Анализ процесса кредитования физических лиц коммерческим банком

Общая сумма сомнительной задолженности по кредитам состоянием на конец дня 31.12.2007 года составила 99 647 тыс. грн. По внебалансовым счетам для учета не оплаченных в срок доходов банк насчитывает сомнительные к получению проценты и комиссии по предоставленным кредитам, штрафы и пеню за нарушение условий договоров  и другие сомнительные доходы по операциям  с клиентами. Общая сумма недополученного  дохода по всем операциям с клиентами  по состоянию на конец дня 31.12.2007 года составила 756 844 тыс. грн.

Наибольший удельный вес  в кредитном портфеле ПриватБанка  принадлежит таким отраслям, как:

– оптовая торговля и посредничество в торговле - 24,49%;

– металлургия - 6,81%;

– услуги, предоставленные  преимущественно юридическим лицам - 5,78%;

– индивидуальные услуги - 3,81%;

– сельское хозяйство - 3,26%.

Кредиты, предоставленные  физическим лицам, составляют 40,18% кредитного портфеля банка. Общая сумма сомнительной задолженности по кредитам состоянием на 31.12.2008 г. составила 67021 тыс. грн (или 0,26%) от общего размера кредитного портфеля банка.

Аудиторы оценивают кредитный  портфель как удовлетворительный. Формирование резерва на покрытие возможных убытков  по кредитным операциям в банке  осуществляется в соответствии с  требованиями Постановления НБУ  № 279 от 06.07.2000 г. с изменениями и  дополнениями и разработанного на его  основе внутрибанковского положения. Размер резерва по каждой конкретной кредитной операции равняется чистому  кредитному риску, умноженному на соответствующую  норму резервирования в зависимости  от рейтинга этой операции.[13]

Во время определения  чистого кредитного риска для  расчета резерва сумма валового кредитного риска по каждой кредитной  операции отдельно уменьшается на стоимость  принятого обеспечения. Стоимость  обеспечения взвешивается на соответствующий  коэффициент в зависимости от вида обеспечения и от рейтинга кредитной  операции. Для определения рейтинга кредитной операции оценивается  финансовое состояние заемщиков:

- юридических лиц в  соответствии с внутрибанковской  методикой;

- банков на основании  утвержденной методики оценки  финансового состояния банка-контрагента;

- финансового состояния  заемщика – физического лица  на основе утвержденной методики.

 

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА  КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ  КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ

До появления кризиса  в нашей стране, да и по всему  миру, процесс кредитования физических лиц в быстром темпе развивался и набирал обороты и признание  среди граждан. В нашей стране стали предоставляться такие  виды кредитов как:

-     авто в кредит;

-     ипотечное кредитование;

-     товары в кредит;

-     наличные в кредит и т.д.

Данная ситуация свидетельствовала  о стабилизации экономики, развитии кредитных отношений между банками  и гражданами. Очень многие жители нашей страны смогли себе позволить  приобрести жилье, автомобили, товары в кредит.

Но экономический кризис 2008 года стал преградой дальнейшего  развития данной услуги. Резкий подъем цен, снижение заработной платы и  частичное сокращение рабочих, привели  банки к ситуации, в которой  они не смогли так же предоставлять  кредитные средства, т.к. проценты по кредитам повысились, а платежи по ним сократились. Постановлением НБУ  было запрещено выдавать кредиты  населению.

Что касается совершенствования  кредитования физических лиц, то я считаю, что недостатком является не правильный подход к клиентам. Многим клиента  отказывают по той или иной причине  в предоставлении кредита, хотя данный заемщик мог бы погашать кредит в  соответствии с договором. Также  отрицательным моментом является высокие  процентные ставки по кредиту, которые  являются преградой для заемщиков.

Вернувшись к проблеме кризиса, можно выделить еще один негативный момент кредитования физических лиц. В то время когда НБУ было поручено запретить выдавать кредиты, по уже ранее выданным кредитам, банки повысили процентную ставку, что негативно отразилось на заемщиках  и в будущем может негативно  отразиться на отношении граждан  к банкам и кредитам. Чтобы избежать такой проблемы, банкам необходимо в кредитном договоре сделать  пометку о не повышении процентных ставок по кредиту в любой ситуации.

Банки не в состоянии решить все существующие проблемы с кредитованием. По мнению банкиров, для развития этого  направления необходимо внести изменения  в законодательство о залоге, чтобы  банк, с одной стороны, имел возможность  без проблем реализовать заложенное имущество, а с другой стороны, в  случае банкротства заемщика имел гарантии обращения взыскания на заложенное имущество. Необходима и государственная  поддержка, в том числе государственные  гарантии по кредитам, выдаваемым малому бизнесу.

Сейчас ипотечное кредитование на территории Украины пользуется просто колоссальным спросом, так что мы видим постоянное развитие банковских услуг. Люди считают, что можно попробовать  получить собственное жилье, которое  просто необходимо для комфортной жизни. Так что, они с удовольствием  пользуются ипотекой, но с другой стороны  банки предоставляют значительное количество различных послаблений. Это дает больше возможностей населению, но значительно увеличивает риск для банков.

Тем не менее, стоит сказать, что современное состояние ипотечного кредитование не будет продолжаться вечно. Можно быть уверенным в  том, что это прекратится всего  через несколько лет, что приведет к тому, что многие банки перестанут пополнять свои доходы за счет населения. Конечно, будут продолжаться выплаты, но это будет происходить не настолько  долго.

Современная банковская система  Украины в вопросах ипотечного кредитования дошла до оптимального уровня, который  обеспечивает малый процент невозвращения  кредитов, но необходимо отметить, что  данная ситуация также изменится. Сейчас мы видим, как банки значительно  упрощают условия получения ипотечного кредита, что дает им большее число  клиентов. Тем не менее, это приводит к тому, что уровень риска сильно возрос. Так что, можно быть уверенным  в том, что в ближайшем будущем  значительное число клиентов перестанут делать ежемесячные выплаты, потому что с каждым днем чувствуют все  меньшее количество ответственности  из-за послабления условий. Стоит  отметить, что в некоторых случаях  причина невыплаты будет связано  просто с невозможностью людей, ведь люди просто не подготовлены для того, чтобы в течение многих лет постоянно отдавать деньги банку.

В общем, можно сказать, что  состояние ипотечного кредитования украинских банков в ближайшие годы значительно изменится, притом, к  сожалению, далеко не в положительную  сторону. Спрос на них уменьшится, поэтому количество клиентов значительно  упадет, а нынешние послабления приведут к большому количеству сложностей в  будущем.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие системы кредитования физических лиц является одним из приоритетных направлений развития банковского сектора Украины. При  этом данный сектор кредитования в  последнее время занимает все  более заметное место среди услуг, предоставляемых банками населению. Уже сейчас между банками развернулась жесткая борьба в развитии операций ипотечного кредитования физических лиц. Общая же динамика предоставления услуг  по ипотечному кредитованию имеет явный  положительный характер, как и  вообще по стране.

За последний период «ПриватБанком» было введено большое количество кредитных программ, таких как: «Авто  в кредит», «Жилье в кредит», «Товары  в рассрочку» и т.д.

В 2001 году были выпущены первые кредитные карты, которые на сегодняшний  день получили большое распространение  среди клиентов «ПриватБанка». На сегодняшний  день насчитывается 18520257 выданных пластиковых  карт, и этот показатель растет с  каждым днем.

Банки и прочие кредитные  компании Украины уверяют граждан  в развитии ипотеки, в унисон с  ними говорит и государство, обещая посильную помощь и поддержку. Обывателю  сегодня непросто разобраться в  разнообразии банковских предложений, ставок и вариантов приобретения жилья в кредит. Меж тем рынок  недвижимости пока не радует снижением  цен, хоть его и ожидают многие аналитики. Спрос на ипотеку растет огромными темпами, ведь приобрести жилье без кредита под силу в стране единицам.

Однако есть у этой медали и не столь радужная сторона. Ипотека  не всегда может служить легким и  беззаботным решением жилищного  вопроса. Банкиры полностью уверены  в прибыльности данного вида бизнеса, особенно если посмотреть на ипотечное  кредитование в долгосрочной перспективе. При этом их не смущает и то, что  для успешного развития бизнеса  уровень невыплаченных кредитов не должен превышать 0,5-1%. Данный бизнес приносит ощутимую прибыль. К тому же, именно в ипотечном кредитовании есть все возможности для того, чтобы распределить риски банков равномерно, можно порой разработать  и новую схему выдачи денег  на приобретение жилья, лишь бы привлечь новых заемщиков. Но опыт европейских  стран показывает, что количество невыплаченных займов неуклонно  растет, для того, чтобы эффективно работать в сфере ипотеки, банки  вынуждены снижать процентные ставки и сокращать сумму первого  взноса. Это повышает риски банков и снижает общую доходность данного  вида бизнеса. На Украине данная мера необходима еще и из-за колоссального  несоответствия стоимости жилья  и доходов граждан. Снижение ставок продиктовано и растущей конкуренцией среди кредитных организаций.

 

ЛИТЕРАТУРА

1             Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств / Навчальний посібник. – К.: Видавничий дім «Скарби», 2001. – 336 с.

2             Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект: Монография. – К.: МАУП, 1999.-192с.

3             Щибоволок З.І. Аналіз банківської діяльності: Навч. посібник-2-е вид., стер.-К.:Знання,2007.-311с.

4             Аналіз діяльності комерційного банку. Навч. посібник для студентів вищих навч. закладів/за ред. проф. Ф.Ф. Бутинця та проф.. А.М. Герасимовича.-Житомир: ПП «Рута», 2001.-384с.

5             Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2005.- 210с.

6             Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 623с.

7             Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2005. – 287с.

8             Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 2006. – 434с.

9             Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., “Банки и биржи”. Издательское объединение “ЮНИТИ”, 2006.- 374 с.

10           Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2006. – 320с.

11           Караваева И.В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2005. -421с.

12           Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров дляhttp://www.privatbank.com.ua

13           Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2005. – 446с.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ХАРАКТЕРИСТИКА БАЗЫ  ПРАКТИКИ

1.1 Характеристика ЗАО  КБ «ПриватБанк»

1.2 Характеристика отдела  потребительского кредитования  ЗАО КБ «ПриватБанк»

1.3 Законодательная база

2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ  ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ  БАНКОМ

2.1 Сущность и особенности  денежно-кредитной политики

2.2 Виды кредитов, предоставляемых  физическим лицам

2.3 Анализ кредитоспособности  физического лица

2.4 Анализ кредитных продуктов

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА  КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ  КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ЛИТЕРАТУРА

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

Кредитные операции - самая  доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется  основная часть чистой прибыли, отчисляемой  в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов банка.

Банки предоставляют кредиты  различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных  ресурсов. Средства банка формируются  за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита, средств мобилизованных банков во временное пользование путем  выпуска долговых ценных бумаг и  т.д.

Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных  и личных потребностей. Предприятие-заемщик  за счет дополнительной стоимости имеет  возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в  свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые  платежные средства.[1]

 

1. ХАРАКТЕРИСТИКА БАЗЫ  ПРАКТИКИ

1.1  Характеристика ЗАО КБ «ПриватБанк»

Коммерческий банк ПриватБанк был основан в 1992 году. На сегодняшний  день ПриватБанк является одним из наиболее динамично развивающихся  банков Украины и занимает лидирующие позиции банковского рейтинга страны. По состоянию на 1 марта 2004 года размер чистых активов ПриватБанка составляет 10 547 млн. грн. Уставный фонд банка составляет 700 млн. грн., собственный капитал  – 1 034 млн. грн. Кредитный портфель банка  составляет 7 983 млн. грн., в том числе  кредиты физическим лицам – 2,1 млрд. грн. Балансовая прибыль банка на 1 марта 2004 года составляет 9,8 млн. грн.