Практика предоставления банковских кредитов

ОГЛАВЛЕНИЕ

	Перечень условных обозначений	4
	Введение	4
1.	банковский кредит	6
1.1.	Сущность банковского  кредита	6
1.2.	Принципы банковского  кредита	12
1.3	Кредитный договор	28
2.	ПРАКТИКА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ	34
2.1.	Порядок рассмотрения вопроса  о предоставлении денежных средств  в форме кредита	34
2.2.	Анализ и оценка кредитуемого проекта. Особенно важные требования к  инвестиционным проектам	47
2.3.	Заключение о выдаче кредита	63
3.	ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ НА ПОРТЕБИТЕЛЬСКИЕ НУЖДЫ	66
3.1.	Виды потребительских  кредитов и необходимые условия  для их выдачи	66
3.2.	Кредитование населения  с использованием кредитных банковских пластиковых карточек	69
3.3.	Порядок оформления и  выдачи кредитов в белорусских рублях на строительство (реконструкцию) и приобретение жилых помещений
3.4.	Кредиты на финансирование недвижимости	80
3.5.	Порядок оформления и  выдачи кредитов в иностранной валюте	83
	Заключение	80
	СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ	83
	ПРИЛОЖЕНИЯ	89

                                                 РЕФЕРАТ

 

Курсовая  работа: 68 страниц., 11 рисунков., 5 таблиц., 11 источников, 7 приложений.

ПРАКТИКА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ

Объектом и предметом  исследования является кредитование юридических, физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Цель работы ...

При выполнении работы использованы методы ...

В процессе работы проведены  следующие исследования и разработки ...

Элементами научной  новизны полученных результатов  являются ...

Областью возможного практического применения являются...

В ходе выполнения дипломной  работы прошли апробацию такие предложения, как ...

Результатами внедрения  явились ...

Технико-экономическая  и социальная значимость ...

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

_____________

(подпись студента)

 

            ПЕРЕЧЕНЬ УСЛОВНЫХ ОБОЗНАЧЕНИЙ

 

ЗАЯВИТЕЛЬ – юридическое или физическое лицо , обратившееся в банк с целью получения кредита.

КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ –  юридическое или физическое лицо, которое обязуется использовать полученные денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора и возвратить их в установленные договором сроки, а также уплатить проценты за пользование ими.

КРАТКОСРОЧНЫЙ КРЕДИТ – кредит, предоставленный на цели, связанные с созданием и движением текущих (оборотных) активов.

ДОЛГОСРОЧНЫЙ КРЕДИТ – кредит, предоставленный на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных (внеоборотных) активов, либо иной кредит (лизинговым компаниям), предоставленный на срок свыше двенадцати месяцев (за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением текущих активов).

ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ –  финансово-экономическое положение  юридического лица, позволяющее ему  своевременно выполнять свои обязательства.

ПРАВОСПОСОБНОСТЬ –  способность юридического лица иметь  гражданские права, соответствующие  целям его деятельности, и нести  связанные с этой деятельностью  обязанности.

ЕДИНОВРЕМЕННАЯ ВЫДАЧА КРЕДИТА – способ кредитования, при котором выдача кредита осуществляется единовременно на условиях, предусмотренных кредитным договором.

КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ –  способ кредитования, при котором  в течение определенного кредитным  договором периода кредит предоставляется  частями по мере необходимости на условиях, предусмотренных в кредитном договоре, в пределах согласованного с кредитополучателем лимита выдачи с соблюдением установленного лимита задолженности.

ВОЗОБНОВЛЯЕМАЯ КРЕДИТНАЯ  ЛИНИЯ – способ кредитования, при  котором в течение определенного  кредитным договором срока при погашении части задолженности кредит выдается юридическому лицу на условиях, предусмотренных в кредитном договоре, в пределах согласованного с кредитополучателем лимита выдачи с соблюдением установленного лимита задолженности.

КОНТОКОРРЕНТНЫЙ КРЕДИТ – способ кредитования по текущему (расчетному) счету, при котором выдача кредита производится в сумме предельного размера дебетового сальдо на условиях, установленных договором на кредитно-расчетное и кассовое обслуживание по счету-контокорренту.

ОВЕРДРАФТ – дебетовое сальдо по текущему (расчетному) счету, возникающее в течение банковского дня в результате проведения юридическим лицом операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке на сумму, превышающую остаток денежных средств на его текущем (расчетном) счете.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                       ВВЕДЕНИЕ

 

         Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности, платности. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств – нерезиденты Республики Беларусь руководствуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено законодательством.

     Банковский  кредит связан с аккумулированием  временно свободных денежных  средств, их перераспределением  на условиях возвратности, срочности,  платности,  а также эмиссией  денежных знаков в обращение  через систему кредитования. Возвратная  форма движения денежных ресурсов создает возможность перераспределять денежные ресурсы неоднократно.  Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая средства клиентов, включая другие банка; активные, когда банк выступает в роли кредитора, предоставляя средства клиентам, включая другие банки.

 

  

    Практика предоставления банковских кредитов на примере филиала № 633 в г. Солигорске  показала, что самой актуальной проблемой в банковском кредитовании является инвестиционное кредитование – кредитование основного производства на  капитальные вложения предприятий, затраты организаций и граждан по строительству, реконструкции и техническому перевооружению объектов производственного и социально-бытового назначения, приобретение техники, оборудования и транспортных средств, зданий и сооружений, а также создание совместных предприятий, научно-технической продукции и других объектов собственности. Этот вид кредита очень востребован, потому что, получение инвестиционного кредита более выгодно для предприятия, чем выпуск облигаций, еще и потому, что операционные расходы и процентные ставки в случае инвестиционного кредитования всегда ниже: кредитополучатель не несет затрат, связанных с регистрацией, гарантированном размещением ценных бумаг и их реализацией на рынке. Так же  популярным кредитом является кредит на выплату заработной платы, он предоставляется субъектам хозяйствования при временном недостатке у них средств на расчетном счете по причинам,  не зависящим от их работы.   

 

 

    Особым  видом кредита, потребность в  котором постоянно остается острой, является потребительский кредит. Он дает возможность совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс  накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем доходов. Потребительский кредит разрешает две группы противоречий (с позиции конечного потребителя):

• между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования и текущими доходами населения;
• между денежными накоплениями у одной группы населения и необходимостью их использования у другой.    

  Потребительский  кредит в определенной мере  способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения. Отношение в сфере потребительского кредита предполагает наличие двух субъектов: представителя кредита и заемщика.

    В  качестве заемщика выступает  население, а предоставляют основную  часть потребительского кредита  банковские учреждения.

       

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                     Глава 1  Банковский  кредит

 

1. Сущность банковского кредита

 

      Активные операции банка согласно указаниям Национального банка Республики Беларусь, как правило группируются в следующие основные статьи: касса и приравненные к ней денежные средства, средства в Национальном банке Республики Беларусь, средства в других банках, ценные бумаги, кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, долевые участия в уставных капиталах юридических лиц, здания, сооружения и другие основные фонды, прочие активы. Из всех перечисленных статей такие, как  касса и приравненные к ней денежные средства, здания, сооружения другие основные фонды, прочие активы нельзя отнести к кредитным. Во всех остальных случаях конкретным коммерческим банком и различными субъектами возникают кредитные отношения, при которых последние обязаны при наступлении установленных сроков вернуть денежные средства с уплатой за их пользование процентов, дивидендов и комиссионного вознаграждения.  Оформление этих отношений может быть различным: кредитный договор (соглашение), депозитный договор, договор на открытие корреспондентского счета, генеральный договор (соглашение о межбанковском сотрудничестве, договор купли- продажи ценных бумаг, договор на факторинговое обслуживание, договор на открытие контокоррентного счета, овердрафта и др.

    К кредитным операциям с клиентами отнесены все виды кредитов, предоставляемых клиентам банка, кроме банков-корреспондентов, а именно: кредиты в оборотные активы, кредиты на инвестиции, операции с использованием векселей, факторинг, лизинг.

    В составе  кредитных операции с клиентами  можно выделить кредитные со следующими существенными характеристиками:

• кредит предоставляется в исключительно в денежной форме;
• субъекты кредитных отношений – юридические и физические лица;
• объекты кредитования - оборотные и долгосрочные активы юридических лиц и потребительские цели,  включая инвестиции физических лиц;
• правовая форма отношений – кредитный договор (соглашение);
• для предоставления кредита открывается ссудный счет;
• заемщик уплачивает  процент за пользование кредитом.

      Нормативным  документом, регламентирующим кредитные операции, являются Правила размещения банками Республики Беларусь  денежных средств в форме кредита. В соответствии с ним кредитор - это банк. Кредитополучатель -  это юридические и физические лица, которые обязуются использовать полученные денежные средства по целевому назначению и возвратить в установленные договором сроки, включая проценты за пользование ими.

       Кредитополучатель  не вправе использовать кредит:

• для покрытия убытков;
• осуществления взносов в уставные фонды банков и субъектов хозяйствования;
• уплаты процентов за пользование банковским кредитом;
• оплаты других банковских услуг;
• выплаты дивидендов по акциям;
• уплаты всех видов страховых взносов и платежей;
• погашения ранее полученных кредитов или уплаты долга по кредиту за другого кредитополучателя;
• налоговых платежей;
• таможенных пошлин;
• почтовых и телеграфных расходов;
• иных целей, определяемых Национальным банком. 

Кредиты, предоставляемые  коммерческими банками можно  классифицировать: