Проблемы и перспективы кредитования в Казахстане

Эти предприятия, специализирующиеся, например, на выращивании продукции растениеводства, активно используют кредиты с начала года в зимний и весенний периоды; как правило, на этом этапе не происходит погашение кредита, оно наступает в процессе сбора урожая и реализации сельскохозяйственной продукции. По мере накопления собственных средств, поступления выручки от продажи данная группа заемщиков получает возможность рассчитаться с банком по ранее полученным ссудам (конкретные сроки возврата кредита в данном случае фиксируются или в срочных обязательствах, полученных от клиента, или в кредитном договоре). 

Систематическое погашение кредита на основе заранее  фиксируемых сумм имеет место  при использовании оборотно - платежных  ссудных счетов, при достаточно интенсивном  платежном обороте (при систематических платежах, как по дебету ссудного счета, так и по кредиту расчетного счета). В этих случаях для возврата систематически получаемого кредита производится списание средств с расчетного счета в погашение образующейся судной задолженности также систематически в форме так называемых плановых (заранее определяемых на месяц) платежей. Списание этих сумм с расчетного счета можно осуществлять (по договоренности с клиентом) ежедневно, один раз в 3-5 рабочих дней. Размер планового платежа будет зависеть от обычного кредитования (кредитуется, например, только формирование запасов сырья, или одновременно незавершенное производство и готовая продукция). Чем больше банк кредитует объектов кредитования, тем в большей сумме должно производиться и систематическое погашение кредита в форме плановых платежей. Размер планового платежа должен предварительно предусматриваться в кредитном договоре. 

Зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности в известной  степени является альтернативным по отношению к систематическому способу погашения кредита. В предшествующем случае вся выручка от реализации продукции поступает на расчетный счет и с него систематически списываются суммы в погашение кредита. Здесь вся выручка от реализации идет в погашение ссудной задолженности. Поскольку при данном методе кредитования (кредитование по обороту и оборотно-платежный ссудный счет) банк не все кредитует, и в составе выручки содержатся доходы, принадлежащие клиенту, он по договоренности с заемщиком вынужден возвращать ему часть средств на расчетный счет (такое перечисление по договоренности также может быть ежедневным либо раз в 3-5 дней).

 
 

эпизодическое погашение кредита;   по срокам погашения  -срочное погашение кредита;

-отсроченное  погашение кредита;

-просроченное  погашение кредита;

-досрочное погашение  кредита;  

 по источникам  погашения  -собственные средства клиента;

-использование  нового кредита;

-списание средств  со счета гаранта;

-поступление  средств со счета

другого предприятия;

-бюджетные поступления и др.

 

Полное и разовое  погашение кредита применяется  главным образом при незначительных суммах долга, когда списание денег  со счета клиента не вызывает никаких  затруднений для его платежного оборота. 

Частичное и  многоразовое погашение кредита используется в случаях, когда высвобождение ресурсов, достаточных для погашения кредита, происходит постепенно и требуется время для полных расчетов с банком. 

Систематическое погашение кредита возникает  в условиях интенсивного платежного баланса оборота клиентов, когда используется оборотно-платежный ссудный счет. Оно достигается либо посредством перечисления на ссудный счет упомянутых плановых платежей, либо путем зачисления всей выручки в погашение ссудной задолженности. 

Эпизодическое погашение свойственно кредитам, предоставленным на определенные целевые нужды с сальдово-компенсационных счетов. 

Срочное погашение  или погашение, заранее обусловленное  определенными сроками, практически  можно встретить во всяких кредитах. Это объясняется тем, что ссуда возникает только тогда, когда обусловили срок ее возврата и ссудный процент. Срок, на который предоставляется кредит, может быть различным (на несколько дней, до года и свыше года), но в кредитном договоре фиксируется определенный порядок реализации срочности кредитования. 

На практике также возникают такие варианты погашения кредита, как отсроченное, просроченное и досрочное. Клиенты, желающие досрочно погасить ссуду, должны заблаговременно предупредить банк о своих намерениях с тем, чтобы  кредитное учреждение могло "перебросить" кредит другому заемщику без ущерба для своей прибыли. Как правило, данная оговорка - обязанность предупреждения банка за определенное число дней -фиксируется в кредитном договоре. 

Наиболее распространенным (и конечным) источником погашения кредита являются собственные денежные средства заемщика, однако в целом ряде случаев их оказывается недостаточно. В таких случаях источником возврата ранее выданной ссуды может быть предоставление нового кредита, не пролонгация старой ссуды, а выдача кредита под новый объект, другое обеспечение, другой залог. Допускается составление ново кредитного договора с большим обеспечением. 

Если заемщик  не может погасить ссуду за счет собственных средств или нового кредита, то банк может использовать соответствующие положения кредитного договора, предусматривающие возможность возврата кредита со счета гаранта (гарантийное обязательство от банка - гаранта банк- кредитор получает в момент подготовки кредитного соглашения). 

Задержка возврата кредита может наступить и в силу не зависящих от клиента обстоятельств, в частности, из-за неплатежей покупателей. По решению суда (арбитража) соответствующие денежные средства могут в последующем поступить от просроченных дебиторов - со счетов других предприятий. 

Можно предположить, что в случае неплатежеспособности государственных предприятий в качестве поддержки им могут послужить соответствующие ассигнования из бюджета, которые используются для возврата полученных в банке ссуд. 

Оформление погашения  кредита можно производить на основе специальных документов и без них. В качестве документов, дающих основание для погашения долга, могут выступать письменные распоряжения клиента или ранее переданные банку срочные обязательства, распоряжения самого банка, выписываемые на основе кредитного соглашения, приказа арбитража, суда. Распоряжение клиента списать денежные средства с его расчетного счета в погашение ссудной задолженности может быть дано не только в письменной, но и в устной форме (в этом случае в распоряжении отделу, ведущему счета клиента, делается отметка - ссылка на получение распоряжения руководства предприятия). Погашение кредита может осуществляться и на базе безбумажной технологии - по каналам связи. 

Кредитная политика банка: 

1. Данная программа  не распространяется на те отрасли экономики, которые связаны с воздействием на экологию, торговлей продуктами дикой природы и ценными бумагами, торговлей, хранением и переработкой вредных отходов, изготовлением радиоактивных веществ и запрещенных удобрений, производством наркотиков (табака, алкогольных напитков) и оружия, содержанием казино и других. 

Консультация, открытие лицевого счета, экспертиза и оценка залога проводится совершенно бесплатно.  

2. Программа  кредитования малого бизнеса  Азиатской Кредитной 

Компании "СКО88К.ОАО8" Центрально-Азиатского - Американского 

Фонда Предпринимательства.  

Программа кредитования малого бизнеса Центрально-Американского  Фонда Поддержки Предпринимательства  по кредитной линии Азиатской  Кредитной компании (Кроссроудс). 

Сроки реализации Программы с января 1995 года, действует до полного выполнения обязательств сторон. 

Целями программы  является развитие субъектов малого и среднего бизнеса юридических  лиц Республики Казахстан 

Кредиты предоставляются  в сумме от 50 тысяч долларов США  до 500 тысяч долларов США сроком до 3-х лет до 18 % годовых на пополнение оборотных средств, покупку оборудования.  

Данная программа  не распространяется на те отрасли  экономики, которые связаны с  производством и продажей оружия, вооружением, оборудование для абортов и так далее. 

Инструмент финансирования - займы и гарантии. 

3. Программный  заем Азиатского Банка Развития  для 

сельскохозяйственного сектора. 

Целями Программы  являются финансирование производства по переработке сельхозпродукции. 

Кредиты являются долгосрочными и предоставляются в долларах США, со льготным периодом до 2-х лет под И % годовых на приобретение перерабатывающего оборудования, при этом 1/5 часть кредитов направляется на пополнение оборотных средств. 

Данная программ распространяется на следующие отрасли экономики сельское хозяйство, пищевая промышленность.  

Инструмент финансирования - займы (кредит). 

4. Финансирование  проектов за счет собственных  средств банка. Сроки реализации  не ограничены. 

Целью Программы  является финансирование окупаемых проектов заемщиков, имеющих хорошую кредитную историю, устойчивое финансовое положение, надежное и ликвидное залоговое обеспечение. 

Кредиты предоставляются  в тенге, СКВ или с фиксацией  валютного эквивалента. 

Ставка по кредиту  зависит от ставки рефинансирования НБРК и сложившейся рыночной ставке по кредитам. 

Инструмент финансирования - займы, гарантии, аккредитивы. 

Кредитование  осуществляется Банком на коммерческой основе на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности целевого использования, а также контролируется и управляется рисками. 

В основе банковского  управления рисками лежат следующие  принципы: 

• прогнозирование  возможных убытков банка, в том  числе и от не возврата кредита, или  сложной ситуации у заемщика, способной  снизить его платежеспособность; 

• ответственность  руководителей кредитных подразделений  филиалов и Головного офиса и  их кредитных офицеров, четкость политики и механизмов управления рисками. 

Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является кредитоспособность заемщика. При оценке кредитоспособности заемщика принимают во внимание такие факторы, как: 

• анализ состояния  финансово-хозяйственной деятельности клиента в динамике; 

• текущая способность  заемщика обеспечивать достаточный  денежный поток для выполнения обязательств перед банком по погашению основного долга и процентов по нему; 

• достаточность  собственного капитала банка и возможность  его использования в проекте, на который запрашивается кредит;  

• состояние  конъюнктуры рынка заемщика и перспективы развития его отраслей;  

• стабильность моральной и деловой репутации;  

• наличие ликвидного залогового имущества. 

Для эффективного управления рисками каждый из этих факторов (с позиции банка -это  факторы риска) должен быть проанализирован  и оценен. 

На степень  кредитного риска влияют также факторы, определяющие качество работы самого Банка в частности организации  кредитного процесса: 

• наличие инструктивных  и методологических документов, регулирующих кредитные операции Банка; 

• наличие четкой процедуры рассмотрения и выдачи ссуды; 

• четкие требования к оформлению кредитной документации;  

• система мониторинга  и эффективный контроль за обоснованностью  выдачи кредита и реальностью  источников его погашения; 

• хорошая постановка аналитической работы и наличие достоверной информации о заемщиках; 

• высокий профессиональный уровень работников банка и строгое  соблюдение ими действующей кредитной  политики. 

Существенное  влияние на степень кредитных  рисков оказывает концентрация и  диверсификация кредитного портфеля - это сосредоточение основной массы кредитных вложений на незначительном количестве объектов, что связано с огромной концентрацией рисков. Банк будет - стремиться к снижению рисков, связанных с избыточной концентрацией рисков, посредством диверсификации кредитного портфеля, которая означает распределение ссуд между широким кругом заемщиков и различных географических регионов и отраслей, выдачу меньшими суммами большому количеству заемщиков, использование различных видов обеспечения. Диверсификация повышает качество кредитного портфеля, понижает общий уровень риска, но она требует профессионального управления и хорошего знания рынка. 

Для снижения кредитных  рисков и эффективного управления кредитным  портфелем Банка установлены  лимиты самостоятельного кредитования: 

• филиалам - Кредитным  комитетом Головного офиса, по предложениям Департамента кредитования; 

• Департаменту кредитования - Кредитным комитетом  Головного офиса; 

• Кредитному комитету Головного офиса - Правлением Банка;  

• Правлению  банка — Советом Директоров. 

Классификация кредитов - систематический метод  контроля за качеством кредитного портфеля Банка в зависимости от соблюдения заемщиками сроков и условий возврата кредитов, наличия соответствующего обеспечения, устойчивости финансового состояния заемщиков и ряда других факторов. Классификация позволяет сгруппировать кредитный портфель по уровням риска и сформировать необходимые резервы для их покрытия. 

Классификация производится Банком ежемесячно по всем кредитам и в полном соответствии с Положением Национального Банка Республики Казахстан "О классификации активов банка и условных обязательств" и позволяет своевременно выявить возникновение проблем и управлять кредитными рисками.  

Таким образом, кредитная политика является основополагающим документом в понимании и реализации целей и приоритетов, инструментов и методов организации кредитных операций.