Анализ процесса кредитования физических лиц коммерческим банком

Chase Manhattan Bank к концу первого  года карточной программы имел 350 тысяч держателей карточек  и привлек 5300 предприятий розничной  торговли. К 1960 году объем карточных  операций вырос до 25 миллионов  долларов. Но одновременно число  держателей карточек уменьшилось  до 160 тысяч, операционные расходы  и невозврат кредитов увеличивались,  и программа в целом стала  убыточной. В январе 1962 года банк  продал ее за 9 миллионов долларов  компании Юни-Серв, которая начала  выпускать на ее основе карточку "Юни-Кард". На некоторое время  она стала частью American Express, затем  в 1969 году ее вновь выкупил  уже за 50 миллионов долларов ее  инициатор - Chase Manhattan Bank. Но и вторая  попытка этого банка оказалась  неудачной: программа приносила  ежегодный убыток в 1 миллион  долларов и была продана ассоциации National BankAmericard.

С аналогичными трудностями  сталкивались и другие банки, но, тем  не менее, рос успех "BankAmericard", выпускаемой Bank of America. Главное преимущество этого  банка заключалось в большой  сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

По мере роста карточных  программ большинство банков столкнулось  с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Bank of America начал  выдавать лицензии на выпуск карточек BankAmericard другим банкам в ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою Межбанковскую  карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты "Master Charge", выпускавшиеся  карточной ассоциацией банков западных штатов, большинство банков-членов МКА перешли на выпуск "Master Charge". В свою очередь банки, выпускавшие "BankAmericard", настояли, чтобы карточная  программа была выведена из-под контроля Bank of America. Так в июле 1970 г. была создана National BankAmericard Incorporated - НБИ.

Таким образом, к началу семидесятых  годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке  уни-версальных банковских карточек: НБИ  и МКА. Среди небанковских универсальных  карточек выделялась "American Express".

Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные  карточки разделялись на карточки для "путешествий и развлечений" (Travel and Entertainment - Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express, Carte Blanshe и предназначались  главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно  для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более "потребительский" характер и  предназначались для "обычных  клиентов". К настоящему времени  эти различия в значительной степени  исчезли, и такое разделение является весьма условным.

Первоначально банки, начинавшие выпуск карточек, присоединялись либо к НБИ, либо к МКА. Но в 1971 году Worthen Bank and Trust Company of Little Rock стал членом обеих  систем. Со стороны НБИ последовали  санкции в виде запрета на выпуск карточек "Master Charge" членами НБИ. Дело дошло до суда, и в 1972 году окружной суд, рассматривавший этот вопрос, вынес 26-страничное заключение, что запрет НБИ является нарушением антитрестовского законодательства, препятствует развитию свободной конкуренции и ограничивает права потребителей. НБИ пыталась апеллировать, но в течение 5 лет, пока тянулся этот процесс, многие банки  начали выпускать обе карточки, и, в конце концов, в 1976 году НБИ сдалась. Вопрос окончательно был снят с повестки дня, когда несколько крупных  банков-членов НБИ, включая Bank of America и Chase Manhattan, в октябре того же года подали заявку на членство в Межбанковской  карточной ассоциации и, соответственно, на выпуск карточек "Master Charge".

Параллельно с развитием  американского рынка шла и  интернационализация карточных  операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club выдала первую лицензию на использование своего имени и  схемы в Великобритании. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать  кредитную карту BHR, которая, не являясь  банковской, была все же универсальной  карточкой. В 1965 году эта система, объединившись  со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья  Валленбергов, учредила компанию Eurocard International со штаб-квартирой в Швеции.

Продолжалась конкуренция  американских карточных ассоциаций и в Европе. В 1974 году МКА совершила  значительный рывок в конкурентной гонке с BankAmericard, подписав соглашение с британской системой Access Card, которая  входила в Ассоциацию Eurocard. Так  началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей "Master Charge". Это стало  одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку "BankAmericard" на известную теперь всем "VISA". Аналогичный шаг предприняла  в 1980 году и МКА, дав своей карточке "более международное" название "MasterCard".

Eurocard также не стояла  на месте. Расширяя свое сотрудничество  с MasterCard, эта ассоциация по  мере появления новых технологий  заключила соглашения на производство  пластиковых карт с компаниями Cirrus и Maestro, что позволило расширить  ассортимент предлагаемых клиентам  видов услуг за счет карточек  для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние  Eurocard International с платежной системой Eurocheck. Новая организация стала  называться Europay International.

Конкурентная борьба между  платежными системами разворачивалась  не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка "VISA" и "MasterCard", они проигрывали карточкам JCB. Общее  количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии "VISA" и "MasterCard" вместе взятых.

Итак, на сегодняшний день крупнейшей платежной организацией является VISA Int., занимающей порядка 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., обладающая порядка 30 % рынка. Остальные десять процентов  приходятся на карточки других международных  организаций и локальные карточки различных банков.

Пластиковые карты «ПриватБанка»

ПриватБанк является признанным лидером отечественного рынка платежных  карт. На сегодняшний день банком выпущено более 14,7 млн. пластиковых карт (39% от общего количества карт, эмитированных  украинскими банками). В сети обслуживания пластиковых карт банка работает 4 222 банкомата, пластиковые карты  банка принимают к оплате свыше 38,5 тысяч торгово-сервисных точек  по всей Украине. Наличие широкой  сети обслуживания карточных продуктов  позволяет ПриватБанку активно  внедрять услуги по автоматизированной выдаче корпоративным клиентам заработной платы с использованием пластиковых  карт.

Инновационная политика ПриватБанка  ориентирована на внедрение на украинском рынке принципиально новых, передовых  банковских услуг, которые предоставляют  клиентам новые возможности управления своими финансами. ПриватБанк первым в  Украине предложил своим клиентам услуги интернет-банкинга "Приват24" и GSM-банкинга, а также услуги по продаже  через сеть своих банкоматов и POS-терминалов электронных ваучеров ведущих операторов мобильной связи и IP-телефонии.[11]

Количество выпущенных пластиковых  карт ПриватБанка на сегодняшний  день можно представить в виде рисунка 2.1

Рисунок 2.1 – Статистика выпуска  пластиковых карт ПриватБанка

Единственным негативным моментом на сегодняшний день является то, что кредитные карты выдаются с минимальным лимитом, а иногда и с нулевым (зачастую студентам), а также то, что уже существующим кредитным картам снизили лимит  средств.[10]

На конец 2009 года ПриватБанк обслуживал:

-     713669 счетов юридических лиц (в том числе 237041 карточные счета);

-     14627667 счетов физических лиц (в том числе 13021841 карточные счета);

-     214282 пользователя системы Интернет-банкинга Приват 24.

Общее количество эмитированных  карт на конец 2008 года составило 13258882 штуки.

Система обслуживания пластиковых  карт включала 4222 банкомата и 38590 POS-терминалов.

Кредитный портфель ПриватБанка  достиг рекордных 35 миллиардов гривен, а вкладчики доверили банку более 13 миллиардов.

По итогам работы в первом полугодии 2009 года активы лидера украинского  рынка банковских услуг – ПриватБанка - составили 43,022 млрд. грн, увеличившись с начала года на 27,4%, или на 9,244 млрд. грн. На 1 июля 2008 года капитал банка  составляет 3,552 млрд. грн. (на 264,24 млн. грн  больше показателей начала года), уставный фонд – 2,082 млрд. грн. Прибыль ПриватБанка  по итогам первого полугодия 2008 года составила 264,243 млн. грн. 

Кредитный портфель ПриватБанка  за полгода вырос на 24,6% до 35,851 млрд. грн. Банк является лидером на рынке  – портфель кредитов частным лицам  с начала года увеличился на 24,5% до 14,398 млрд. грн. ПриватБанк остается “самым сберегательным” банком Украины: на 1 июля 2008 года объем средств населения, размещенных в ПриватБанке, составляет 17,310 млрд. грн, депозитный портфель физических лиц – 13,015 млрд. грн, что на 16,2% больше показателей начала года. ПриватБанк обслуживает свыше 12,5 миллионов счетов частных лиц и 476 тысяч счетов корпоративных клиентов. Объем средств юридических лиц, размещенных в банке, составляет 9,353 млрд. грн. (прирост с начала года на 12,4%).

На долю ПриватБанка приходится 30% рынка платежных карт. Банком выпущено свыше 12,695 миллионов платежных карт, в сети обслуживания карт банка работает 3855 банкоматов (25% от общего количества в стране) и 30958 POS-терминалов (59% эквайринговой  сети). Национальная сеть банковского  обслуживания ПриватБанка включает 2475 филиалов и отделений по всей территории Украины.

В 2008 году, как и в предыдущие годы, кредитный портфель получил  значительно большую диверсификацию за счет активного развития банком программ потребительского кредитования, предоставления кредитов, путем установления лимита на платежные карточки, кредитования малого и среднего бизнеса, ипотечного кредитования. При этом банк продолжал  уделять значительное внимание формированию резервов под кредитные операции, хеджируя кредитные риски.

В рамках принятой практики по состоянию на конец каждого  отчетного периода осуществлялась переоценка кредитного портфеля. При  этом использовалась утвержденная нормативными актами Национального банка Украины  система рейтинга кредитов, и создавались  реальные резервы возмещения потерь по активным операциям.

Кредитный портфель ПриватБанка  представлен в виде таблицы.

Таблица 2.1 – Кредитный  портфель ПриватБанка

(тыс.грн)

Наименование статьи	2006	2007	2008
1	2	3	4
Овердрафт  в том числе:	1818601	3972149	5905119
-сомнительные	0	0	0
-просроченные	12575	422756	531186
Операции рэпо	17764	3781	5530
Учтенные векселя в том числе:	28202	23901	62562
-сомнительные	2548	3404	1130
-просроченные	1856	1549	2253
Требования, приобретенные  по операциям факторинга в том числе:	12451	277051	433876
-сомнительные	0	0	0
-просроченные	154	3930	2120
Кредиты в текущую  деятельность в том числе:	12773462	22186172	32015437
-сомнительные	52032	57335	96164
-просроченные	314638	0	172095
Кредиты в инвестиционную деятельность в том числе:	164132	152055	197688
-сомнительные	4166	157	68
-просроченные	3425	3786	1083
Ипотечные кредиты в том числе:	1275676	2174890	3071788
-сомнительные	0	0	0
-просроченные	197	0	4527
Финансовый лизинг (аренда) в том числе:	2567	1346	18
-сомнительные	0	0	0
-просроченные	0	0	0
Кредиты, выданные органам государственной власти в том числе:	0	0	0
-сомнительные	0	0	0
-просроченные	0	0	0
Сомнительные задолженности  по выплаченным гарантиям	2401	6125	2285
Всего кредитов	16095856	28767500	41694303
Резервы под задолженность  по кредитам	(1814614)	(3059473)	(3741096)
Всего кредитов за вычетом резервов по кредитам	14281242	25708027	37953207

Общая сумма сомнительной задолженности по кредитам состоянием на конец дня 31.12.2007 года составила 99 647 тыс. грн. По внебалансовым счетам для учета не оплаченных в срок доходов банк насчитывает сомнительные к получению проценты и комиссии по предоставленным кредитам, штрафы и пеню за нарушение условий договоров  и другие сомнительные доходы по операциям  с клиентами. Общая сумма недополученного  дохода по всем операциям с клиентами  по состоянию на конец дня 31.12.2007 года составила 756 844 тыс. грн.

Наибольший удельный вес  в кредитном портфеле ПриватБанка  принадлежит таким отраслям, как:

– оптовая торговля и посредничество в торговле - 24,49%;

– металлургия - 6,81%;

– услуги, предоставленные  преимущественно юридическим лицам - 5,78%;

– индивидуальные услуги - 3,81%;

– сельское хозяйство - 3,26%.

Кредиты, предоставленные  физическим лицам, составляют 40,18% кредитного портфеля банка. Общая сумма сомнительной задолженности по кредитам состоянием на 31.12.2008 г. составила 67021 тыс. грн (или 0,26%) от общего размера кредитного портфеля банка.

Аудиторы оценивают кредитный  портфель как удовлетворительный. Формирование резерва на покрытие возможных убытков  по кредитным операциям в банке  осуществляется в соответствии с  требованиями Постановления НБУ  № 279 от 06.07.2000 г. с изменениями и  дополнениями и разработанного на его  основе внутрибанковского положения. Размер резерва по каждой конкретной кредитной операции равняется чистому  кредитному риску, умноженному на соответствующую  норму резервирования в зависимости  от рейтинга этой операции.[13]

Во время определения  чистого кредитного риска для  расчета резерва сумма валового кредитного риска по каждой кредитной  операции отдельно уменьшается на стоимость  принятого обеспечения. Стоимость  обеспечения взвешивается на соответствующий  коэффициент в зависимости от вида обеспечения и от рейтинга кредитной  операции. Для определения рейтинга кредитной операции оценивается  финансовое состояние заемщиков:

- юридических лиц в  соответствии с внутрибанковской  методикой;

- банков на основании  утвержденной методики оценки  финансового состояния банка-контрагента;

- финансового состояния  заемщика – физического лица  на основе утвержденной методики.

 

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА  КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ  КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ

До появления кризиса  в нашей стране, да и по всему  миру, процесс кредитования физических лиц в быстром темпе развивался и набирал обороты и признание  среди граждан. В нашей стране стали предоставляться такие  виды кредитов как:

-     авто в кредит;