Кредитная система

  Глава 1.Теоретические основы механизма кредитной системы.

       1.1. Сущность, структура и типизация кредитной системы

     Кредитная система — совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое. Российские исследователи (М.С. Атлас, А.В. Аникин, Л.М. Максимова, В.И. Колесников и др.) считали, что кредитную систему следует характеризовать в широком и узком смысле слова. Представим данные ими определения. «Кредитная система»:

1. «совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма)»;
2. «совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма)» (профессор В.И. Колесников).

     «Кредитная  система (в широком смысле) — совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставляющих их в ссуду» (профессор Л.М. Максимова).

     «Кредитная  система — совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредитования, а также система кредитных учреждений».

     Таким образом, различные авторы сходятся в том, что кредитная система — это функционально-институциональная система, включающая ряд составляющих, т.е. ее элементов. В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.[7 с.15-18]

     Институциональную основу кредитной системы составляет совокупность кредитных институтов, контролирующих их органов и различных организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных между собой определенными отношениями (корреспондентскими, конкурентными, расчетно-платежными и т.д.). Совокупность указанных институтов можно рассматривать как кредитный сектор страны. В каждом государстве имеется своя неповторимая совокупность организаций, которые относятся к кредитному сектору. Это связано с историческими особенностями развития кредитных отношений, а также с законодательными особенностями регулирования деятельности кредитных институтов. В странах с развитой рыночной экономикой возникают сходные формы кредитных институтов.

     Каждые 15—20 лет в кредитной системе  происходят большие изменения. Перестройка финансовых рынков, пересмотр принципов государственного вмешательства в денежно-кредитную сферу и валютные отношения, технический прогресс и интернационализация всей хозяйственной жизни привели к постепенной трансформации роли коммерческих банков, изменению их места в кредитно-банковской системе и экономике в целом. Основные тенденции развития кредитной системы связаны с повышением ее роли, направленной на ускорение экономического роста, либо с подавлением активных свойств кредита, снижением воспроизводственной функции кредитной системы. Кредитная система функционирует через кредитный механизм, который представляет собой:

     -систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

     -отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

     -отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

     Кредитную систему можно рассматривать, как совокупность финансово-кредитных учреждений, организующих кредитные отношения, которая представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями;

Иерархическая структура кредитной системы (табл.1 см. Приложения ).

     Два основных типа построения банковской системы:                                                                                                   1.одноуровневая;                                                                                                                                         2.двухуровневая;                                                                                                                                                       (1) Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные институты, включая ЦБ, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно расчетному обслуживанию клиентуры.                                        

       (2) Основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали — отношения подчинения между ЦБ как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями — коммерческими и специализированными банками; по горизонтали — отношения равного партнерства между различными низовыми звеньями. ЦБ остается банком только для двух категорий клиентов коммерческих и специализированных банков и правительственных структур.

     Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитные организации бывают двух видов: банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации выполняют две основные функции:

     1. комплексное кредитное обслуживание  клиентов;

     2.комплексное  расчетное обслуживание клиентов.

К банковским операциям кредитной организации относятся:

1.привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады;

2.размещение  привлеченных средств от своего  имени  и за свой счет;

3. открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц;

4.осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц по их банковским счетам;

5.инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц и т.д.

     Нынешняя  структура кредитной системы  РФ приближается к модели кредитной  системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы  является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента — рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно лишь в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы. [5 с.50-85]

     Коммерческие  банки — юридическое лицо, которому на основании лицензии и действующего законодательства предоставлено право осуществлять на коммерческой основе банковские операции. Они выполняют все виды кредитных операций. Специализированные банки выполняют один-два вида кредитных операций. Среди них известны:

     1.инвестиционный  банк — финансовое учреждение, специализирующееся на операциях с долгосрочными капиталовложениями, преимущественно в сфере создания новых основных фондов; о инновационный банк — специализированный банк, основными операциями которого являются операции по кредитованию венчурного капитала, новейших разработок, технического и технологического прогресса;

     2. сберегательный банк — кредитное  учреждение, основная функция которого  состоит в привлечении денежных  сбережений и временно свободных денежных средств населения;

     3.«учетный банк» — производит учет векселей;

     4. биржевой банк — специализированный  банк, подводящий под биржевые  сделки кредитно-финансовую базу, что существенно ускоряет кредитный оборот за счет ссуд, предоставляемых под «молниеносные» биржевые сделки;

     5.ипотечный  банк — специализируется на  ипотечном кредите и перепродаже  ипотек;

     6.депозитный  банк — осуществляет кредитно-расчетные  и доверительные операции, в основном, за счет привлеченных депозитов.Рублевый эквивалент собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций, ходатайствующих о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, а также для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка, по состоянию на 1-е число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение ЦБ РФ, должен составлять не менее 170 млн 868 тыс. 500 руб.[6 с.16-20]

     Лизинговые  компании - коммерческая  организация, выполняющая функции лизингодателя и получившая компании лицензию на осуществление лизинговой деятельности; может заниматься долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества. Лизинговые компании могут быть резидентами и нерезидентами.

     Факторинговая компания — коммерческая организация, предоставляющая услуги по финансовому и организационному обеспечению товарного кредита. Она также покупает право на взыскание дебиторской задолженности. Субъекты факторинговой деятельности — факторинговая компания (посредник между поставщиком и покупателем), поставщик и покупатель.

     Ломбарды  — кредитное учреждение, выдающее ссуды под залог движимого имущества. Под деятельностью ломбарда в настоящее время с правовой точки зрения понимается деятельность по принятию от граждан в залог в целях выдачи краткосрочных кредитов и/или на хранение движимого или невостребованного имущества в порядке, установленном законодательством РФ.

     Инвестиционные  фонды находятся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц, имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляет управляющая компания исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления. Существуют два вида инвестиционных фондов — акционерные и паевые.[4 с.35-50]

     Проведение  пенсионной реформы в России существенно  повышает роль Пенсионного фонда РФ как финансово-кредитного учреждения. В соответствии с Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ введено обязательное пенсионное страхование.

     Согласно  п. 1 Положения о Пенсионном фонде  Российской Федерации (России), утвержденного  постановлением Верховного Совета РФ от 27 декабря 1991 г. № 2122-1, Пенсионный фонд РФ является самостоятельным финансово-кредитным учреждением и создан в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации.[1] 

  1.2. Основные функции и сущность Центрального банка

     Первые  ЦБ возникли 300 лет назад (Шведский Риксбанк в 1668 г.), но повсеместное распространение  и современное значение они приобрели только в последние десятилетия XX в.

     Сегодня ЦБ — ключевой элемент финансово-кредитной системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики. Существенная степень независимости ЦБ обусловлена его задачами, которые в любой стране обычно определяются как поддержание денежно-кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста. Независимость ЦБ имеет объективные пределы, так как его принципиальные противоречия с правительством могут отрицательно сказаться на эффективности экономической политики, которую оно проводит. Вместе с тем ЦБ имеют официальное право на высказывание собственного мнения, обладают рядом преимуществ, а право прямых приказов со стороны министерства финансов применяется крайне редко. Ключевая задача ЦБ теперь лежит в области денежно-кредитной политики. ЦБ-посредник между государством и остальной экономикой через банки.[12 с.22-30]

     Денежно-кредитная  политика ЦБ как составная часть государственно-монополистического регулирования экономики представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита (совокупного денежного оборота). Совокупный денежный оборот включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги на счетах в банках. Целевые ориентиры — установление верхних и нижних пределов динамики денежной массы — по своей сути, означают введение прямых ограничений на изменение объема денежной массы. Важным моментом, влияющим на эффективность регулирования динамики денежной массы с помощью целевых ориентиров, является порядок их установления в виде контрольных цифр (во Франции), либо диапазона (в США), либо прогноза (в Японии). Прослеживается прямая связь между установлением ориентиров динамики денежной массы и действенностью других инструментов денежно-кредитного регулирования, применяемых центральным банком. Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия, т.е. оживление конъюнктуры в условиях падения производства, либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов, сопровождаемых «перегревами» конъюнктуры, - кредитная, рестрикция. Монетаристские методы регулирования экономики в России стали применяться с 1991 г. в соответствии с законами № 394-1 «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.1990 г. (в редакции от 26.04.1995 г., с изменениями и дополнениями от 27.12. 1995 г., 20.06.1996 г., 27.02., 28 .04.1997 г., 4.03, 31.07.1998 г., 8.07.1999 г.) и «О банках и банковской деятельности в РСФСР», также принятом в декабре 1990 г. Данные законы со всеми последующими изменениями являются правовой основой денежно-кредитной политики России.[2]