления банковским кредитным риском