Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии

С точки зрения организации, конечной целью управления персоналом служит достижение высокой производительности и качества труда, позволяющих производить  и реализовывать конкурентоспособную, рентабельную продукцию. В этой связи в качестве прибыли от реализации мер по управлению персоналом можно рассматривать прирост объема произведенной продукции в стоимостном выражении, вызванный ростом производительности труда и отдачи затрат на персонал (заработной платы с начислениями).

Разработка системы мероприятий по управлению производительностью труда является одной из основных задач службы по управлению персоналом.

Многочисленные взаимозависимые  факторы повышения показателей  производительности труда можно  условно объединить в следующие основные группы, характеризующие:

1. совершенствование  техники и технологии. В эту  группу факторов входит все,  что определяется современным  научно-техническим прогрессом;

2.  улучшение организации  производства, рациональное размещение  производительных сил, специализацию предприятий и отраслей промышленности, наиболее полное использование имеющегося оборудования, ритмичность производства и др.;

3. совершенствование организации труда, то есть улучшение использования живого труда (повышение квалификации кадров, культурно-технического уровня трудящихся, укрепление трудовой дисциплины и совершенствование заработной платы, нормирования труда и личной материальной заинтересованности всех работников; обеспечение средней интенсивности труда).

 

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ ОАО «КАУСТИК»

2.1. Общий анализ имущественного состояния ОАО «Каустик»

 

 

Наименование организации: «Открытое акционерное общество «Каустик», (ОАО «Каустик») KAUSTIK Joint Stock Company. Организационно - правовая форма: Открытое акционерное общество (до 28.06.2006г. - Закрытое акционерное общество).

Место нахождения: Россия, Башкортостан, г. Стерлитамак, ул. Техническая, 32. Почтовый адрес: 453110, Россия, Башкортостан, г. Стерлитамак, ул. Техническая, 32. Юридический адрес: 453110, Россия, Башкортостан, г. Стерлитамак, ул. Техническая, 32.

Общество зарегистрировано 12.12.1991 г. Исполнительным комитетом Стерлитамакского городского Совета народных депутатов Башкирской ССР. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц серии 02 № 003520114, дата внесения записи – 26.08.2002г.

Основной государственный  регистрационный номер – 1020202079479.

Срок существования общества с даты его государственной регистрации: 17 лет. Предприятие создано на неопределенный срок.

В соответствии с п. 3.1. Устава ОАО «Каустик» целью деятельности Общества является получение прибыли от финансово – хозяйственной деятельности. ОАО «Каустик» является важным составным звеном всего комплекса химических производств города Стерлитамака, связанного с такими предприятиями как ОАО «Сода», ОАО «Синтез - Каучук», ОАО «Стерлитамакский нефтехимический завод».

Основные виды деятельности, которые вправе осуществлять ОАО  «Каустик»: производство отвечающей требованиям и интересам потребителей химической продукции, в том числе: соды каустической и хлора, органических и неорганических хлорпроизводных, поливинилхлорида и продукции на основе    их переработки; эксплуатация взрывоопасных, пожароопасных, химически опасных объектов.

 Анализ финансового  состояния ОАО «Каустик» по данным бухгалтерского баланса за 2011 гг. выявляет следующее: валюта баланса имела тенденцию к росту, составляя на начало 2010 г.  8 770 836 тыс. руб. и увеличившись к концу 2011 г. до уровня 11 845 215 тыс. руб. Доли внеоборотных  и оборотных активов в структуре активов баланса составляют на конец 2011 г. соответственно 62,98% и 37,02%.

Резкое снижение у  общества размера оборотных активов  наблюдается в 2011 г. (минус 703 322 тыс. руб. к уровню предыдущего года). Доля располагаемых обществом запасов также резко снизилась к концу 2011 г. до 9,71% от общего числа активов ОАО «Каустик».

Касательно динамики дебиторской задолженности можно отметить, что предприятием с 2010 г. активно проводится работа по ее снижению. На конец 2011 г. размер дебиторской задолженности составлял  188 070 тыс. руб., что на 24,3% меньше уровня прошлого года.

Привлеченные источники финансирования деятельности предприятия, как долгосрочного, так и краткосрочного характера, составляя в совокупности на начало 2010 г. 1 206 772 тыс.руб., к концу 2011 г. возросли до 3 243 314 тыс. руб. на 168%, что может свидетельствовать о безусловном повышении степени финансовых рисков ОАО «Каустик».  Наблюдается превышение объемов краткосрочных обязательств над долгосрочными.

Нераспределенная прибыль предприятия в абсолютном выражении в период 2010-2011 гг. имела положительную динамику, увеличившись к концу 2011 г. до 6 155 339 тыс. руб., что составляет 80,66% от величины  собственного капитала.  Вместе с тем, доля нераспределенной прибыли в пассиве баланса имеет тенденцию к снижению: если на начало 2010 г. она составляла 58%, то к концу 2011 г. – уже 50,4%. Это означает, что общество испытывает недостаток к оборотных активах, проводя расширенную политику по изысканию внешних источников финансирования.

В 2011 г., несмотря на проведенную предприятием работу по снижению себестоимости продукции с 8 010 705 тыс. руб. на начало года до 6 505 658 тыс. руб. к концу года, на треть снизились объемы выручки от реализации продукции. 

Наиболее общую оценку финансовой устойчивости ОАО «Каустик» дает коэффициент соотношения заемных и привлеченных средств. Соотношение заемного и собственного капитала на конец 2011 г. равнялось 0,6, что меньше значения данного коэффициента за 2010 г. 0,72 (при рекомендуемом значении 0,7).  Соответственно, к концу исследуемого периода на каждый рубль собственных средств обществом было привлечено 60 коп. заемных средств. Рост показателя в динамике свидетельствует об усилении зависимости предприятия о внешних инвесторов и кредиторов, т.е. о некотором снижении финансовой устойчивости.

Отклонение в 2011 г. в  темпах роста выручки и активов  в сторону большего прироста последних  обусловлено в том числе модернизацией  предприятием действующих производств, что сопряжено со значительными финансовыми вливаниями. Осуществляемая реконструкция действующих производств ВХ – ПВХ ОАО «Каустик», естественно, сопряжена с вложениями ресурсов, которые по большей части не дают быстрой выгоды, но в перспективе могут полностью окупиться.  

К числу основных причин и факторов, ухудшающих финансовые результаты деятельности ОАО «Каустик» относятся и проблемы в целом в химической отрасли:

- технологическая отсталость и высокий износ основных фондов;

- предельный уровень загрузки мощностей важнейших видов химической и нефтехимической продукции;

- импортные технологии являются дорогостоящими и часто недоступны (особенно это касается новейшего, высокоэффективного оборудования);

- инфраструктурные и ресурсно-сырьевые ограничения;

- экологическая ситуация.

 

 

 

2.2. Анализ структуры трудовых ресурсов ОАО «Каустик» 

 

 

В соответствии с действующим  законодательством ОАО «Каустик»  является особо опасным производственным объектом, хозяйственная деятельность которого осуществляется в рамках Федерального закона от 21.07.1997 № 116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов».

В связи с чем, согласно Трудовому Кодексу РФ, продолжительность  рабочей недели для работников, занятых во вредных и особо вредных условиях труда, не может превышать 36 часов, а для занятых в обычных условиях труда – 40 часов в неделю.

Динамику изменения  численности и состава трудового  персонала ОАО «Каустик» проследим на основанных данных таблице 3.

 

Табл. 3

Структура трудового  коллектива ОАО «Каустик» 

Показатель	На 30.12.10	На 30.12.11	Изменение +/-, чел.	% к среднесписочной  численности
				На 30.12.10	На 30.12.11
Среднесписочная численность	5640	5345	- 295	-	-
Промышленно – производственный персонал	5422	5152	-270	96,14%	96,38
Непромышленная группа	218	193	-25	3,87	3,61
Рабочие	3900	3676	-224	69,15	68,78
Руководители, специалисты, служащие	1522	1476	-46	26,99	27,62
Среднесписочная численность  работающих женщин	2438	2336	-102	43,23	43,71

 

Согласно Отчету о  выполнении коллективного договора ОАО «Каустик» за 2011 г., среднесписочная численность работников предприятия составляла на 30.12.2010 г. 5640 чел., а по состоянию на 30.12.2011 г. - 5345 чел. Таким образом, за календарный год, к концу 2011 г. среднесписочная численность персонала предприятия сократилась на 295 чел. или 5,23%.

Структурно трудовые ресурсы ОАО  «Каустик» представлены работниками  промышленно – производственной сферы и непромышленной группы, доля которых в средней списочной численности составляет соответственно 96%  и 3%.

Удельный вес рабочих в составе промышленно – производственный группы составляет на 30.12.2011 г. 71,35%,  а соответствующий показатель ИТР – 28,65%.

В соответствии с Отчетом  о выполнении коллективного договора ОАО «Каустик» за 2011 г., если по состоянию на 30.12.2010 г. на предприятие было принято 175 чел., то в течение следующего года уже 430 чел. Рост числа вновь трудоустроенных на ОАО «Каустик» на 30.03.2011 г. составил, таким образом, на 37,14% больше  уровня предыдущего года.   

С другой стороны, по состоянию на 30.12.2011 г. за год с предприятия уволено 498 чел., что на 65 чел. или 15,01%  больше, чем в предыдущем году (число уволившихся на 30.12.2010 г. 433 чел.). Из них 125 чел. – в связи с выходом на пенсию, что на 13 чел. больше уволенных на пенсию в 2010 г.

Из 295 чел.  уволившихся - 270 чел. составляют промышленно – производственный персонал, в том числе 224 чел. рабочих и 46 чел. ИТР.

Если число ИТР сократилось за рассматриваемый период на 3,02%  к уровню прошлого года, то число работников уменьшилось сразу на 5,74% в сравнении с числом рабочих на 30.12.2010 г. Таким образом, наблюдается тенденция расторжения трудовых договоров, прежде всего, с лицами рабочих профессий.

Число женщин в составе  трудового коллектива предприятия составляет порядка 43%, при том что за календарный год с предприятия уволилось 102 женщины.

На ОАО «Каустик»  продолжается процесс сокращения штатов. Учитывая, что в 2010 г. по инициативе работодателя сокращено 18 чел, а на 30.12.2011 г. за год – 21 чел., что составляет около 4,2% от числа всех уволившихся, процесс сокращения не является массовым, расторжение трудовых договоров с работниками ОАО «Каустик» производится по иным основаниям, главным образом, по собственному желанию работника.  

Согласно приведенным в главе 1 настоящей курсовой работы формулам произведем расчет коэффициентов оборота по приему, увольнению и текучести кадров с отражением результатов в таблице 4.

  

Табл.4

Расчет коэффициентов  по приему, увольнению и текучести  кадров ОАО «Каустик»

	На 30.12.2010 г.	На 30.12.2011 г.
Коэффициент оборота по приему	0,031	0,08
Коэффициент оборота по увольнению	0,077	0,093
Коэффициент текучести  кадров	0,074	0,089

 

Рост коэффициента оборота  по приему с 0,031 до 0,08 можно было бы считать  положительным, если ОАО «Каустик» осуществило в течение 2011 г. расширение объемов производства. Однако, принимая во внимание проведенный ранее анализ финансового состояния ОАО «Каустик» в части наблюдающейся отрицательной динамики объемов выручки и роста себестоимости произведенной продукции, рост данного коэффициента не является столь благоприятным. Сравнивая значения числа уволенных с предприятия к 30.12.2010 г. (433 чел.) с числом трудоустроенных на ОАО «Каустик» в течение 2011 г. (430 чел.), можно отметить  их  равнозначность. 

Не исключено, что показатель вновь принятых на работу представлен лицами, уволившимся с ОАО «Каустик» по достижении пенсионного возраста и заключившими срочные трудовые договора.

Рост значения коэффициента по приему в 2011 г. (0,08) в сравнении с уровнем предыдущего года (0,03) свидетельствует о мобильном характере трудовых ресурсов предприятия, стремлении руководства предприятия как «омолодить» трудовой коллектив, так и перевести экономические основы управления трудовыми ресурсами ОАО «Каустик» исходя из законодательных преимуществ контрактной системы оплаты труда.

 

 

 

Высокий коэффициент  оборота по увольнению по сравнению  с коэффициентом оборота по приему указывает на уменьшение числа работников за отчетный год.

Сказанное наглядно отражает положительная динамика роста значения коэффициента текучести кадров с 0,074 в 2010 г. до 0,089  к концу 2011 г.

Вывод: увеличение коэффициентов оборота по приему, увольнению и текучести кадров отрицательно влияет на эффективность использования рабочей силы ОАО «Каустик», а, следовательно, снижает производительность труда, качество продукции, увеличивает расходы на подготовку кадров.

На предприятии успешно  практикуется обучение вторым профессиям и повышение квалификации работников. Система подготовки кадров, сформированная на протяжении десятилетий, имеет четкую структуру. Предоставляется возможность обучения вторым профессиям, курсы повышения квалификации позволяют готовить рабочих более высокого разряда. Кроме того, ежегодно заключаются договора со сторонними организациями для проведения целевых курсов для специалистов, повышение уровня знаний которых необходимо востребовано интересами предприятия.