Автокредитование

По методам погашения  различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды  погашаемые единовременно, на определенную дату.

Кредит классифицируется по видам в зависимости от платности  его использования. Здесь выделяют платный и бесплатный, дооргой  и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки. Установленной за пользование ссудой.

3. Функции кредита и базовые принципы кредитования.

Сущность кредита проявляется  в его функциях. В свою очередь, функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного  назначения кредита. Посредством использования  функций кредита предприятий  различных форм собственности и  общество в целом добиваются эффективности  производства, ускорение обращения  и роста доходов. Выяснение функций  кредита имеет большое практическое  значение, поскольку это позволяет  использовать его наиболее эффективно.

Кредит выполняет следующие  три основные функции:

1. Распределительную;
2. Эмиссионную;
3. Контрольную.

Распределительная функция  кредита заключается в распределении  на возвратной основе денежных средств. Они проявляются при аккумуляции  средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется  в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия  таким образом обеспечиваются необходимым  оборотным капиталом и ресурсами  для инвестиций.

Содержание эмиссионной  функции заключается в создании кредитных средств обращения  и замещения наличных денег. Она  проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные  средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также  деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и  тогда, когда на основе замещения  наличных денег осуществляются безналичные  расчеты.

Содержание контрольной  функции состоит в контроле за эффективностью деятельности экономических  субъектов. Действие этой функции проявляется  в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность  предприятий. Ведь любой кредитор – банк или предприниматель – через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.

При кредитных сделках  должны соблюдаться важнейшие принципы, т.е. главные правила, которые позволяют  обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов устанавливаются  порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти  положения и правила определятся  природой, ролью, функциями кредита  и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.

Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды  осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  представляют собой основу, главный  элемент системы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а  также требования основных экономических  законов в области кредитных  отношений.

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

Возвратность означает, что  средства должны быть возвращены. Экономической  основой возвратности является кругооборот  средств и их обязательное наличие  к сроку возврата ссуды. Собственно, кредит, как экономическая категория  тем и отличается от других категорий  товарно-денежных отношений, что здесь движение денег происходит на условиях возвратности. Возвратность необходимая черта кредита.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в  строго определенный срок. Срочность  кредитования представляет собой необходимую  норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных  средств у заемщика. Если срок пользования  ссудой нарушается, то искажается сущность кредита, он утрачивает свое подлинное  назначение. Практика длительного нарушения  принципа срочности в кредитовании предприятий и отдельных отраслей оказывает отрицательное воздействие на состояние денежного обращения в стране.

Необходимо подчеркнуть, что в рыночных условиях хозяйствования принцип срочности приобретает  особое значение. От его соблюдения зависит нормальное обеспечение  общественного воспроизводства  денежными средствами. Соблюдение принципа возврата кредита в срок дает возможность  заемщику получить в банке новые  кредиты и не уплачивать повышенных процентов за просрочку ссуды. Сроки  кредитования устанавливаются банком с учетом сроков оборачиваемости  кредитуемых материальных ценностей  и окупаемости затрат.

Дифференцируемость кредитования означает, что коммерческие банки  не должны одинаково подходить к  решению вопроса о выдаче денег  претендующим на получение кредита  клиентам. Банки стремятся предоставлять  кредит лишь тем клиентам, которые  в состоянии его своевременно вернуть. В этих целях банк на основе показателей кредитоспособности определяет финансовое состояние предприятия, с тем, чтобы быть уверенным в  способности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Банк оценивает баланс предприятия на ликвидность, обеспеченность предприятия собственными источниками, уровень его рентабельности и перспективы развития. Проводя такую предварительную работу, банк подстраховывает себя от рисков несвоевременного возврата кредита.

Обеспеченность ссуд как  принцип кредитования означает, что  имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют  кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств  будет обеспечен в срок. Этот принцип  предполагает реальное обеспечение  предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами  сторон. В качестве обеспечения своевременного возврата суды кредиторы по договору назначают залог, поручительство или  гарантию, а также обязательство  в других формах, принятых практикой.

Давая ссуду под залог, кредитор проверяет, насколько заложенное имущество отвечает предъявленным требованиям, в частности, обеспечена ли его ликвидность. Под ликвидностью таких активов (товарно-материальные ценности, оборудование, машины, инвентарь, транспортные средства и т.д.) понимается способность активов быстро превращаться в деньги.

Что касается размера ссуд под залог имущества, то он устанавливается  в процентах к рыночной стоимости  залога на момент заключения кредитного соглашения. Как правило, цена залога несколько превышает сумму кредита, что необходимо для компенсации  риска утраты, ущерба, изменения  цен на имущество и т.п. Если заемщик  оказывается неплатежеспособным. То кредитор имеет право реализовать  залог для возмещения из внутренних средств долга заемщика и издержек по реализации. При этом остаток  выручки возвращается заемщику.

Важное значение имеют  способы возврата ссуд, поэтому рассмотрим их подробнее. Наиболее распространенный вид ссуд – кредит под запасы товарно-материальных ценностей, поскольку  они являются наиболее надежным обеспечением кредита. Обеспечением кредита могут служить товары и материальные ценности, путевые документы, свидетельствующие о скорой доставке тех или иных грузов, недвижимое и движимое имущество, драгоценные металлы и др.

При выдаче крупных кредитов в качестве обеспечения принимается  недвижимость. Ссуды под залог  недвижимого имущества называются ипотечными ссудами. В качестве залога по ипотечным ссудам для предприятия  различных форм собственности являются земельные участки и сельскохозяйственные постройки, помещения. Для индивидуальных заемщиков в качестве залога по ипотечным  ссудам могут выступать жилые  дома, квартиры. Размер ссуды при  этом обычно составляет 50-90% стоимости  недвижимости. Что касается движимого  имущества, то залогом могут быть оборудования, инвентарь, машины, транспортные средства, а для физических лиц  – предметы длительного пользования, в том числе легковые автомобили. Принцип платности кредита означает, что предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. На практике этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского процента.

Банковский процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами. Он определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки. Уплата процентов в условиях рыночного хозяйства есть не что  иное, как передача прибыли, получаемой заемщиком, своему кредитору. Естественное требование кредитора платы за заемные  средства определяется тем, что он передает часть своего капитала должнику, таким  образом, лишаясь возможности получить за время действия кредитной сделки собственную прибыль. Кредит на своей  завершающей стадии – это возвращение  стоимости, а процент – это  приращение к ссуде. Судный процент, таким образом, представляет собой  своеобразную цену ссуды, гарантирующую  рациональное использование ссуженной стоимости и сохранение массы кредитных ресурсов. Одновременно платность кредита должна оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный расчет предприятий, побуждая увеличению собственных ресурсов и экономному расходованию собственных средств.

От чего зависит  и чем  определяется величина ссудного процента, каковы основные факторы, которые современные  коммерческие банки учитывают при  установлении платы за кредит?

Прежде всего, в условиях рыночной экономики величина ссудного процента зависит от спроса на кредит со стороны хозяйственников. Чем  меньше спрос, тем дешевле кредит. Его величина определяется также  базовой ставкой процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам Центральным банком, а также средней  процентной ставкой по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у  других коммерческих банков для своих  активных операций.

Величина ссудного процента зависит от средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида, от структуры различных кредитных  ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем кредит дороже).

Величина ссудного процента, как правило. Тем выше, чем длиннее  срок займа. Объясняется это тем, что увеличение срока ссуды связано  с ростом риска ее непогашения  из-за изменения экономических условий  либо финансового состояния заемщика.

Ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества или  обязательствами гаранта (третьего лица), также являются более дорогими по сравнению с обеспеченными  кредитами. Ссуды, выдаваемые заемщикам  для устранения финансовых затруднений, обладают повышенным риском, а потому кредитор учитывает эти обстоятельства при проведении процентнгой политики.

Определяя цену своего товара – кредита, кредиторы, естественно, учитывают и такой фактор, как  стабильность денежного обращения  в стране, прежде всего темп роста  инфляции. Инфляция увеличивает риск кредитора. Поэтому чем выше темпы  инфляции, тем дороже должна быть плата  за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения  денег.

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех названные факторов и позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы свободных обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава II: Роль кредита в современной рыночной экономике.

2.1 Общие подходы к раскрытию  кредита в экономике.

Вопрос о роли кредита  решается на заключительном этапе его  анализа, поэтому наиболее сложен. Сложен потому, что для ответа на вопрос, прежде всего, необходимо понимание сущности и функций кредита и только затем раскрытие его роли. Это своего рода восхождение от необходимости, сущности и функций кредита к трактовке роли кредитных отношений в экономике.

Терминологическая сторона  вопроса.

Немаловажным является при  этом понимание самого термина «роль». Как было показано ранее, сущность кредита  можно трактовать по-разному. В экономической  литературе мы встретим не менее 20 определений  кредита. Еще более разнообразными представляются функции кредита (их насчитывает не менее 30). Как это не покажется удивительным, но и терминологическое содержание слова «роль» трактуется неодинаково. В экономической литературе  встречаются, по крайней мере, два толкования этого термина. У одних авторов роль – это результат функционирования кредита, то, к чему приводит круговращение кредита; у других – это назначение кредита в экономике. Нам представляется, что раскрытие роли кредита как результата его функционирования связано с анализом другой проблемы – определением того, что такое эффективность функционирования кредита. Эффективность и роль – разные понятия.

Наиболее правильно считать  ролью назначение кредита, то, ради чего он существует в экономике. Анализ в этом случае перемещается с конечного  результата функционирования кредита  к начальному этапу – раскрытию  того, ради чего применяется кредит.

Методологическая сторона  вопроса

Изменение акцента анализа  – не просто смена слов в определении  предмета анализа. Роль кредита как  его назначение требует предварительного раскрытия ряда важных положений.

1. Роль кредита специфична и отличается от роли других экономических категорий, осуществляет сущность кредита как особой экономической категории, связана с особым характером его функционирования в экономике. Поэтому анализ роли кредита дожжен быть предметным. Речь должна идти не о стоимостных категориях вообще, а о назначении именно кредита, обладающего соответствующими качествами. Понимание сущности кредита предопределяет весь последующий анализ его роли в экономике.
2. Роль кредита едина, она зависит от его форм и видов. На макроуровне (на уровне экономике в целом) роль кредита должна рассматриваться с позиции его как целого, независимого от того, что существует кредит  банковский, коммерческий, государственный, международный и другие его формы. Каждая из данных форм с позиции макроэкономики играет одну т ту же роль, несмотря на то что при этом могут быть различными как субъекты, так и объекты кредитования.
3. Роль кредита так же, как его сущность и функции, следует рассматривать одновременно с позиции и кредитора, и заемщика, с точки зрения заинтересованности каждого из них в определенном назначении кредита. При всем различии интересов кредитора и заемщика (один передает, другой получает ресурсы) предназначение ссуженной стоимости одинаково, характерно для обоих участников кредитованной сделки. Важно за различием интересов видеть, для чего нужен кредит с точки зрения воспроизводства, движение капитала обоих субъектов кредитных отношений.
4. Роль кредита как его назначение в экономике всегда позитивна. Люди (общество) используют кредит не ради ухудшения своего экономического и социального положения, а ради по крайней мере сохранения сложившегося уровня жизни, состояния производства. Кредит, как отмечалось, возник в силу особых потребностей экономических субъектов в специфическом экономическом отношении, которое позволяет им поддержать сложившееся позитивное состояние и добиваться развития.
5. Роль кредита не может быть большой и маленькой. Роль как предназначение по своему содержанию всегда важна, она одна и та же. Многое зависит от масштабов кредитования, от того,  как в каждом отдельном случае участники кредитных отношений распорядятся кредитом. Кредит – это всегда часть общего «организма», в которой все «органы» важны, без них общий экономический процесс затрудняется, становиться менее эффективным.¹ Общество, рассчитывающее на устойчивый рост, не может обойтись без использования ссуженных капиталов.
6. Следует различать роль кредита как объективного процесса и роль кредит с позиции его субъективного использования в конкретной ситуации. Реализация роли кредита с точки зрения экономики в целом – это всегда некий объективный процесс, не зависящий от массы разновидностей ссуд и их использования в каждой конкретной ситуации. Известно, что в определенных случаях в результате не умелого обращения с кредитом (например, не правильного прогнозирования риска) ссуда может быть не возвращена, оказывая при этом отрицательное влияние на экономику участников кредитных отношений. Однако это не означает, что кредит в целом играет отрицательную роль в экономике. Микроуровень кредитных отношений, существующих в обращении на протяжении тысяч лет, допуска6ет не только необходимость, но и позитивное предназначение в экономическом и социальном развитии.