Практика предоставления банковских кредитов

Фактор – учреждение банка, от имени АСБ «Беларусбанк»  осуществляющее факторинг.

Денежное требование – требование Кредитора к Должнику по оплате денежного обязательства, возникшего у Должника в результате исполнения Кредитором обязательств по отгрузке товаров (продукции), выполнению работ, оказанию услуг (далее – товары).

Кредитор (поставщик) – юридическое  лицо, поставщик товара.

Должник (плательщик) – юридическое лицо, покупатель товара. 

Операции факторинга осуществляются учреждениями банка  в пределах полномочий в соответствии с Кредитной политикой АСБ  «Беларусбанк». 

Учреждения банка осуществляют операции внутреннего факторинга с  правом регресса в виде открытого или скрытого факторинга.  

Финансирование под уступку  денежного требования осуществляется Фактором в форме предварительной  оплаты денежных требований Кредитора  за вычетом дисконта, являющегося  вознаграждением (платой) за проведение факторинга. Условиями договора факторинга могут быть предусмотрены другие виды вознаграждения (вознаграждение за ведение учета оплаты денежных требований должниками, за предоставление Кредитору иных финансовых услуг). 

Срок финансирования под уступку  денежного требования (факторинга) устанавливается исходя из договорных сроков поступления выручки за отгруженные товары с соблюдением требований законодательства Республики Беларусь. 

Предметом уступки по договору факторинга может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование, при уступке которого заключается генеральный договор факторинга). 

Кредитор несет перед Фактором ответственность за действительность уступленного Фактору денежного требования, под которое предоставлено финансирование.

 

             Небольшой удельный вес  в  кредитном портфеле юридических  лиц филиала № 633 занимает финансовый  лизинг ( 11,1 %).

 

                        Лизинг  представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга.   Лизинг – это соглашение между собственником имущества (арендодателем) и арендатором о передаче имущества в пользование на оговоренный срок за установленную плату, выплачиваемую ежегодно, ежеквартально или ежемесячно.

      По своему  содержанию лизинг соответствует  кредитным отношениям и по сути аналогичен кредиту. Участники лизинговой сделки заключают между собой как минимум два договора. Первый-договор на поставку оборудования либо имущества (заключается арендодателем с поставщиком по указанию арендатора), второй - является собственно договором аренды права на выкуп оборудования, что не является обязательством.

 

Финансовый  лизинг  заключается в том, что в течение срока договора лизинга арендатор выплачивает арендодателю всю стоимость имущества (производит полную амортизацию).  После выбора имущества заказчиком банк закупает оборудование и остается его владельцем на время действия договора, зависящего от срока амортизации размещаемого имущества.

                

 На практике очень важна рейтинговая оценка организации:

 Рейтинговая оценка организации проводится учреждениями банка на первом этапе анализа финансового состояния с тем, чтобы дать предварительное заключение о возможности кредитования организации, исходя из степени связанного с ним риска.

 На втором этапе, на основании результатов углубленного финансового анализа учреждениями банка принимается окончательное решение о кредитовании организации, в соответствии со способностью вернуть ею полученную сумму кредита и процентов.

 В дальнейшем от  величины предполагаемого риска  зависит и интенсивность проводимого учреждением банка кредитного мониторинга. В связи с этим, периодически (раз в квартал, месяц) целесообразно пересматривать рейтинговую оценку организации.

               2.3. ЗАКЛЮЧЕНИЕ О ВЫДАЧЕ КРЕДИТА

 

Кредитной службой на основании комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности юридического лица, оценки его платежеспособности, изучения потребности заявителя в кредитных средствах, анализа кредитуемого проекта, кредитных рисков, способных оказать влияние на своевременное и полное погашение юридическим лицом полученного кредита и уплату начисленных процентов, результатов проверки предлагаемого обеспечения возврата кредита, с учетом заключений юридической службы, службы безопасности, специалиста по залогу осуществляется подготовка заключения о целесообразности выдачи кредита.

При необходимости, в зависимости  от специфики рассматриваемых вопросов, в целях их анализа, привлекаются специалисты иных заинтересованных служб, мнение которых включается в  заключение кредитной службы .

Заключение о целесообразности выдачи кредита подписывается специалистом, подготовившим заключение, руководителем  кредитной службы, а также визируется руководителями службы безопасности, юридической службы и службы, подготовившей  заключение об оценке заложенного имущества учреждения банка.

Примерный перечень  вопросов, подлежащих освещению в заключении о целесообразности выдачи кредита:

• цель, сумма и срок пользования кредитом, планируемая процентная ставка, обеспечение кредита, указанные заявителем в ходатайстве на получение кредита;
• описание юридического статуса юридического лица, формы собственности, ведомственной принадлежности, сферы деятельности, правоспособности (дата государственной регистрации (перерегистрации), наличие соответствующей лицензии на осуществление определенных видов деятельности), полномочий руководителя, руководящие кадры, структура юридического лица, численность работающих , сведений об обособленных подразделениях, взаимосвязанных юридических лицах;
• положение заявителя в конкретной отрасли, основные виды деятельности (в том числе профильный вид деятельности), номенклатура выпускаемой продукции и ее конкурентоспособность, обеспеченность основными фондами, сырьевыми ресурсами, рабочей силой, методы сбыта готовой продукции, данные об объеме производства и реализации продукции, в том числе на экспорт, перспективы, прогнозные показатели развития заявителя;
• кредитная история юридического лица (суммы кредитов, цели предоставления и сроки погашения, наименования банков, предоставивших кредиты, своевременность расчетов, наличие просроченной задолженности), опыт взаимодействия других кредиторов с данным юридическим лицом;
• рейтинговая оценка и сравнительный анализ финансово-экономического состояния кредитополучателя;
• анализ выполнения запланированных в программе развития показателей, эффективности кредитуемого мероприятия и оценка реальности выполнения юридическим лицом обязательств по своевременному возврату кредитных средств и уплате начисленных процентов; анализ прогнозных показателей движения денежных средств, доходов и расходов, финансово-экономических показателей и показателей эффективности по инвестиционному проекту;
• оценка достаточности и ликвидности предлагаемого обеспечения возврата кредита, правоспособности и финансовой устойчивости поручителя (гаранта); качественная, количественная и стоимостная характеристика имущества, предлагаемого в залог; наличие документов, подтверждающих право собственности (право хозяйственного ведения) на предмет залога; необходимость создания по выдаваемому кредиту специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску;
• выводы о кредитоспособности заявителя и целесообразности кредитования проекта.

 

 При наличии  положительного вывода о целесообразности предоставления денежных средств в форме кредита в заключении оговариваются конкретные условия выдачи и погашения кредита:

• сумма кредита (при единовременном предоставлении денежных средств в форме кредита), лимит выдачи и лимит задолженности (при открытии кредитной линии (в т.ч. возобновляемой), открытии счета-контокоррента), лимит овердрафта (при овердрафтном кредитовании);
• целевое назначение;
• срок пользования кредитом;
• порядок и способ предоставления и погашения кредита;
• процентная ставка, периодичность уплаты процентов;
• форма и вид обеспечения возврата кредита.

 

 В случае отрицательного вывода о возможности  предоставления денежных средств в  форме кредита в заключении должны быть четко сформулированы причины  отказа в предоставлении кредита.

 

 

Подводя итоги прошлого года необходимо отметить, что кредитование субъектов хозяйствования различных форм собственности в 2006 году для филиала  № 633 АСБ «Беларусбанк» продолжало оставаться одной из самых востребованных услуг банка.

Дальнейшее динамичное развитие филиала при условии увеличения доходности и прибыльности возможно только при взвешенном и безопасном  осуществлении мониторинга уровня принимаемых рисков, основными из которых являются кредитный риск и риск потери ликвидности.

В 2006 году отделом кредитования юридических лиц строго соблюдались показатели кредитного риска, установленные Национальным банком Республики Беларусь. Вследствие чего, качество суммарного кредитного портфеля филиала является достаточно высоким, что подтверждается полным отсутствием на притяжении ряда лет пролонгированных, просроченных и безнадежных долгов по активным банковским операциям.

В 2006 году специалистами  отдела рассмотрено 131 обращение об оказании кредитной поддержки, по результатам  рассмотрения которых заключено - 127 сделок по предоставлению субъектам хозяйствования активных банковских операций, что в 1,3 раза больше, чем  в 2005 году.

Соотношение выданных кредитов ( рисунок 1.2)

 

Рисунок 1.2 Структура объема активных операций филиала.

 

За 2006 год размер кредитного портфеля для юридических лиц возрос на 17,4 млрд. рублей или в 1,5 раза  и составил на начало текущего года  56341,1 млн. рублей  в эквиваленте (из них удельный вес кредитов РУП «ПО Беларуськалий»( самое большое и прибыльное предприятие в г. Солигорске) составил 72,2%.

По состоянию на 01.01.2007 г. специалистами отдела сопровождается 90 действующих договоров на оказание активных банковских операций 37 субъектам хозяйствования, из них 20 договоров заключено в иностранной валюте.

В разрезе валют и  активных операций банка на конец 2006 года кредитный портфель сформирован следующим образом:     Таблица 1.2

	в номинале, млн.руб./тыс.у.е.	в эквиваленте, млн.руб./тыс.у.е.	Уд.вес в  кредитном портфеле, %
Кредитный портфель, всего:		56341,1	100
-в текущую  деятельность		7878,9	14,0
-факторинг		1076,1	1,9
-инвестиции		41131,1	73,0
-фин.лизинг		6254,9	11,1
в том числе:
в национальной денежной единице	48519,4	48519,4	86,1
-в текущую деятельность	6780,9	6780,9
-факторинг	850,7	850,7
-инвестиции	40175,9	40175,9
-фин.лизинг	711,9	711,9
в долларах США	3512,5	7516,7	13,3
-в текущую деятельность	475,9	1018,4
-факторинг	-	-
-инвестиции	446,3	955,3
-фин.лизинг	2590,2	5543,0
в ЕВРО	108,2	304,9	0,5
-в текущую деятельность	28,2	79,6
-факторинг	80,0	225,4
-инвестиции	-	-	-
-фин.лизинг	-	-	-
в российских рублях	Х	х	х

 

Валютная составляющая кредитного портфеля на 01.01.2007 года составила 13,9 %. Удельный вес кредитов в иностранной валюте в  кредитном портфеле филиала снизился в среднем на 5 п.п., в связи со значительным ростом предоставленных активных операций в национальной денежной единице. Объем кредитных вложений филиала в национальной денежной единице с начала текущего года вырос на 23,2 млрд.рублей, в том числе:

-по кредитам в текущую  деятельность на 3,1 млрд.рублей;

-по факторингу на 0,5  млрд.рублей;

-финансовому лизингу  на 0,3 млрд.рублей;

-в инвестиции на  9,3 млрд.рублей;

Размер выданных филиалом условных обязательств: банковских гарантий и поручительств в пользу третьих  лиц с начала года составил 2051 млн. рублей. Общий размер выданных на различные сроки и не исполненных банковских гарантий и поручительств в пользу третьих лиц, сопровождаемых филиалом по состоянию на 01.01.2007 г., составляет 550 млн. рублей и 140 тысяч долларов США.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3 ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ НА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ НУЖДЫ

3.1. ВИДЫ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ И НЕОБХОДИМЫЕ  УСЛОВИЯ ДЛЯ ИХ ВЫДАЧИ

 

 

 Выдача кредитов на потребительские  нужды производится:

на оплату медицинской помощи и  услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;

на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;

на обучение в высших и средних  специальных учебных заведениях;

на благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и  установку памятника (ограды);

на приобретение домашнего скота (крупный рогатый скот, свиноматка, овца, коза и др.);

на развитие личного подсобного хозяйства (приобретение посадочного  материала сельскохозяйственных культур, минеральных и органических удобрений, средств защиты растений, сельскохозяйственной техники (мини-тракторов, навесных орудий к ним), лошади и оплаты услуг, связанных с производством сельскохозяйственной продукции);

на телефонизацию: приобретение мобильных  телефонов, телефонных аппаратов и  подключение к местным телефонным сетям;

на приобретение автомобилей;

в порядке комплексного обслуживания с организациями (предприятиями);

• на другие потребительские нужды.

 

 При обращении физического лица в учреждение Банка за получением кредита работник службы кредитования населения учреждения Банка информирует об условиях предоставления, порядке выдачи и погашения кредитов, знакомит с перечнем необходимых для его получения документов и порядком их оформления, условием предоставления Кредитополучателем отчета о целевом использовании кредита (при необходимости), применении тарифов за услуги, оказываемые Банком, и других вопросах.