Отчет по практике в банке ООО «Бум-Банк»

Правильность остатков, выведенных в книгах, ежедневно удостоверяется подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. Оговорки и исправления в книгах заверяются подписями трех должностных лиц. Книги в течение дня хранятся у заведующей кассой, по окончании дня в хранилище ценностей.

Тема 6.  Организация, оформление и учет кредитных операций банка

В рыночных условиях хозяйствования  основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита выступают хозорганы, население, государство и сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование и обязанная их возвратить в установленный срок.

Порядок предоставления кредита

Для получения кредита Заемщик представляет Банку следующие документы:

    заявление; (Приложение 20);

    паспорт (а)  или заменяющий (е)  его (их)  документы[1] Заемщика , его Поручителя (ей) и/или Залогодателя (ей) (предъявляются);

    Технико-экономическое обоснование кредитуемой сделки (Приложение 21);

    документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний  Заемщика и его Поручителя ( ей) за  последние 6 месяцев: для работающих –  справка (и)  предприятия (й)/ организации (й), на котором работает Заемщик и его Поручитель (и), являющегося резидентом Российской Федерации;

    для пенсионеров – пенсионное удостоверение и справка(и) из государственных  органов социальной защиты населения .[2] Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка из государственных органов социальной защиты населения в случае предоставления ему  кредита на неотложные нужды в сумме, не превышающей  500 долларов США или  рублевого эквивалента этой суммы, не представляется;

    для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица либо частной практикой:

      разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием срока функционирования;

      нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности ( лицензию); 

      декларация о полученных доходах и расходах, связанных с извлечением дохода с отметкой подразделения Министерства Российской Федерации по налогам и сборам,

      патент на право применения упрощенной системы налогообложения, учета  и  отчетности[3] ( в случае перехода Заемщика на упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности) ;

      свидетельство об уплате единого налога на вмененный  доход[4]  за 6 месяцев ( в случае уплаты  Заемщиком  единого налога на вмененный доход );

      книгу  учета доходов и расходов за период не менее 6-ти последних месяцев;

      кассовую книгу за тот же период ;  

      справки  об остатках на банковских счетах (расчетных, текущих валютных, ссудных  и др.) в Банке и других кредитных организациях;

      выписки Банка и других кредитных организаций по расчетным, текущим валютным счетам за последние 6 месяцев;

      другие документы, касающиеся финансового положения и хозяйственной деятельности предпринимателя (при необходимости).

      анкета (ы) Заемщика и его Поручителя (ей);

        для получения кредита свыше 5 тыс. долларов США или рублевого эквивалента этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляется).

            Для  получения кредита на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (включая долевое участие в финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования) Заемщиком  также  представляются, в зависимости от цели кредита,  документы, подтверждающие:

      покупную или сметную стоимость объекта недвижимости (предварительный договор о заключении  договора купли – продажи объекта недвижимости, договор купли-продажи с отсрочкой платежа, договор инвестирования, сведения из проектно-сметной документации, справка БТИ  и т.п.);

      наличие разрешения государственных органов на строительство,  согласованную  в установленном порядке проектно-сметную документацию (для индивидуального строительства объекта недвижимости);

      право собственности или долгосрочной аренды на земельный участок, на котором будет вестись (ведется) строительство или реконструкция объекта недвижимости (для индивидуального строительства объекта недвижимости);

      наличие собственных средств Заемщика в размере не менее 30 процентов стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной), либо  отчет о собственных вложениях Заемщика   в указанных размерах;

       другие документы при необходимости (в т. ч. копию трудовой книжки Заемщика (при необходимости Поручителя (ей), заверенную  предприятием (организацией) – работодателем Заемщика , Поручителя); документы, подтверждающие величину доходов Заемщика  и/или его Поручителя (ей) за последние 12 месяцев; правоустанавливающие и финансовые документы предприятий (организаций)- Поручителей Заемщика и др.  

При использовании в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества Заемщик должен представить:

а) при залоге недвижимости:

    правоустанавливающие документы на объект недвижимости:  свидетельство о праве собственности на квартиру, комнату, дом, гараж ( машино-место в гараже- стоянке), договор передачи при приватизации, договор дарения, купли-продажи, мены, инвестирования  и т.д., в том числе свидетельство о праве собственности или долгосрочной аренды на земельный участок,  государственный акт о праве собственности на землю, нотариально удостоверенную купчую, зарегистрированную местным комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;

    страховой полис с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от срока страхования) переоформлением на полную стоимость объекта недвижимости или на сумму, обеспечиваемую залогом. Объект недвижимости должен быть застрахован от полного пакета рисков;

    документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;

    поэтажный план дома (для жилых домов, дач);

    постановление (акт) о принятии в эксплуатацию жилого дома;

    разрешение государственных органов на строительство, согласованную в установленном порядке проектно-сметную документацию;

    справку из БТИ или иного органа, ведущего  технический учет объектов недвижимости о стоимости объекта;

    копию финансово-лицевого счета (для квартиры, комнаты);

    выписку из домовой книги (для квартиры, комнаты);

    документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платежам (справку об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг, расчетные книжки по оплате услуг (предъявляются), квитанции или справки об уплате налогов);

      характеристику жилого помещения (форма 7);

    справку о прописке (форма 9);

    нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры, комнаты, дома с земельным участком на передачу в залог указанных объектов недвижимости , а при наличии в семье несовершеннолетних - соответствующее разрешение органов опеки и попечительства ;

    нотариально удостоверенный  отказ членов семьи от права  пользования жилым помещением  в случае обращения взыскания на  него.

При выдаче кредита на приобретение объекта недвижимости соответствующие документы для оформления  залога  объекта недвижимости  предоставляются в течение 3-х месяцев после получения кредита.

б) при залоге транспортных средств:

    технический паспорт;

    страховой полис с обязательным  ежегодным  переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.

в) при залоге  мерных  слитков  драгоценных металлов:

       мерные слитки;

       сертификаты завода-изготовителя.

У всех собственников (в т.ч. супругов) принимаемого в залог совместного имущества  следует истребовать нотариально удостоверенное согласие[5] на его залог с целью предотвращения  возможности признания договора залога недействительным в судебном порядке. 

Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита. Оценка  платежеспособности Заемщика и  Поручителя.

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник  выясняет  цель, на  которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Заявление Заемщика на получение кредита  регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер.

С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным работником  делается отметка “копия   верна” за  его подписью.

На оборотной стороне заявления (или отдельном листе) кредитный работник составляет  опись принятых  документов.

Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от Заемщика, осуществляется в соответствии с правилами, действующими в Банке.

Срок рассмотрения  вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от даты представления Заемщиком  полного пакета документов до принятия решения 12 рабочих дней - по кредитам на неотложные нужды и 18 рабочих дней - по кредитам на приобретение, строительство и реконструкцию объектов  недвижимости.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком, Поручителем (ями) документов и сведений, указанных в анкете; определяет их  платежеспособность и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный работник  выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам кредитную историю Заемщика, Поручителя(ей) , размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным  поручительствам.

Целесообразно, чтобы в числе Поручителей  состояли физические лица, связанные между собой родственными узами: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители и т.п., независимо от их платежеспособности (если они не являются единственными Поручителями по кредиту).  

Кредитующее подразделение направляет пакет документов подразделению безопасности  и   юридическому подразделению Банка.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению  оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости, специалиста  дочернего  предприятия, либо независимого оценщика. По результатам оценки специалист  составляет экспертное заключение, которое  передается в кредитующее подразделение.

Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется  специалистами Банка, осуществляющими операции с ценными бумагами. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое  передается  кредитующему подразделению.

Кредитный работник  определяет платежеспособность Заемщика и  Поручителя  на основании  справок с места работы либо государственных органов социальной защиты населения о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.

  Справка должна содержать следующую информацию:

*        полное наименование предприятия (организации), выдавшего справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;

*        продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;

*        настоящая должность Заемщика (кем работает);

*        среднемесячный доход  за  последние шесть месяцев;

*        среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка представляется за подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия (организации), скрепленная печатью.  При  отсутствии в штате предприятия ( организации) должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняющего его функции, справка может быть подписана только руководителем предприятия ( организации). В этом случае на справке должна быть сделана отметка, заверенная подписью руководителя:

“должность главного бухгалтера  (другого должностного лица, выполняющего его функции) в штате предприятия (организации ) отсутствует”.

При предоставлении кредитов на неотложные нужды пенсионерам, получающим пенсию через  Банк, в суммах, не более 500 долларов США или его рублевого эквивалента, расчет платежеспособности Заемщика  осуществляется исходя из фактически поступивших средств на его пенсионный вклад от органов государственной социальной защиты населения за последние 6 месяцев на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии Банка по контролю за вкладными операциями. В этом случае кредитующее подразделение направляет запрос в соответствующее подразделение бухгалтерии Банка о сумме поступивших средств на пенсионный вклад Заемщика от государственных органов социальной защиты населения за последние 6 месяцев.