Анализ производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия

Группа	Процент выполнения, %
В пределах плана	83,73
Сверх плана	1,80
Не предусмотрено планом	8,39

 

            В разрезе клиентов  план не довыполнен на 6,08%. Отрицательное влияние на выполнение плана оказали перевозки не предусмотренные планом (8,39%).

 

1.3 Анализ объема перевозок по  номенклатуре грузов

Следующим этапом анализа является расчет выполнения плана по видам грузов. На данном этапе рассчитываются структурные  сдвиги - это изменение соотношения  отдельных составных частей в  общем объеме данной совокупности.

Структурные сдвиги рассчитываются по формуле:

                    ΔП_Q=                   (1.9)

где С_i – удельный вес объема перевозок по i-му виду груза, %;

       n –  количество видов груза; 

      П_Q – процент выполнения общего объема перевозок, %.

Исследование  номенклатуры и структуры перевозимых  грузов сведем в таблицы 1.5 – 1.7.

Виды грузов	План		Факт		Влияние структурных сдвигов, %
	в тоннах	в % к итогу	в тоннах	в % к итогу
краска масляная	3 150	0,78	4 250	1,12	0,272
калийное удобрение	251 233	62,03	257 433	67,66	1,527
песок	149 645	36,95	84 784	22,28	-16,015
мин.вода	0	0,00	34 000	8,94	8,394
диваны	1 005	0,25	0	0,00	-0,248
итого:	405 033	100,00	380 467	100,00	-6,08

Таблица 1.5. Анализ номенклатуры перевозимых  грузов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 Расчет влияния структурных сдвигов, %:

ΔП_Q1 = 1,12*93,93/100-0,78=0,272

ΔП_Q2 = 67,66*93,93/100-62,03= 1,527

ΔП_Q3 =22,28*93,93/100-36,95= - 16,015

 ΔП_Q4 =8,94*93,93/100-0=8,394

ΔП_Q5 = 0,00*93,93/100-0,248= -0,248

              Наибольшее влияние структурных  сдвигов оказала перевозка песка   (-16,015%). Не смотря на то, что план по перевозке калийного удобрения был перевыполнен, на процент выполнения плана по общему объёму перевозок   (-6,08%) в наибольшей степени отрицательно повлияла перевозка песка           (-16,015), т.к. план был значительно не выполнен то, как следствие, процент выполнения плана по общему объёму перевозок остался недовыполненным.

Таблица 1.6. Анализ структуры перевозимых  грузов.

Виды грузов	Распределение фактического объема перевозок, т
	в пределах плана	сверх плана	не предусм. планом
краска масляная	3 150	1 100	0
калиное удобрение	251 233	6200	0
песок	84 784	0	0
мин.вода	0	0	34000
диваны	0	0	0
итого:	339 167	7300	34000

 

Используя формулы (1.6) - (1.8), рассчитаем процент выполнения объема перевозок по группам.

П_{в пр.пл} = (339 167/ 405033)*100 = 83,738

П_св.пл = (32209 / 405033)*100 =1,802

П_{не пр.пл} =(34000/405033)*100=8,394

Результаты  расчетов представлены в Таблице 1.7.

Таблица 1.7. Процент выполнения объема перевозок по группам.

Группа	Процент выполнения, %
в пределах плана	83,738
сверх плана	1,802
не предусмотрено планом	8,394

 

Выводы:

Исходя  из имеющихся технико-экономических  показателей, можно сделать вывод  о том, как изменения данных показателей  относительно плановых влияют на изменение  грузооборота. Более наглядно данные отражены на графике 1.1

График 1.1. Влияние технико-эксплуатационных показателей на грузооборот.

Как видно из приведенных расчетов положительное  влияние на грузооборот оказали: коэффициент использования пробега (+3,056), коэффициент выпуска подвижного состава на линию (+4,167), коэффициент использования грузоподъемности подвижного состава (+4,918%), техническая скорость движения подвижного состава (+9,135%),  среднее расстояние груженой ездки (+4,545%). Однако можно выделить и отрицательное влияние отдельных факторов: время простоя под погрузкой-разгрузкой (-9,800%), среднесписочное количество автомобилей (-1,739), время пребывания в наряде (-2,609%), средняя номинальная грузоподъемность подвижного состава (-3,774%).

Причинами  увеличения времени простоя под  погрузкой –разгрузкой  могут быть не организованная на должном уровне трудовая деятельность рабочих, не заинтересованность рабочих в улучшении показателей выполнения работы, не достаточная техническая оснащённость либо моральный износ средств погрузки – разгрузки и т.д. При правильной организации работы АТП возможно увеличение грузооборота. Для этого следует устранить причины увеличения времени простоя под погрузкой-разгрузкой, также следует постепенно обновлять и пополнять автопарк автомобилями большей грузоподъемности, т.к коэффициент выпуска автомобилей и коэффициент использования грузоподъемности увеличился, а средняя номинальная грузоподъемность снизилась.

Анализ  объема перевозок по клиентам и по номенклатуре грузов проводится с целью  оценки равномерности перевозок  и с целью белее качественного  планирования на следующий период.  Из расчетов следует, что перевозки  осуществляются не равномерно, а это  означает, что и перевозчик и клиент не соблюдают свои обязательства оговоренные в договорах на перевозку.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТРУДОВЫХ  РЕСУРСОВ

2.1 Анализ обеспеченности предприятия  трудовыми ресурсами

Рациональное использование рабочих  кадров является непременным условием, обеспечивающим бесперебойность перевозок  и успешное выполнение производственных планов и хозяйственных процессов.

Обеспеченность  предприятия трудовыми ресурсами  и их использование характеризуется  численностью персонала, его составом по группам и профессиям.

Данные, характеризующие  обеспеченность трудовыми ресурсами  представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1. Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.

Категории персонала	Численность, чел		% изменения	Структура персонала
	базисный период	отчетный период		базисный период	отчетный период
Всего работников, в т.ч:	311	318	102,25	100	100
1) рабочих:	263	269	102,28	84,57	84,59
- водителей	203	205	100,99	65,27	64,47
- ремонтных рабочих	48	46	95,83	15,43	14,47
- вспомогательного    персонала	12	18	150,00	3,86	5,66
2) руководителей;	9	8	88,89	2,89	2,52
3) специалистов;	13	16	123,08	4,18	5,03
4) служащих;	16	18	112,50	5,14	5,66
5) младшего обслуживающего персонала	10	7	70,00	3,22	2,20

 

По  данным таблицы 2.1 видно, что в отчетном периоде наблюдается увеличение численности работников в организации  на 2,25% по сравнению с базисным периодом.

Проанализировав изменения по численности категорий  персонала, можно отметить, что в  анализируемом периоде наблюдается  положительный рост категорий рабочих, а именно водителей и вспомогательного персонала,  а также специалистов и служащих. Численность ремонтных рабочих, руководителей и обслуживающего персонала снижается.

 

2.2 Анализ движения трудовых  ресурсов

Оценивая  использование трудовых ресурсов, важно провести и анализ их движения.

Движение  трудовых ресурсов на предприятии характеризуется  количеством принятых и выбывших за отчетный период работников с распределением по причинам ухода.

В текущем периоде на работу было принято  13 человек, уволено – 6, в том числе 3 человек по собственному желанию.

На  основании этих данных можно определить коэффициент оборота рабочей  силы по приему и увольнению. Он определяется как отношение числа принятых или выбывших к среднесписочному числу работников:

К _{оборота по приему (увольнению)} = Р _{принятых(уволенных)} / Р_сс                                           (2.1)

В итоге в анализируемом периоде  коэффициенты оборота рабочей силы составили:

- по приему

К _{оборота по приему} = 13/314,5*100% = 4,13%

- по увольнению

К _{оборота по увольнению} = 6/314,5*100% = 1,91%

В результате в текущем периоде наблюдается увеличение численности работающих на 7 человек ((4,13%- 1,91%)*318).

Текучесть кадров на предприятии оценивается  по размеру коэффициента сменяемости, который определяется отношением количества работников, уволенных по собственному желанию к среднесписочному числу  работников:

К_см = Р_{ув. по собств желанию} / Р_сс                                                     (2.2)                                                                            

К_см = 3/314,5*100% = 0,95%

Высокий процент сменяемости отрицательно влияет на ход производственного  процесса, вызывает принятие новых, обычно менее квалифицированных и зачастую необученных кадров взамен работников, уже накопивших известный производственный опыт.

Руководство предприятия в таких случаях  обязано всесторонне изучить  мотивы ухода и принять все  меры к сохранению квалифицированных  специалистов.

Как видно из приведенных расчетов на изучаемом предприятии наблюдается  невысокий коэффициент сменяемости, что говорит о том, что в организации сложился довольно сплоченный и слаженный коллектив, которого устраивает ситуация в организации, как материальная сфера так и рабочая атмосфера.

Выполнение  предприятием плана по использованию  трудовых ресурсов зависит не только от обеспеченности и движения трудовых ресурсов, но и от того, насколько  производительно используется рабочее  время.

Баланс  рабочего времени составляется в  среднем на одного среднесписочного работника и показатели сводятся в таблицу.

Баланс  рабочего времени в днях (в среднем  на 1 работника) за квартал представлен  в таблице 2.2.

 

 

Таблица 2.2. Баланс рабочего времени в днях (в среднем на 1 работника) за год.

Показатели	План	Факт	Отклонение от плана
Количество календарных дней в году	365	365	0
Количество нерабочих дней в квартале:	158	157	-1
- праздничные и выходные	122	121	-1
- очередные и дополнительные отпуска	21	22	1
- отпуска без сохранения з/п и прочие неявки с разрешения администрации	6	4	-2
- неявки по болезни	7	9	2
- выполнение гос.обязанностей	2	1	-1
Количество рабочих дней в году	207	208	1

 

На основании  данных таблицы 2.2 можно сделать  вывод, что в анализируемом периоде  в среднем на одного человека по сравнению с планом количество рабочих дней в году увеличилось на 1 день. На данное изменение оказало влияние уменьшение отпуска без сохранения заработной платы, и прочие неявки с разрешения администрации и сокращение дней выполнения гос. обязанностей.

 

2.3. Анализ производительности труда

По мере развития общества увеличение объемов производства и национального  дохода страны  все больше зависит  от эффективности труда. Мера эффективности  труда людей в процессе производства получила название производительности труда. Производительность труда –  это его результативность, или  способность человека производить  за единицу рабочего времени определенный объем продукции или работ (услуг).

Рост производительности труда  – это основной источник увеличения национального дохода, дальнейшего  развития экономики и повышения  материального и культурного благосостояния народа. Поэтому поиск резервов производительности труда – важная задача анализа использования трудовых ресурсов. Под резервами понимаются неиспользованные, но реальные возможности роста производительности труда, которые могут быть реализованы в течение определенного периода времени.