Анализ системы документооборота ОАО «Сбербанк России»

В настоящее время, Банк осуществляет следующие операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными  металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществляет лизинговые операции;

- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов – физических и юридических лиц.

Банк вправе эмитировать и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

ОАО «Сбербанк России» является классическим универсальным банком, оказывающим широкий спектр услуг, как для частных лиц, так и для корпоративных клиентов.

Далее рассмотрим организационную структуру ОАО «Сбербанк России».

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Органы управления Сбербанка:

Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Правительства Российской Федерации, 2 представителя Сбербанка России и 7 независимых директоров.

Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.

Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год.

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) – управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения – по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве — по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка.

Высший орган управления Сбербанка РФ – Общее годовое собрание акционеров; проводится один раз в год.

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования  (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает  Совет банка.

Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров  банка  утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров - исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров – корректировка стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом управления банка является Правление. В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.

 

 

2.2. Финансовый  анализ деятельности ОАО «Сбербанк России»

 

Основные итоги деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2010 и 2011 гг представлены в таблице 1.

Таблица 2.1

Основные итоги деятельности ОАО «Сбербанк России.

Показатель	2011 (млрд.руб)	2010 (млрд.руб)	Изменение
Чистая прибыль	315,9	181,6	74,0%
Совокупный доход	309,0	206,6	49,6%
Активы	10834,9	8628,5	25,6%
Чистые кредиты клиентам	7719,7	5489,4	40,6%
Средства клиентов	7932,1	6651,1	19,3%
Собственные средства	1268,0	987,2	28,4%

 

Увеличение чистой прибыли за 2011 год привело к росту показателей рентабельности. Диаграмма рентабельности активов и собственных средств представлена на рисунке 2.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.1. Рентабельность за 2010 – 2011 гг.

Исходя из данных диаграммы видно, что рентабельность активов в четвертом квартале 2011 снизилась. Это обусловлено снижением чистой прибыли и существенного роста активов. [50]

Рассмотрим структуру и динамику операционных доходов до создания резервов под обесценение кредитного портфеля, представленную на рисунке 2.2

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.2. Операционные расходы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля

Рост операционных доходов до создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 2011 год по сравнению с 2010 годом составил 14,3%. Основными компонентами операционного дохода остаются чистые процентные и комиссионные доходы с долей более 94,5%.

Чистые процентные доходы за 2011 год выросли на 17,1% по сравнению с 2010 годом, что связано с увеличением объемов работающих активов и ростом доли наиболее доходных активов, преимущественно кредитов. Чистая процентная маржа росла в течении 2011 года и в четвертом квартале составила 6,7%, что наглядно видно из рисунка 2.3.

 

 Рис.2.3. Динамика чистых процентных доходов, чистого процентного спрэда и процентной маржи

 

Стоимость заемных средств сократилась с 4,1% в четвертом квартале 2010 года до 3,5% в четвертом квартале 2011 года.

Рассмотрим динамику и структуру активов за 2009-2011 года, представленную на рисунке 2.4.

 

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.2.4. Динамика и структура активов

За 2011 год совокупные активы выросли на 25,6%. Доля кредитного портфеля в активах за 2011 год выросла с 64% до 71% за счет сокращения доли ценных бумаг. По состоянию на 31.12.2011 годя работающих активов составила 92,4% от общих активов компании.

Портфель кредитов клиентам за 2011 год увеличился на 35,4% в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов. Рост портфеля кредитования корпоративных клиентов за 2011 год составил 1 704,4 млрд.руб или 35%. Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2011 год составил 485,8млрд.руб. или 36,8%. Коммерческое кредитование корпоративных клиентов, а также потребительские и прочие ссуды физическим лицам росли более высокими темпами в 2011 году, что можно наглядно увидеть из рисунка 2.5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.5. Структура портфеля кредитов.

Отраслевая структура кредитного портфеля достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 19,8% от совокупного кредитного портфеля. Что касается валютной структуры кредитного портфеля, преобладающей валютой является рубли и за 2011 год валютная структура кредитного портфеля практически не изменилась. Диаграмма структуры кредитного портфеля представлена на рисунке 2.6.

 

 

 

 

Рис.2.6. Структура кредитного портфеля.

Что касается структуры кредитов по срокам погашения, то, как видно из рисунка 6, в структуре кредитного портфеля произошло увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет).

Рассмотрим динамику и структуру обязательств Основной ресурсной базой ОАО «Сбербанк России» остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет 60%. Средства корпоративных клиентов, а также средства банков в динамике за три года росли опережающими темпами в течение 2011 года, доля средств физических лиц в течение 2011 года сократилась. Эти данные представлены на рисунке 2.7.

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.7. Структура обязательств за 2009-2011 гг

 

Таким образом, ОАО «Сбербанк России» продолжает показывать значительные темпа роста кредитования, в результате чего в 2011г. кредитный портфель до вычета резерва под обесценение увеличился на 35,4%. Рост кредитования был достаточно сбалансированным, так что корпоративный кредитный портфель вырос за год на 35%, а розничный на 36,8%.

Депозиты клиентов выросли за 2011г. на 19,3%, при этом объем вкладов физических лиц увеличился на 18,4, а объем средств корпоративных клиентов на 21,4%.

Чистая прибыль за 2011 год составила 315,9 млрд.руб., что на 74,0% превышает прибыль за 2010 год в размере 181,6 млрд.руб. Доходы в 2011г. росли главным образом за счет основной банковской деятельности: чистый операционный доход и чистый комиссионный доход составили за 2011 год 94,5% всего операционного дохода до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля.

Чистая процентная маржа в течении 2011 была на уровне 2010 года и составила 6,4%.

ОАО «Сбербанк России» демонстрирует высокие результаты деятельности – рентабельность собственных средств за 2011 год составила 28,0%, отношение операционных расходов к операционным доходам составило 46,9%.

2.3. Описание электронного  документооборота ОАО «Сбербанк России»

 

 

 

В настоящее время в Сбербанке России внедряется система электронного офисного документооборота (СЭОДО). Поскольку Сбербанк является самым крупным банком России и СНГ, то можно смело заявлять о том, что это крупнейшее внедрение системы электронного документооборота в банковской сфере России.