Сущность и организация активных операций коммерческогого банка

Тарифы за открытие и обслуживание текущих счетов в иностранной валюте в «Приватбанк»

 

 

 

 

Таблица 2.12.

Услуга	Тариф, грн	Срок оплаты	Порядок оплаты
1. Открытие текущего счета   неснижаемый остаток  Открытие текущего счета с помощью  программно-аппаратных средств (банкомат)	10 грн 0 10 грн.	при открытии счета в момент осуществления операции	наличностью списания из карточки (еквивал. 10 грн.)
2. Перевод средств к другому банку	1% от суммы min екв. 5 грн +12 $ (swift)	в момент осуществления операции	наличностью или мем. ордером из счета клиента
3. Перевод средств в системе Приватбанка	1% от суммы min 5 грн. max 500 грн.	в момент осуществления операции	наличностью
4. Внутренний банковский перевод между «собственными» счетами клиента   на текущий  счет     на депозитный счет (в т.ч. открытие счета)  на заимообразный счет  на собственную, кредитную карточку	0,5%   1% вот суммы перевода min 5 грн.  max 500 грн.  2 грн. 0,5%	в момент осуществления операции	наличностью или мем. ордером по заявлению клиента из его счета
5. Оформление справки на вывоз иностранной валюты (регулируемый тариф применяется в зависимости от конъюнктуры рынка региона)	до 2000 $ 20 грн  2001–3000 $ – 30 грн 3001–4000 $ – 40 грн 4001–10000 $ – 50 грн	в момент осуществления операции	наличностью
6. Выплата наличных средств	1% от суммы min екв. 1 $ в грн. за курсом НБУ	в момент осуществления операции	наличностью
7. Выплата наличных средств из текущего счета в рублях России	1% от суммы	в момент осуществления операции	наличностью
8. Зачисления средств, которые поступили на счет в рамках программы «Крюинг Украины« (комиссия за выплату наличных средств не стягивается)	1% от суммы	в момент зачисления средств	наличностью или мем. ордером по заявлению клиента из его счета
9. Гарантия перевода получателю полной суммы международного SWIFT платежа в валюте USD (опция  FUL)	26.5 $ без НДС	в момент осуществление операции	наличностью
10. Обслуживание неактивного текущего счета	єкв 5 грн.	ежемесячно	мем. ордером из счета клиента
11. Перевод средств в Москомприватбанк, банк Паритате	3 $ за курсом НБУ	в момент зачисления средств	наличностью
12. Пополнение текущего счета, открытого в другом регионе	0,5% от суммы min 5 грн.  max 500 грн.	в момент осуществление операции	наличностью

[24]

И так следуя из вышесказанного можно сделать вывод, что Приватбанк распределяет свои валютные операции по классам обслуживаемых клиентов, это:

1. валютные операции  с банками и на межбанковском  валютном рынке; 

2. валютные операции  с клиентами - юридическими лицами;

3. валютные операции с клиентами - физическими лицами;

Все валютные операции регулируются при помощи законов Украины и  нормативам НБУ, а также внутренними  постановлениями

  Операции с ценными бумагами, которые осуществлялись в отчетном году, проводились придерживаясь основных принципов оценки и учета за осмотрительностью и преимуществом сути операций над формой.

Резервы под обесценение  ценных бумаг в портфеле банка  на продажу и в портфеле к погашению  сформированные в соответствии нормативно правовых требований НБУ в полном размере.

То есть, качество портфеля ценных бумаг банка удовлетворительно. Информация Банка адекватно отображает структуру портфеля ценных бумаг.

Вывод по главе 2. Решение  о создании ПриватБанка была принято  на собрании учредителей 07 февраля 1992 года и уже 19 марта 1992 года, Банк прошел государственную регистрацию. Основной целью создания банка стало оказание своим клиентам всего комплекса кредитных, финансовых, расчетных, кассовых и других банковских услуг. На сегодняшний день банк обслуживает 334 тысячи корпоративных клиентов, частных предпринимателей - 314 тысяч и свыше 12,5 миллионов счетов физических лиц. В своей деятельности предлагает гражданам Украины более 150 видов самых современных услуг Банк является публичным акционерным обществом в котором всего выпущено 48 490 600 штук простых именных акций.

ПриватБанк предоставляет достаточно широкий ассортимент кредитного портфеля:

- Срочный кредит

- Кредитные линии

- Овердрафт

- Программа  Рассрочка

- кредиты под обеспечение

- Кредиты без обеспечения

- Жилье в кредит

- Автомобиль в кредит

- Товары в рассрочку

- Потребительские кредиты

И так  анализ предоставленной  Банком информации относительно кредитных  операций адекватно отображает структуру  кредитного портфеля банка; кредитный  портфель банка характеризуется   достаточным уровнем обеспеченности; качество кредитного портфеля можно считать удовлетворительным. В сравнении с 01.01.2009 г. с состоянием на 31.12.2009 г. кредитный портфель уменьшился на 4210028 тыс. грн.

Состоянием на конец  дня 31.12.2009 г. кредиты диверсифицированы в отраслевом разрезе, поэтому риск  ухудшения качества кредитного портфеля  из за отдельных отраслевых кризисов являются умеренными

По данным аудиторской  проверки в соответствии с требованиями Постановления №279 (включая выборку кредитов согласно Постановлению №763), необходимо доначислить резервы для возмещения возможных потерь по кредитным операциям в сумме 34 156 тыс. грн., которая составляет 0,047% всего кредитного портфеля (72 080 196 тыс. грн.). Что является не существенным и не несет риска для Банка.

Так же Приватбанк предлагает клиентам, осуществляющим операции с  акциями и облигациями, воспользоваться  брокерскими услугами Банка (посредническими  услугами, связанными с куплей-продажей ценных бумаг на организованных и  неорганизованных рынках). Банк предоставляет брокерские услуги на всех фондовых биржах Украины, в системе ПФТС, на неорганизованном (внебиржевом) рынке, качество портфеля ценных бумаг банка удовлетворительно.  ПриватБанк покупает иностранную валюту, находящуюся в обращении, и разрешенную к покупке НБУ, и производит продажу гражданам иностранной валюты за счет принадлежащих им средств в гривне, в соответствии с действующим законодательством и согласно инструкциям НБУ. При осуществлении валютно-обменных операций с наличной валютой не устанавливаются ограничения относительно номинала и года эмиссии банкнот иностранной валюты, кроме тех, которые устанавливает НБУ. По факту совершения операции продажи наличной  иностранной валюты клиенту - резиденту и нерезиденту в кассе банка выдается квитанция формы №377-К.Кроме того, банк производит выдачу разрешений на вывоз валюты по форме 01.[24]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Сравнительный  анализ Украинского опыта проведения активных операций  и опыта США

3.1 Зарубежный  опыт проведения активных операций в США

Специфической чертой американской банковской системы была ее раздробленность  и отсутствие центрального эмиссионного банка к началу XX ст.

В 1863—1864 гг. была основана система национальных банков.

В 1908 г. была основана Национальная комиссия по денежному обращению, результаты деятельности которой материализовались в создании Федеральной резервной системы (ФРС). По своей структуре она значительно отличалась от центральных банков европейских стран.[21, C.73]

В настоящее время  в США насчитывается более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них – бесфилиальные банки, т.е. банки без отделений (филиалов). Поэтому США является страной с самым большим количеством коммерческих банков. 
    Коммерческие банки – это универсальные учреждения, проводящие операции в различных сферах рынка ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны. Крупные банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д., причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного, базового звена кредитной системы США. Как свидетельствует опыт США, залог является  одним из наиболее надежных  способов обеспечения  кредитных обязательств. Предметом залога может быть любое имущество, принадлежащее залогодержателю на праве собственности: дома, строения, земельные участки, автотранспортные средства, а также ценные бумаги, депозиты в банке и  т.д.  Особый его вид - залог товаров в обороте и переработке. Возможен и залог имущественных прав. 
    В банковской практике США  на протяжении двух десятилетий  особенно быстрыми темпами  увеличивались объемы  операции  со ссудами под  залог  физическим лицам и промышленным и торговым фирмам, и ипотечными, потребительскими  и другими видами кредитов. Причем на ипотечные и потребительские   кредиты  во второй половине 80-х годов  приходилось свыше половины  всей суммы задолженности коммерческим банкам. Статистические данные показывают: 80-90 г.г.  ссуды под залог населению  относились к числу наиболее рентабельных  операций  крупнейших банков. Неуклонно расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью пользовались  ссуды для оплаты обучения, покупки в рассрочку компьютерных систем, жилья и т.д. 
      К залоговому кредитованию стали активно прибегать  и инвестиционные  банки. Так, за последние 10-15 лет в США  получило распространение  кредитование инвестиций  под залог фондовых ценностей. 
В практике США  одной из распространенных  форм банковского кредита  под залог ценных бумаг  является ломбардный кредит, т.е. кредит в твердой фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором  заемщику под залог имущества или имущественных прав. Широко применяется ломбардный кредит  под залог ценных бумаг. Необходимость в нем возникает  вследствие   потребности в кредитных ресурсах  и нежелания  заемщиком продавать  находящиеся у них ценные бумаги.[20,C.58] 
      В США  давно сформировалась  развитая и законодательно  отрегулированная система ипотеки, в основу которой  положены четкие методы  регистрации недвижимости, а также строгое юридическое оформление  возникновения и прекращения  залогового права на недвижимое имущество 
В США весьма развит  рынок ипотечных кредитов  и эффективен  кредитно-залоговый механизм  государственной поддержки  и стимулирования жилищного строительства.  
     Регулирование ипотечных отношений в США  осуществляется  согласно федеральному законодательству и законом штатов. В соответствии с этим  кредитор обязан предоставить заемщику  подробнейшую информацию о кредите, а физическое лицо  ничем  не должно  быть ограничено  в своем праве на получение кредита.

    На современном международном финансовом рынке американские банки уделяют особенное внимание операциям на рынке ценных бумаг, особенно высоко прибыльном рынке обновленных европейских государств, которые стремятся к развитию национальной экономики. Существенным сдерживающим рычагом для американских банков на европейском рынке ценных бумаг есть ощутимое отличие в культуре деловых и других отношений между американской и европейской цивилизациями. Эти расхождения, которые сильнее сказываются в странах на территории прежнего Советского Союза, существенно отражаются на настроениях современных американских инвесторов, которые имеют негативный опыт хозяйственной деятельности времен перестройки у СССР и первых годов общего сотрудничества с предпринимателями новых независимых государств.

Банки США, пройдя начальный этап процесса реорганизации национальной финансовой системы, постоянно совершенствуют и расширяют свои возможности как на национальном, так и на международном, рынке.     Американские банки, выйдя из кризиса национальной финансовой системы, расширяют собственные возможности, распространяя свое влияние на новые отрасли деятельности. Коммерческие банки США интенсивно работают на внутреннем рынке капитала и проявляют повышенный интерес к ценным бумагам корпораций, особенно на рынке облигаций. [16, C. 21]

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы США. Кредитная система США имеет двухступенчатую банковскую систему – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике США поистине огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки. 
        Сегодня коммерческий банк США способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк США не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

3.2 Украинский опыт проведения активных операций

Становление независимой банковской системы в Украине ведет свое начало от 20 марта 1991 г., со времени принятия Закона Украины"О банках и банковской деятельности". Этот Закон заложил основы для создания Национального банка Украины на базе украинского республиканского отделения Госбанка СССР. Национальный банк Украины - юридически и реально центральный банк нашего государства. Согласно этому Закону, в нашей стране были заложены основания классической двухуровневой банковской системы. За годы независимости Украины проведенная огромная работа по становлению денежно-кредитной национальной системы. Созданная двухуровневая банковская система, которая составляется из Национального банка Украины и системы коммерческих банков. Сегодня ситуация более-менее определена, банки полностью определились с объемом проблемной задолженности в своих кредитных портфелях, в борьбе за снижение которой прошли два года жизни страны (2009-2010 гг.). Однако, проблемы еще не спешат отступать: в условиях отсутствия четкого механизма кредитования и четкой работы банков по наращиванию объемов активных операций (кредитования) говорить о полном избавлении системы от проблем еще рано. Но факт остается фактом: украинские банкиры вышли из кризиса и поняли главное: заниматься высокорисковым кредитованием себе же дороже. Национальная банковская система Украины исторически формировалась на принципах привлечения национального капитала в ресурсную базу банков и трансформации этого капитала на потребность экономики. Соответственно этому формировались и системные отношения между банками и реальным сектором экономики, между банками и государством.[19,C.46] 
До 2005 года банки Украины осуществляли кредитование в подавляющем большинстве  реального сектора экономики. Банковская система сыграла важную роль в развитии экономики и преодолении кризиса государственных финансов 1998 года путем выработки приемлемых как для банков, так и для государства механизмов урегулирования кризиса. Поэтому Украина смогла избежать дефолта в 1998-1999 годах по внутренним государственным заимствованиям. Но уже с 2005 года началось активное поглощение национальной банковской системы иностранным капиталом, от противодействия которому государство по сути отказалось. Оно не смогло выработать стратегического видения перспектив создания национальной банковской системы.[11,C.56]

Приход иностранного капитала в украинские банки состоялся под отвлекающие разговоры о целесообразности привлечения в экономику страны дешевых иностранных ресурсов. Это был первый миф. Стремительный рост иностранного капитала в структуре банковской системы Украины не привел ни к удешевлению кредитных ресурсов для реального сектора экономики, ни к привлечению прямых инвестиций в приоритетные области экономики.

Представим о сновные показатели деятельности банков по группам за источниками происхождением капитала, состоянием на 01.07.2010 г. в виде таблицы.

Таблица 3.1.

 

№	Показатель	Банки с украинским капиталом	в том числе:		Банки с западным капиталом	Банки с русским капиталом	Вместе
			Государственная форма  собственности1	Негосударственная форм собственности
	Количество банков в группе	115	5	110	39	10	164
1	Активы	431,11	152,69	278,42	367,59	78,62	877,31
	Доля группы в общем  объеме, %	49,14	17,40	31,74	41,90	8,96	100,00
2	Собственный капитал	77,60	38,13	39,47	38,25	9,71	125,56
	Доля группы в общем  объеме, %	61,81	30,37	31,44	30,46	7,73	100,00
3	Соотношение (Собственный  капитал/Активы), %	18,00	24,97	14,18	10,41	12,34	14,31
4	Кредитный портфель	312,32	106,48	205,84	295,46	63,34	671,12
	Доля группы в общем  объеме, %	46,54	15,87	30,67	44,03	9,44	100,00
4.1	в т.ч. Кредиты, физический лицам	55,58	11,14	44,44	135,20	8,68	199,47
	Доля группы в общем  объеме, %	27,86	5,58	22,28	67,78	4,35	100,00
	Депозиты, вместе	216,98	59,35	157,62	167,78	35,52	420,27
5	Депозиты физический лицам	132,35	36,15	96,20	84,42	20,51	237,27
	Доля группы в общем  объеме, %	55,78	15,23	40,54	35,58	8,64	100,00