РКО физических и юридических лиц

Существенное развитие получили банковские технологии:

- Расширен сервис системы 3S-bank;

- Банк стал принципиальным участником международной платежной системы MasterCard;

- Запущен кредитный продукт «Запаска»;

- Запущена собственная система денежных переводов «beGOm»;

- Банк присоединился к системе переводов  «Золотая корона»;

- Развитие сервиса «Банк-на-Диване».

ОАО «СКБ-банк» приступил к эмиссии карты Visa Virtuon, предназначенной для расчетов в сети Интернет.

 

2.2 АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ БАНКА

 

За 2012 г. ОАО «СКБ-банк»  получил прибыль до налогообложения в размере 3 212 млн. рублей, информация о прибыли Банка  приведена в таблице 3.

 

Таблица 3 - Прибыль Банка за 2012 г.

Показатель	Сумма, млн. руб.
Прибыль до налогообложения	3 449
Прибыль до налогообложения по налогу на прибыль	3 212
Прибыль после налогообложения	2 456

 

За отчетный год сумма чистых доходов составила 23 828 млн. рублей, чистых расходов -  13 592 млн. рублей, сальдо резервов – 7 024 млн. рублей. Структура чистых доходов и расходов Банка приведена в пояснительной записке, исходя из балансовой прибыли до налогообложения (таблица 4).

 

 

 

 

Таблица 4 - Структура чистых (сальдированных) доходов и расходов Банка в 2012 г.

	2011 г.		2012 г.
	млн. руб.	доля, %	млн. руб.	доля, %
1. Чистые доходы, в т.ч.:	14 999	100	23 828	100
Процентные, в т.ч.:	12 896	86	19 009	80
По кредитам юридическим лицам	4 633	31	5 892	25
По кредитам физическим лицам	6 833	46	11 500	48
По ценным бумагам	1 396	9	1 476	6
По размещенным МБК	34	0	141	1
Непроцентные, в т.ч.:	2 103	14	4 819	20
По операциям с иностранной валютой	203	1	241	1
Комиссионные доходы	1 796	12	4 463	19
Прочие доходы	104	1	115	0
2. Чистые расходы, в т.ч.:	10 480	100	13 592	100
Процентные, в т.ч.:	6 196	59	7 922	58
По остаткам на расчетных счетах	333	3	744	5
По депозитам юр. лиц и собственным векселям	745	7	1 642	12
По привлеченным МБК	88	1	129	1
По вкладам физических лиц	4 139	39	4 491	33
По долговому финансированию	891	9	916	7
Непроцентные	233	2	245	2
Неоперационные	4 051	39	5 425	40
3. Сальдо резервов	2 649		7 024
Прибыль до налогообложения(1-2-3)	1 870		3 212

 

В структуре чистых доходов за отчетный период 2012 г. основную долю составили чистые процентные доходы – 19 009 млн. рублей, или 80% в их общем объеме. Основная часть доходов была сформирована по кредитам физическим лицам – 48%. По сравнению с 2011 г., их доля в чистых доходах Банка увеличилась на 2% вследствие сложившейся динамики увеличения объемов данного направления бизнеса Банка. Величина чистых доходов по ценным бумагам составила в абсолютном выражении 1 476 млн. рублей.

Объем чистых комиссионных доходов в 2012 году составил 4 463 млн.  рублей, или 19% в общем объеме чистых доходов Банка. Данный показатель явился следствием активной работы Банка по разработке и внедрению новых комиссионных продуктов и развитию сети продаж.

В 2012 году Банком произведены чистые расходы в размере 13 592 млн. рублей.

Чистые процентные расходы в отчетном периоде составили 7 922 млн. рублей или 58% в общей сумме расходов Банка. При этом наблюдалось ярко выраженное удешевление пассивов, вследствие чего при существенном росте бизнеса Банка доля данных расходов снизилась. Основная часть процентных расходов была сформирована по срочным вкладам населения – 33%. Рост расходов по вкладам населения на 352 млн. рублей был связан с устойчивым наращиванием объемов их привлечения. Чистые расходы по остаткам на расчетных счетах выросли на 411 млн. рублей соразмерно увеличению портфеля. Расходы по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка в отчетном периоде составили 1 642 млн. рублей.  

Объем чистых неоперационных расходов Банка составил 5 425  млн. рублей, их доля в расходах Банка осталась на сопоставимом уровне.

В 2012 году затраты Банка на энергетические ресурсы составили 83,0 млн. руб., в том числе на горюче-смазочные материалы - 27,5 млн. руб., использованы материалы в объеме 1086 тыс. литров; тепло-энергетические ресурсы - 55,5 млн. руб, основную часть составила электроэнергия в объеме 9 952 тыс. кВт/ч.

Банком были созданы дополнительные резервы, в связи с увеличением кредитного портфеля, в размере 7 024 млн. рублей, что свидетельствует о взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном покрытии резервами возможных потерь по ссудам.

В соответствии с действующей Стратегией, основной целью развития Банка на 2013 год является увеличение позиции в ТОП-50 российских банков по величине нетто-активов. Акцент будет сделан на развитие розничного кредитования, кредитования МСБ и комиссионного обслуживания розничных клиентов.

В 2012 году был реализован очередной этап по развитию региональной сети Банка. На сегодняшний день Банк обладает региональной сетью федерального масштаба. Территориальное присутствие Банка включает 8 Федеральных округов, 46 субъектов Российской Федерации и 132 города. Подразделения Банка работают в 8 часовых поясах от Калининграда до Петропавловска-Камчатского.

В 2013 году ожидается дальнейшее сохранение положительной динамики основных финансовых показателей. Рентабельность капитала запланирована на уровне 20% годовых, рентабельность активов – 2,3% годовых. Рост бизнеса Банка составит 20,6%.

Для поддержания устойчивого роста бизнеса Банк будет совершенствовать внутренние процессы и IT- инфраструктуру. Планируется увеличение вычислительных мощностей Банка, развитие инфраструктуры телекоммуникаций, а также развитие функциональности внутренних банковских систем.     

 

2.3 АНАЛИЗ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов ОАО «СКБ-банк» - это совокупность банковских операций, удовлетворяющих определенные потребности клиентов и направленных на извлечение прибыли.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов ОАО «СКБ-банк»  включает открытие и ведение банковских счетов клиентов, в том числе:

• зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;
• перечисление со счета денежных средств иным лицам и банкам;
• обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей, принадлежащих клиенту и находящихся в банке;
• прием и выдачу денежной наличности;
• иные действия, предусмотренные законодательством и осуществляемые по соответствующим банковским счетам.

Клиент уплачивает банку ОАО «СКБ-банк» вознаграждение за оказываемые ему операции расчетно-кассового обслуживания в соответствии с тарифами, утвержденными в банке. Плата за каждую операцию устанавливается отдельно.

При расчетно-кассовом обслуживании банки выступают в  качестве финансовых посредников между  экономическими агентами. Банки, с одной стороны, предоставляют услуги по платежам своим клиентам, а с другой - сами являются клиентами Национального банка, пользуясь его услугами для организации наличного денежного обращений и осуществления межбанковских расчетов по выполнению денежных требований и обязательств по собственным платежам и платежам, инициированным их клиентами,

Для анализа  структуры расчетно-кассового обслуживания составим таблицу 5 и проследим их динамику и качественные изменения за период с 2010 по 2012 год.

 

Таблица 5 - Анализ структуры расчетно-кассового обслуживания ОАО «СКБ-банк», тыс.руб.

Показатели	2010	2011	2012	Абсолютное отклонение			Темп роста, %
				2011/ 2010	2012/ 2011	2012/ 2010	2011/ 2010	2012/ 2011	2012/ 2010
Счета юридических лиц	1241850	1649864	2180241	408014	530377	938391	132,8	132,1	175,5
уд. вес в %	62,2	69,2	79,6	7	10,4	17,4	-	-	-
Счета физических лиц	756116	732664	560270	-23452	-172394	-195846	96,9	76,4	74
уд. вес в %	37,8	30,8	20,4	-7	-10,4	-17,4	-	-	-
Всего счетов	1997966	2382528	2740511	384562	357983	742545	119,2	115	137,1

По данным таблицы 5 можно сделать вывод, что наибольшую долю в расчетно-кассовом обслуживании занимают счета юридических лиц, в 2012г. их значение составило 79,6%, а счета физических лиц составляют в 2012г. всего 20,4%.

Прослеживая динамику, можно сделать вывод, что в целом за три года произошло увеличение денежных средств на счетах юридических лиц, в 2012г. их значение составило 2180241 тыс.руб., что на 938391 тыс.руб. или 75,5% выше, чем в 2010г. и на 530377 тыс.руб. или 32,1% выше, чем в 2011г.

По счетам физических лиц наблюдается противоположная  ситуация, в 2012г. мы наблюдаем снижении денежных средств на счетах физических лиц, значение этого показателя составило 560270 тыс.руб., что на 195846 тыс.руб. или на 26% ниже, чем в 2010г., и на 172394 тыс.руб. или на 23,6% ниже, чем в 2011г. Столь резкое снижение данного показателя было вызвано экономическим кризисом.

В целом следует  отметить об увеличение денежных средств на счетах , в 2012г. их значение составило 2740511 тыс.руб., что на 742545 тыс.руб. выше чем в 2010г.

На рисунке 2 представлена структура расчетно-кассового обслуживания ОАО «СКБ-банк».

Рисунок 2 - Структура расчетно-кассового обслуживания в ОАО «СКБ – банк»,%

 

По рисунку 2 видно, что на протяжении всех трех лет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц занимает наибольшую долю – 79,6%.

 

2.4 АНАЛИЗ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫХ ОПЕРАЦИЙ

 

ОАО «СКБ – банк» осуществляет операции с наличными денежными средствами в следующих валютах: рубли РФ, доллары США, ЕВРО (кроме монет иностранных государств).

 

Таблица 6 - Тарифы за услуги предоставляемые физическим лицам

Перечень операций и  услуг	Тариф		Примечание
Операции, осуществляемые с наличными денежными средствами
Прием наличных денежных средств для зачисления на счета	без комиссии
Выдача наличных денежных средств со счетов			Предварительный заказ  денежных средств производится за два  рабочих дня до их снятия
Выдача наличных денежных средств в пределах сумм, поступивших  Клиенту в безналичном порядке  и хранившихся на счетах в Банке менее одного месяца	1% от суммы  (* если общая сумма денежных средств выданных в течение календарного месяца по данной операции превышает 2500000 рублей, либо эквивалент данной суммы в иностранной валюте по курсу ЦБ РФ, то дополнительно удерживается комиссия в размере 10% от суммы снятия превышающей этот лимит)		При определении срока  нахождения сумм на счетах клиента  в том числе учитывается срок нахождения указанных средств на счетах клиента в валюте отличной от валюты выдаваемых денежных средств.    В первую очередь выдаются средства, внесенные наличными. При наличии на счете клиента нескольких сумм, поступивших наличными, в первую очередь выдаются средства, внесенные раньше. Аналогичный порядок действует при наличии на счете клиента нескольких сумм, поступивших безналично.  Комиссия рассчитывается в соответствии с запрашиваемой суммой, клиенту выдается сумма за вычетом комиссии.
Окончание таблицы 6
Выдача наличных денежных средств в пределах сумм, поступивших  Клиенту в безналичном порядке и хранившихся на счетах в Банке один месяц и более	без комиссии		При определении срока  нахождения сумм на счетах клиента  в том числе учитывается срок нахождения указанных средств на счетах клиента в валюте отличной от валюты выдаваемых денежных средств.
Выдача наличных денежных средств при условии, что данные средства поступили на счета Клиента  путем внесения наличных средств	без комиссии
Прочие операции с  наличной иностранной валютой
Покупка/продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации по курсу Банка		без комиссии		Выдача суммы иностранной  валюты, которую невозможно выдать банкнотами (монеты до 5 евро, до 1 доллара  США), производится в рублях по курсу  Банка на дату соответствующей выплаты.
Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия) по курсу Банка		без комиссии
Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)		2,0% от суммы операции,  min 100 руб.		Размен производится при наличии денежных знаков требующегося номинала.    Комиссия взимается в рублях по курсу Банка Росси на дату совершения операции
Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных  государств) в кассе ДО «Офис частного банковского обслуживания «Смоленская-Сенная площадь, 30/6» и «Офис частного банковского обслуживания «Новинский б-р, 31»		0,5% от суммы операции,  Min 100 руб.		Размен производится при наличии денежных знаков требующегося номинала.    Комиссия взимается в рублях по курсу Банка Росси на дату совершения операции
Окончание таблицы 6
Пересчет и проверка подлинности денежных средств Клиента		0,3% от суммы min 500 руб.  max 30000 руб.
Пересчет и проверка подлинности денежных средств Клиента в кассе ДО «Офис частного банковского обслуживания «Смоленская-Сенная площадь, 30/6» и «Офис частного банковского обслуживания «Новинский б-р, 31».		0,1% от суммы min 500 руб.  max 30000 руб.
Прием ветхих купюр в  иностранной валюте для зачисления на счет/осуществления перевода без открытия счета		20% от суммы операции

 

Операции с  наличными денежными средствами в дополнительных офисах ОАО «СКБ – банк» осуществляются в следующих валютах: рубли РФ, доллары США, ЕВРО (кроме монет иностранных государств).

Выплата в наличной форме суммы иностранной валюты, которую невозможно выдать банкнотами (суммы до 5 ЕВРО, до 1 доллара США, до 10 швейцарских франков, до 5 фунтов стерлингов Соединенного Королевства), производится в рублях по курсу Банка  России на дату соответствующей выплаты.

Юридические лица и граждане, занимающиеся предпринимательской  деятельностью, вправе открывать счета  в любом банке по месту их регистрации  или в банке вне места своей  регистрации с согласия последнего. Юридические лица обязаны хранить свободные денежные средства в банке. Необоснованный отказ банка, уставом которого предусмотрены осуществление соответствующих банковских операций, принять денежные средства клиента на хранение и открыть счет может быть обжалован клиентом в суде.

Между ОАО «СКБ – банк» и клиентом заключается договор о расчетно-кассовом обслуживании с открытием соответствующего банковского счета. По договору ОАО «СКБ – банк» обязуется хранить денежные средства на счете клиента, зачислять поступающие на этот счет суммы, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче денег со счета и проведении других банковских операций, предусмотренных для счета данного вида законодательными актами, банковскими правилами и договором.

Для открытия счета  в ОАО «СКБ – банк» представляются заявление, свидетельствующее о регистрации, заверенная нотариусом карточка с образцами подписей и печати. Записи по открытым в банке счетам (или отражение операций в электронной памяти машины) представляют собой отражение денежных оборотов хозяйствующего субъекта.

ОАО «СКБ – банк» может использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету. Клиент вправе распоряжаться этими средствами и получать доходы (проценты) по ним. ОАО «СКБ – банк» не имеет права определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законодательством или договором ограничения на его права. Без распоряжения клиента списание средств, находящихся на счете, допускается только по решению суда, арбитражного суда, если иное не предусмотрено законодательством.

Договор банковского  счета прекращается по заявлению  клиента и по другим основаниям, предусмотренным законодательством. Отсутствие операций по банковскому  счету не влечет прекращения договора.