Улучшение экономического положения коммерческого банка еа примере ОАО "Сбербанк России"

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение  
высшего профессионального образования

Уральский государственный  экономический университет

Кафедра национальной экономики и природопользования

                   

 

 

                                                                                            

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Улучшение экономического положения коммерческого банка

(НА ПРИМЕРЕ ОАО СБЕРБАНК  РОССИИ)

 

 

Факультет сокращенной подготовки		Исполнитель: Аслямова Фируза
Направление (Специальность)		Фасимовна
Национальная  экономика		Группа ЭКИП-07
Специализация Экономика и право		Руководитель: Ляшенко Е.A.
Дата защиты		Ст. преподаватель
Оценка

 

 

 

Екатеринбург

2012

 

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа  49 с., 4 табл., 33 источников, 2 приложений, 6 рисунков.

Объект исследования: ОАО  «Сбербанк России».

Цель работы – изучение банковской системы, роль ее в экономике  России, анализ баланса банка, отчета о прибыли и убытках, пути повышения  эффективности деятельности.

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………..…4

1 РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ РФ……………………………………………………………………………..6

1. Понятие, функции и роль банковской системы в экономике РФ...6
2. Правовое регулирование деятельности коммерческих банков…10

2 АНАЛИЗ ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО СБЕРБАНКА РОССИИ……………………………………………………15

2.1 История развития ОАО Сбербанка России……………………….….15

2.2 Экономическое состояние Сбербанка России………………………18

2.3 Анализ отчетности ОАО Сбербанка России…………………………24

2.4 Анализ локальной нормативной базы деятельности ОАО Сбербанк России………………………………………………………………………33

3 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО СБЕРБАНКА РОССИИ…………………………………………………………………….40

3.1 Совершенствование экономической деятельности ОАО Сбербанка России……………………………………………………………………….40

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….45

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ...…………………….48

Приложение А………………………………………………………………51

Приложение В...…………………………………………………………….53

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и  товарного производства и обращения  исторически шло параллельно  и тесно переплеталось. Современная  банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Банки - необходимый финансовый институт на данном этапе развития. Они помогают сделать процесс  производства непрерывным, концентрируя у себя для этого временно свободные  денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что  они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится  огромная ответственность за сохранность  доверенных им денег. Коммерческие банки  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.

Именно поэтому важно  изучать деятельность коммерческих банков в современной рыночной экономике.

Исходя из актуальности проблемы, целью курсовой работы является анализ деятельности коммерческих банков и  разработка мероприятий по дальнейшему  ее функционированию.

Для раскрытия поставленной цели решались следующие задачи:

 

1. Рассмотреть теоретические основы сущности и функций коммерческих банков, правового регулирования их деятельности;

2.  Проанализировать баланс банка. Отчет о прибылях и убытках банка;

3.  Предложить мероприятия по совершенствованию деятельности ОАО Сбербанка России.

Предметом исследования является хозяйственная деятельность ОАО Сбербанка России

Объектом исследования является ОАО Сбербанк России.

Источниками информации при  написании курсовой работы послужили: нормативно-законодательные акты, труды  отечественных авторов по проблеме, статистическая отчетность за 2009-2011 гг., личные наблюдения автора.  

1 РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ РФ

 

1.1 Понятие, функции и роль банковской системы в экономике РФ

 

Банк - это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам  и от продавцов к покупателям [1, C.22].

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и  товарного производства и обращения  исторически шло параллельно  и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный  банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций [1, C.22].

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической  системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. Тем самым понятна  необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так  и для экономики страны в целом. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона  или какой-либо одной страны, сфера  их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. И только последние несколько лет вышли на отведенную для них видную роль.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают  в качестве консультантов, участвуют  в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия [10].

Для успешного проведения структурной экономической и  финансовой реформы ее элементы должны учитывать традиции, обычаи, культуру и историю стран, проводящих реформу. Тем не менее, определенные основные принципы являются общими почти для  всех рыночных финансовых систем, и  они важны практически всегда. Прежде чем мы обратимся к более  конкретным элементам развития рыночной финансовой системы, необходимо усвоить  те ценности и понятия, которые лежат  в основе функционирования финансовой системы и рыночной экономики. Именно из этих принципов вытекают конкретные элементы структуры финансового  рынка и институтов, которые рассматриваются  в этой работе. Эти принципы можно разбить на три категории:

1 основные функции банковской и финансовой системы;

2 цели государственной  политики, существенные для обеспечения  возможности эффективного и надежного выполнения этих функций;

3 приоритеты политики, позволяющие  создать основу рыночной финансовой системы.

Основные функции банковской и финансовой системы.

Способность банковской системы  мобилизоваться сбережения путем привлечения депозитов – это только фрагмент картины. Не менее важная способность вернуть депозиты и удачно использовать их. Если банк беззаботно выдает кредиты, это повлечет за собой потери, и банк не сможет выполнить свои обязательства перед вкладчиками. Если способность банка выполнить свои обязательства стоит под вопросом, то банк будет подвержен риску оттока депозитов или увеличения требований возврата. Именно этот ключевой риск заставляет банки выдавать кредиты мудро, осознанно и беспристрастно [15].

Надежность решений о  кредитовании важна и в дальнейшем. Даже при высокоразвитых рынках капитала решения банковской системы о  кредитовании остаются наиболее важным элементом, определяющим размещение сбережений общества. Эти решения о кредитовании определяют, кто получает кредиты, а  кто – нет. Если эта система  работает правильно, те, кто получает кредиты, будут наиболее эффективными, конкурентоспособными и прибыльными.

В результате они будут  обладать наибольшей способностью производить поток товаров и услуг, которые обеспечат рост экономики и подъем уровня жизни.

Необходимость объективности  и беспристрастности в принятии решений о кредитовании является обязательной чертой любой эффективной  рыночной банковской системы. Частью из-за очевидных проблем политического  давления, но также и по другим причинам, правительство не достаточно хорошо приспособлено для принятия таких  решений. Принятие решений о том, кто получит кредиты, а кто  – нет, следует оставить за частной  инициативой, когда тот, кто принимает  решение, делает собственную ставку свое экономическое существование  – на решение о кредитовании, которое он принимает.

Финансовая система стран  с развитой рыночной экономикой включает различные типы институтов, составляющих ее организационную структуру. Ключевым элементом данной структуры, несомненно, выступают банки, выполняющие функцию  посредника на рынке финансовых услуг, которая выражается в аккумулировании временно свободных денежных ресурсов и размещении их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности [13].

В странах с переходной экономикой, к числу которых относится  и Россия, развитие рыночных отношений  порождает серьезные структурные  изменения финансовых систем (в том  числе банковских) как главного механизма  финансово-кредитных отношений в  государстве. Это выражается в возникновении  новых, ранее не существовавших кредитных  институтов, в модификации взаимоотношений  кредитных институтов разного уровня, в изменении пропорций, специализации  и динамики развития различных видов  финансово-кредитных институтов. Специфика  выше обозначенных процессов определяется тем, что государства с переходной экономикой, с одной стороны, стараются  учитывать национальные и исторические особенности формирования внутренней экономической системы, а с другой – пытаются ориентироваться на имеющийся  опыт и примеры международного сотрудничества.

 

1.2 Правовое регулирование деятельности коммерческих банков

 

Правовое регулирование  деятельности коммерческих банков осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О банках и банковской деятельности", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими  федеральными законами, нормативными актами Банка России. Этими законами определены статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Центрального Банка РФ, структура  банковской системы России, ее функции  и порядок и виды деятельности коммерческих банков, а также изложены методы регулирования и контроля деятельности коммерческих банков для  обеспечения сбалансированности совокупного  спроса и предложения.