Совершенствование организации денежного обращения в РФ

 

Содержание.

Введение:

1. Теоретико-методологические  основы изучения организации  денежного обращения в РФ

1.1 Понятие денежного обращения

1.1.1 Налично-денежное обращение

1.1.2 Безналичное обращение

1.2 Особенности организации  налично-денежного обращения в  РФ

1.2.1 Сфера использования  наличных денег в РФ

1.2.2 Порядок расчетов наличными  деньгами в РФ

1.2.3 Прогнозирование налично-денежного  оборота

1.3 Общие основы организации  безналичных расчетов в РФ

1.3.1 Принципы организации  безналичных расчетов

1.3.2 Организация межбанковских  расчетов

1.3.3 Формы расчетов в  хозяйственной сфере современной  России

1.3.3.1 Расчеты платежными  поручениями

1.3.3.2 Расчеты платежными  требованиями-поручениями

1.3.3.3 Чековая форма расчетов

1.3.3.4 Расчеты аккредитивами

1.3.3.5 Расчеты векселями

1.3.3.6 Расчеты по инкассо

2. Анализ организации  денежного обращения в РФ

2.1 Принципы денежно-кредитной  политики в России

2.2 Платежный баланс

2.3 Спрос на деньги

2.4 Политика валютного  курса

2.5 Новые средства денежного  обращения на территории России

3. Совершенствование организации  денежного обращения в РФ

3.1 Мероприятия Банка России  по совершенствованию банковской  системы и банковского надзора  в 2009 году и на период 2010-2011 гг.

3.2 Мероприятия ЦБ РФ  по совершенствованию платежной  системы в2009 году и на период 2010-2011 гг.

4. Заключение

5. Список используемых источников и литературы

 

Введение

Деньги - одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение  денег связано с 7 - 8 тыс. до н. э., когда  у первобытных племен появились  излишки каких-то продуктов, которые  можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались - с переменным успехом - скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы  служить в качестве денег, предмет  должен пройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее  признание и покупателей, и продавцов  как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения - это  и есть деньги. Действительно, деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента.

Деньги являются важнейшим  атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы  и основных функций денег, организации  и развития денежного обращения  необходимо для анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими  лицами, хозяйствующими субъектами и  органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих  функций в наличной и безналичной  форме и есть денежное обращение. Общественное разделение труда и  развитие товарного производства являются объективной основой денежного  обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме  дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. В данной курсовой работе я постараюсь осветить все  аспекты такого важного и актуального  вопроса как «Организация денежного  обращения в РФ: проблемы и перспективы». Актуальность данной темы выражена тем, что денежное обращение является неотъемлемой частью современной экономической  системы. В реальной хозяйственной  жизни оно обеспечивает непрерывность  и быстроту процесса производства, распределения, обмена и потребления  общественного продукта и жесткую  связь хозяйствующих субъектов  экономики. Стабильное денежное обращение  способствует оптимальному использованию  редких материальных и трудовых ресурсов. И наоборот, разбалансированное денежное обращение разрушает кругооборот  доходов и расходов, что, в свою очередь, дезорганизует экономическую  систему в целом. Поэтому проблема эффективной организации денежного  обращения является актуальной для  экономики страны.

Целью курсовой работы является изучение организации и развития денежного обращения в России. Методической основой курсовой работы являются достижения экономической  науки, представленные в работах  отечественных авторов, а также нормативно-правовые акты, регулирующие организацию денежного обращения в нашей стране, утверждённые Центральным Банком Российской Федерации.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

изучить теоретические основы организации денежного обращения;

проанализировать существующую организацию денежного обращения  в России, выявив существующие проблемы;

обозначить тенденции  развития организации денежного  обращения в нашей стране.

Курсовая работа включает в себя введение, основную часть, состоящую  из 3 глав, заключение и список используемых источников и литературы.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, обозначены источники  информации. Глава первая раскрывает теоритические основы организации  денежного обращения. В главе  второй проведен анализ нынешней организации  денежного обращения в России. В третьей главе обозначены основные тенденции развития организации  денежного обращения в РФ.

 

1. Теоретико-методологические  основы изучения организации  денежного обращения

1.1 Понятие денежного обращения

Денежное обращение - это  движение денег при выполнении ими  своих функций в наличной и  безналичной формах, обслуживающее  реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного  обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется  на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного  разделения труда и формированием  общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение  получает дальнейшее развитие. Оно  обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение  и обмен всего совокупного  общественного продукта, включая  доходы различных классов. С помощью  денег в наличной и безналичной  формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Денежное обращение подразделяется на налично-денежное и безналичное. Наличные и безналичные формы денежных расчетов хозяйственных субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Между ними существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

1.1.1 Налично-денежное обращение

Налично-денежное обращение - это движение наличных денег, обслуживающих  в основном розничный товарооборот. Средством обращения и платежа  в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним  субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных  законодательством случаях. Оно  обслуживается банкнотами, разменной  монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным  банком, составляют подавляющую часть  налично-денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют  в основном монеты и мелкокупюрные бумажно-денежные знаки - казначейские билеты.

Налично-денежный оборот страны - это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных  в наличной форме за определенный период времени. Данный оборот в основном связан с поступление денежных доходов населения и их расходованием.

Наличное обращение есть необычайно дорогостоящая вещь и ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.

1.1.2 Безналичное обращение

Безналичное обращение - это  движение денег безналичного оборота. Под ними понимаются прежде всего банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран - другие обязательства и требования.

Безналичные расчеты - это  расчеты, осуществляемые без использования  наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных  учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты  имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости  средств, сокращении наличных денег, необходимых  для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с  использованием безналичных денег  гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также  заинтересованность государства в  их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Различия в организации  безналичных расчетов обусловлены  историческим и экономическим развитием  отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты  векселями и чеками. С 1775г. здесь  возникли расчетные, клиринговые палаты - специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты  по чекам и другим платежным документам путем зачета взаимных требований. Коммерческие банки - члены расчетной  палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его  отделение. Все чеки поступают в  расчетную палату, где их сортируют  и проводят зачет несколько раз  в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в  центральном банке. В ряде стран  функции расчетных палат выполняют  центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и  фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь  сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение  получила система чековых расчетов. В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты - разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений - жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

Расчетные операции относятся  к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система  электронных платежей, используемых для кредитных и платежных  операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

Для своевременного перемещения  средств от отправителя денежного  перевода к получателю при оптовых  платежных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе  денежных переводов в настоящее  время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и  осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег  со счета, внесение вклада, перевод  средств по счетам и др. Некоторые  банковские автоматы служат только для  выдачи наличных денег.

1.2 Особенности организации  налично-денежного обращения в  РФ

1.2.1 Сфера использования  наличных денег в РФ

Налично-денежный оборот, представляющий совокупность платежей за определенный период времени, отражает движение наличных денег как в качестве средства обращения, так и в качестве средства платежа.

Статьи 140, 861-885 Гражданского кодекса РФ предусматривают применение на территории РФ платежей в наличной и безналичной формах и раскрывают сущность и порядок осуществления  основных форм безналичных расчетов.

Сфера использования наличных денег в основном связана с  доходами и расходами населения:

расчеты населения с предприятиями  розничной торговли и общественного  питания;

оплата труда предприятиями  и организациями, выплата других денежных доходов;

внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

выплата пенсий, пособий  и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;

выдача кредитными организациями  потребительского кредита;

оплата ценных бумаг и  выплата по ним дохода;

платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

уплата населением налогов  в бюджет и др.

Налично-денежный оборот между  предприятиями незначителен, т.к. основная часть расчетов совершается безналичным  путем.

1.2.2 Порядок расчетов наличными  деньгами в РФ

Установлен различный  порядок расчетов с участием граждан  в зависимости от связи этих платежей с их предпринимательской деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять расчеты  как наличными деньгами без ограничения  сумм, так и в безналичной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

В настоящее время юридические  лица вправе рассчитываться между собой  наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 10 тыс. руб., а с предприятиями потребительской  кооперации - 15 тыс. руб. Платежи между  юридическими лицами сверх указанной  суммы должны осуществляться в безналичном  порядке.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 05.01.98г. (в ред. от 31.10.2002 г.) «О правилах организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации» денежные средства, как собственные, так и заемные  подлежат обязательному хранению в  банках, за исключением выручки, расходование которой разрешено в установленном  порядке банком, обслуживающим хозяйствующего субъекта. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается  учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности, исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в учреждение банка, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание, «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу». По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность - сверхлимитной. Наличные деньги сверх установленных лимитов могут храниться только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендии не более 3 рабочих дней.