Кредитный потребительский кооператив граждан

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Правовые основы кредитной  кооперации……………………………..5

Глава 2. Деятельность кредитных  потребительских кооперативов граждан..12

Глава 3. Проблемы и перспективы  деятельность кредитных   потребительских кооперативов граждан ……………………………………....24

Заключение……………………………………………………………………….35

Список литературы………………………………………………………………37

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

    Кредитная кооперация - самая массовая из кооперативных организаций населения. Кредитная кооперация в России ведет свой отсчет с 22 октября 1865 года, в день когда был принят устав первого в России ссудо-сберегательного товарищества в селе Рождественском Костромской губернии. Основоположниками кредитной кооперации были Щульце-Делич и Фердинанд Райфайзен.

    Кооперация сегодня, представляет собой весьма распространенное общественное явление. Кредитные кооперативы способствуют формированию и стимулированию предпринимательства, развитию новых принципов формирования доходов, способствуют росту мотивации к труду у работников и т.д. Система кредитной кооперации позволит преодолеть одну из важнейших проблем современной российской экономики – постоянно возрастающий дефицит инвестиционных ресурсов. Так как многие годы в нашей стране кредитная кооперация, основывающая свою деятельность на классических кооперативных принципах, не существовала, а в последние десятилетия началось ее возрождение, то актуальной становится проблема теоретического обоснования роли и места кооперации в современной российской экономике.

    Кредитные потребительские кооперативы граждан действуют на основании Федерального закона от 18.07.2009 № 190 «О кредитной кооперации». Они являются некоммерческими организациями и создаются в организационно-правовой форме кредитных потребительских кооперативов.

    КПКГ способствует эффективному сбережению личных денежных средств своих членов, получению им кредитов из этих средств, совместному использованию части этих средств в образовательных, жилищных и иных программах, социальной поддержке и социальному развитию своих членов.   КПКГ осуществляют преимущественно потребительское кредитование.

 

    В последнее время интерес к КПКГ всё больше возрастает, прежде всего, в плане сохранения и приумножения своих сбережений, т.к. ставки процентов по вкладам в КПКГ превышают банковские и опережают темпы инфляции.

    Целью данной курсовой работы является изучение деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан.

    Для достижения  этой цели поставлены следующие  задачи:

• Изучение правовых основ кредитной кооперации;
• Рассмотрение деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан;
• Выявление проблем и перспектив деятельности кредитных кооперативов граждан.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Правовые основы кредитной кооперации

    В России существовали различные учреждения мелкого кредита.

«Ссудо-сберегательные товарищества», которые не оправдали надежд, что неудивительно, ведь ссудо-сберегательные товарищества мало приспособлены к условиям крестьянского хозяйства. Благодаря требованию

пая ссудо-сберегательные товарищества были не доступны для рядового крестьянина и потому большого распространения при общей бедности получить не могли.[7. 247с. ]

    Значительно позже возникают «Кредитные товарищества» (райффазенского типа), число которых стало быстро увеличиваться. Такие товарищества получают капитал, необходимый для начала операций, в ссуду от Государственного банка, который контролирует их деятельность. Товарищества принимают вклады и выдают краткосрочные ссуды своим членам.

    Отличаются они от чисто райффазенского типа тем, что в них обычно

не существует неограниченной ответственности членов.

    Кредитные товарищества получили широкое распространение в России

и оказались вполне действенным  средством для борьбы с деревенским  ростовщичеством.

    Кредитные товарищества помимо своего прямого назначения важны

также и как организация  самопомощи крестьянства. В России они являлись

типом учреждения мелкого  кредита, наиболее пригодным для  деревни.

    Первой в мире известной хозяйственной организацией, носившей черты кредитного кооператива было «Объединённое общество торговли и коммерции» Новой Англии, устав которого был утверждён Генеральной Ассамблеей штата Коннектикут в 1732 г. Это общество получило право выпускать специальные ценные бумаги под залог земельных владений своих членов. Члены этой организации давали согласие принимать эти бумаги во всех платежах и расчётах. Организация выполняла операции только в области кредита, членами её были заёмщики, в управлении использовались кооперативные начала. Через год устав был пересмотрен и вместо ценных бумаг в расчётах стали использоваться колониальные деньги.

    Обычная история русского кредитного товарищества была такова: вначале – это учреждение, возникшее по инициативе инспектора мелкого кредита или кого-либо со стороны, члены его нисколько им не интересовались и видели в нём только источник получения ссуды, причём в первое время эти ссуды получались из капиталов, ссуженных государством. [7. 326с.]

Однако, чем дольше существовало товарищество, тем сильнее станови-

лось его воспитательное воздействие на своих членов. Сначала  руководители

начинают сознательно  относиться к делам товарищества. Затем этот кружок

всё расширяется, товарищество начинает вести более сложные  операции. Товарищество начинает поддерживать своими капиталами другие товарищества. Постепенно накапливается собственный  капитал товарищества, и оно начинает жить самостоятельной кооперативной  жизнью, освобождаясь от зависимости  Государственного банка.

    Как показывает практика, в основном ссудо-сберегательные товарищества

образовывались из относительно зажиточных крестьян, способных оплатить паевые взносы, хотя эта форма кооперации задумывалась для всех слоёв крестьян, а в особенности беднейших слоёв. Были отмечены случаи взятия ссуды некоторыми зажиточными крестьянами, которые передавали её другим лицам на более жёстких условиях. Иными словами, в деятельности товариществ стали прослеживаться и ростовщические черты.

    Помимо товариществ на первоначальном этапе создавались также и

ссудо-сберегательные кассы, первая из которых (Феллинская) возникла в

Лифляндской губернии. Кассы  и товарищества имели ряд общих  черт, в частности неограниченную ответственность членов, лимитирование  доли вкладов в собственном капитале. Но также имелись и отличия, которые относились в первую очередь к ссудным операциям:

• в товариществах ссуды выдавались без обеспечения;
• в кассах – под поручительство третьих лиц или под залог.

    Различной оказалась и судьба этих учреждений. Ссудо-сберегательные

товарищества получили наибольшее распространение в деревнях, в то время

как кассы – исключительно  в городах. Последние особенно практиковали

ипотечные кредиты. Местное  сельское население использовало кассы исключительно в сберегательных целях. В дальнейшем многие кассы были преобразованы в ОВК – общества взаимного кредита, которые представляли собой, по сути, кооперативные банки.

    Общества взаимного кредита представляли собой смешанную форму,

которой были присущи как  черты кооператива, так и акционерного общества.

Подобно акционерным обществам, ОВК образовывали свой капитал из акций и в то же время, как организация кооперативного кредита, они предоставляли свои кредиты только членам ОВК. ОВК в наибольшей степени были

близки к банкам Шульце-Делича. В их собственном капитале значительную долю составляли средства Государственного банка, а размер паевого капитала ограничивался.

    22 октября 1865г. был принят устав первого в России ссудо-сберегательного товарищества в селе Рождественском Костромской губернии, с этого дня и ведет свое начало кредитная кооперация.

    К концу 80-х годов XIX века кооперативы были созданы уже в 259 из 500 уездов европейской России и насчитывали около 270 тыс. членов. Причем инициатором выступало само Российское правительство, видевшее в этих кредитных товариществах важное средство поддержания крестьянских хозяйств, исходя при этом из социально-политических соображений — отвлечь деревню от участия в революционном движении. К этому времени ссуды Государственного банка под векселя правлений кредитных товариществ достигли более 2 млн. руб.

    Кредитная кооперация делала то, чего не мог сделать банковский капитал — позволяла мелкому и среднему производителю широко пользоваться кредитом для развития хозяйства. Кредитные кооперативы выполняли еще одну важную функцию — просветительскую: они вели работу среди крестьян, организовывали курсы по подготовке специалистов и обучению детей.

    Рост и укрепление первичных кредитных товариществ, расширение их самостоятельности привели к объединению в союзы, которые осуществляли   организационное,   консультационное   и финансовое обслуживание кооперативов и методическое руководство ими.

    Объединение кредитной кооперации привело к следующему логическому шагу — к организации единого финансового кооперативного кредитного центра. Им стал созданный в 1912 г. Московский Народный банк. В 1917 г. его акционерами состояли свыше 300 кооперативных союзов, включавших 12000 первичных товариществ и 5000 первичных кооперативов.

    К началу 1917 г. было создано 16 тыс. кооперативов, число их членов превысило 10 млн. человек, общий баланс системы кредитной кооперации достиг почти 1 млрд. золотых рублей, что составляло около 20% от суммы вкладов в сберегательные кассы.

    После революции 1917 г. кредитная кооперация оказалась в чрезвычайно сложной ситуации, т. к. она представляла собой один из элементов кредитно-финансового механизма капиталистического государства. В рамках политики превращения капиталистических финансовых институтов в единый государственный банковский аппарат перспектива упразднения кредитной кооперации стала делом времени.

    24 января 1922 г. ЦИК и СНК РСФСР принимают специальный декрет

«О кредитной кооперации». Граждане РСФСР получили право свободно образовывать кредитные и ссудо-сберегательные товарищества для предоставления членам льготных ссуд на удовлетворение их хозяйственных  нужд и для посредничества по сбыту произведённых ими продуктов. Товариществам было предоставлено право объединяться в союзы.   В конце 20-х годов государство полностью отказалось от рыночных отношений и к 1933 году окончательно перешло к административно-командным методам воздействия на экономику.

    Кредитная кооперация активно развивалась вплоть до 1927 г. С 1927 г.

кредитные товарищества ликвидировались  либо в добровольном порядке,

либо в принудительном. К 1930 г. закрылись все кредитные  кооперативы.      1 сентября 1929 г. в состав союза входило всего лишь чуть более 60 сельскохозяйственных товариществ. Иными словами, состояние кредитных кооперативов откатилось к уровню апреля 1924 г.

    Несмотря на введение запретов на создание кредитных кооперативов в СССР, идея кредитной кооперации на данном этапе была трансформирована в создание касс взаимопомощи на предприятиях под эгидой профсоюзов. Кассы взаимопомощи привлекали средства и выдавали ссуды на безвозмездной основе.

    20 февраля 1959 г. Постановлением Президиума ВЦСПС был утверждён типовой устав кассы взаимопомощи при комитете профсоюза. Членом

Кассы взаимопомощи мог быть каждый член профсоюза, работавший на

данном предприятии.

     Возрождение кредитной кооперации в России происходило с 1996 г., а в Чувашии с 1999 г. Основой для возрождения кредитной кооперации послужили кассы взаимопомощи, на основе который и создавались кредитные кооперативы.

    В отличие от банковских учреждений создаваемые кредитные кооперативы являются некоммерческими организациями. Основной целью их деятельности является не получение прибыли, а оказание финансово-кредитных услуг своим членам в развитии их хозяйственной деятельности и повышении благосостояния. Вместе с тем в своей работе кооперативы используют современные знания в области банковского дела, имеют соответствующую банковскую организационную структуру, технику и технологии.

    Источниками формирования имущества кредитного кооператива являются как собственные, так и заемные средства. Собственные средства кооператива формируются за счет паевых взносов его членов (паевой капитал), доходов от собственной деятельности, вступительных и дополнительных взносов и других поступлений.