Управление кредитной политикой банка на примере Сбербанка РФ

Остатки кредитного портфеля по виду кредитования «Неотложные нужды» имели положительные рост в течение всего периода. Они составили в январе на 9544,6 тыс. руб., что составило 347,1 %, в феврале изменения составили 10319 тыс. руб., в марте 10698,6 тыс. руб., в апреле 12417,4 тыс. руб., в мае 16130,8 тыс. руб., в июне 19604,7 тыс. руб., в июле 20460,3 тыс. руб., в августе 27305,7 тыс. руб., в сентябре 29207,2 тыс. руб., в октябре 31102,5 тыс. руб., в ноябре 31327,3 тыс. руб. и декабре 33108,9 тыс. руб. Как видно темп роста имеет постоянное положительное изменение. Это связано с тем, что увеличиваются вклады населения и отсутствует задолженность перед банком по выданным кредитам. Эти показатели свидетельствуют о росте потребления населением кредитного продукта банка, о позитивном настрое граждан и уверенности в своем будущем, а также в стабильности страны в целом. Из таблицы 11 видно, что самую большую долю изменения за три года кредитного портфеля составляет декабрь.

За период 2005–2007 года кредиты погашаются своевременно, просроченной ссудной задолженности за этот период не возникало. Это связано с тем, что в кировском отделении банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов:

1) срочность;

2) возвратность;

3) обеспеченность  и платность.

По проведенному анализу банковского обслуживания физических лиц в Кировском отделении СБ РФ №6991 наблюдается уверенный и стабильный рост вкладов населения. Объем остатков вкладов в 2007 году по сравнению с 2005 годом увеличился в 1,5 раза. Изменилась и структура депозитов. Улучшение экономической ситуации в стране, уважение и доверие к политике Президента РФ, уверенность граждан РФ в завтрашнем дне, спокойное отношение к своему будущему и обуславливает увеличение спроса на банковские услуги. Проведенный анализ деятельности Кировского отделения СБ РФ №6991 показал увеличение по всем видам вкладов, особенно с более длительным сроком хранения, так как по таким вкладам предусмотрены более высокие процентные ставки. Также население более уверенно располагают свои денежные средства в иностранной валюте (так на 01.01.2008 г. сумма на валютных вкладах возросла на 834 100 руб. в долларах США и на 41 600 в ЕВРО) не опасаясь инфляционных процессов, характерных для нашей страны еще совсем недавно.

Расширяется охват населения и юридических  лиц пластиковыми картами, если в 2005 году действует 89 счетов международных  пластиковых карт, то к концу 2007 года действует 180 счетов.

Также банк выполняет задачу по эффективному управлению привлекаемыми ресурсами, а именно размещение средств в активы банка (выдача кредитов).

Объем кредитного портфеля увеличился в 2007 году по сравнению  с 2005 годом в 10 раз. Такие положительные  изменения обусловлены уверенностью граждан и предприятий в стабильном доходе и возможностью своевременной  выплаты своего кредита.

Доходы  банка от кредитования также имеют  тенденцию стабильного роста  и увеличились в 2007 году по сравнению  с 2005 годом в 5,2 раза.

Исходя  из выше изложенного можно сказать, что работа Кировского отделения СБ РФ №6991 имеет стабильность и устойчивое финансовое положение.

2.3. Влияние внешних и  внутренних факторов на формирование кредитного потенциала

Основной задачей коммерческих банков является увеличение своего кредитного потенциала. Кредитный потенциал – это совокупность мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности. Резерв ликвидности в коммерческом банке – это фонд обязательных резервов, создаваемый в соответствии Инструкцией ЦБ РФ № 37 “Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ” в редакции от 29.04.2002 г. На общий уровень кредитного потенциала банков оказывает влияние ряд как внешних, так и внутренних факторов. К внешним факторам, определяющим кредитный потенциал, относятся норматив обязательных резервов в Банке России и режим пользования ими для поддержания текущей ликвидности. С 1 марта 2008 года Центробанк повысил нормативы обязательных резервов для банков. Нормативы обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте РФ повышены до 4,5% с 4,0%, по иным обязательствам кредитных организаций в валюте РФ и иностранной валюте – до 5,0% с 4,5%. Нормативы по обязательствам перед банками–нерезидентами в валюте РФ и в иностранной валюте повышены до 5,5% с 4,5%.

 К числу внутренних факторов, влияющих на кредитный потенциал, относятся:

• размер собственного капитала банка;
• объем привлеченных средств;
• структура и стабильность депозитов. Важнейшим показателем, определяющим кредитный потенциал, является размер собственного капитала банка; к нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в инструкции от 16.01.2004 № 110–И «Об обязательных нормативах банков». Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала (Н1). Ряд нормативов устанавливает ограничение на объем выданных кредитов в зависимости от величины собственного капитала банка.

Основой кредитного потенциала банков являются привлеченные средства. Общий  объем привлечения средств банками  в РФ в настоящее время не регулируется.

Под ликвидностью банка понимается способность банка  обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидности банка  устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и  общей, а также по операциям с  драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

а) норматив текущей ликвидности (Н2) – отношение  суммы ликвидных активов к  сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней) – определяется т.н. “золотым банковским правилом” – величина и сроки  финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Поддержание Н3 на требуемом уровне (соответственно ликвидность баланса) означает, что  банк должен соблюдать строгое соответствие между сроками, на которые привлекаются средства вкладчиков, и сроками, на которые эти средства размещаются  в активных операциях

                  Н2=ЛА _Т: ОВ _Т * 100% ≥ 50%,                 (1)

где ЛА_Т – ликвидные активы – наличность и быстрореализуемые активы (денежные средства в кассе, в пути, прочие денежные средства, драгоценные металлы, иностранная валюта, средства на счетах "ностро" в иностранных банках стран – членов ОЭСР, остатки денежных средств на корсчете в Центральном Банке, вложения в государственные ценные бумаги, суммы краткосрочных кредитов (срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней) и аналогичных платежей в пользу банка;

ОВ_Т – обязательства до востребования и на срок до 30 дней – остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов банка, остатки средств местных бюджетов и на счетах бюджетных учреждений и организаций; остатки средств на счетах "лоро"; вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца и выпущенные собственные векселя со сроками предъявления до 30–ти дней; кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты Центрального Банка РФ), а также юридических лиц–нерезидентов, срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней; остатки средств, полученных от прочих кредиторов для текущих операций капитального характера; гарантии и поручительства, выданные банком, со сроком исполнения обязательств в течение ближайших 30 дней. Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 50%.

б) норматив мгновенной ликвидности (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности  в течение одного операционного  дня и определяет минимальное  отношение суммы высоколиквидных  активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

           Н3 =ЛА _М: ОВ _М * 100% ≥ 15%,                 (2)

где ЛА_М – высоколиквидные активы – денежные средства в кассе, в пути, прочие денежные средства, драгоценные металлы, иностранная валюта, средства на счетах "ностро" в иностранных банках стран – членов ОЭСР; остатки денежных средств на корсчете в Центральном Банке, вложения в государственные ценные бумаги.

ОВ_М – обязательства до востребования – в расчет включаются остатки средств по счетам до востребования (остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов банка, остаткам средств местных бюджетов и на счетах бюджетных учреждений и организаций, остаткам средств на счетах "лоро", вкладам и депозитам до востребования и выпущенным банком собственным векселям до востребования). Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 15%.

в) норматив долгосрочной ликвидности (Н4) – (отношение  выданных банком кредитов сроком погашения  свыше года к капиталу банка, а  также к обязательствам банка  по депозитным счетам, полученным кредитам и др. долговым обязательствам на срок свыше года) – по экономическому содержанию данный норматив имеет то же функциональное значение, что и  Н2 и Н3, оценивая и контролируя  деятельность банка по обеспечению  им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств.

               Н4= К _РД: (К + ОД) *100% ≤ 120%,               (3)

где К_РД – кредиты, выданные банком, в рублях и иностранной валюте, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50 % гарантий и поручительств, выданных банком сроком действия свыше года;

ОД –  обязательства банка по депозитным счетам, кредитам, полученным банком, и  обращающиеся на рынке долговые обязательства  сроком погашения свыше года (в  рублях и иностранной валюте);

К – собственные  средства (капитал) банка.

Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается  в размере 120%.

г) норматив общей ликвидности (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:

                 Н5 = ЛАт: ( А – Ро) * 100% ≥ 20%,             (4)

где ЛА_Т – ликвидные активы – наличность и быстрореализуемые активы (денежные средства в кассе, в пути, прочие денежные средства, драгоценные металлы, иностранная валюта, средства на счетах "ностро" в иностранных банках стран – членов ОЭСР, остатки денежных средств на корсчете в Центральном Банке, вложения в государственные ценные бумаги, суммы краткосрочных кредитов (срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней) и аналогичных платежей в пользу банка;

где А  – общая сумма всех активов по балансу банка;

Ро – обязательные резервы кредитной организации, счета, определенные в инструкции N1.

Минимально  допустимое значение норматива Н5 устанавливается  в размере 20%.

С 2008 года Банк России планирует ввести новый норматив ликвидности для  российских банков, который будет  основываться на денежных потоках. Суть предложения ЦБ заключается в  том, что банкам придется в ежедневном режиме прогнозировать свои денежные потоки на восемь дней вперед. В течение  этого срока все обязательства  банка должны быть покрыты входящими  платежами. Эта идея ЦБ нашла поддержку  у отраслевых аналитиков: действующий  сейчас норматив мгновенной ликвидности  Н2 давно устарел и не обеспечивает надежного покрытия возможных рисков.

В настоящее время расчет норматива  ликвидности производится по методу остатков, то есть доля высоколиквидных  активов банка должна составлять 15% всех его обязательств. Другими  словами, Н2 "просто показывает подушку  ликвидности". Эксперты сходятся во мнении, что смысл в нововведениях  Центробанка действительно есть.  

Одним из важнейших составляющих кредитного потенциала банков являются депозиты физических лиц. Значительному росту  вкладов населения в банки  должна способствовать система страхования  вкладов. Однако, как показывает практика, банки могут быть, как включены в систему страхования, так и  быстро исключены из нее, что не придает  уверенности населения в том, или ином банке. Некоторое снижение произошло по депозитам в иностранной  валюте, однако это связано с колебаниями  курсов доллара и евро на мировых  финансовых рынках и более высокими процентными ставками по вкладам  в рублях.

Дальнейшее изменение внешних  факторов (например, понижение норматива  обязательных резервов) не приведет к  повышению кредитного потенциала банков, так как для обязательных резервов используются «короткие» пассивы и  применение данных средств в качестве кредитных ресурсов затруднено. Поэтому  коммерческие банки должны воздействовать на внутренние факторы, определяющие кредитный  потенциал.

Следовательно, эффективность управления кредитным потенциалом коммерческого  банка достигается при соблюдении комплекса условий:

• обеспечивается необходимый минимум ликвидности;
• используется вся совокупность средств кредитного потенциала;
• достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.