Сущность и организация активных операций коммерческогого банка

Услуги, предоставляемые  населению украинскими банками  при всей их кажущейся разнообразности, весьма ограничены.  
Правда, первые шаги для исправления ситуации уже делаются, однако они единичны и не системны. Банкам, к тому же, приходится делать скидку на финансовый кризис, но лед, как говорится, тронулся.  
Возьмем, к примеру, столь популярную сегодня в мире банковскую услугу как интернет-эквайринг. Интернет-эквайринг, как составляющая электронной коммерции, представляет собой деятельность кредитной организации (банка-эквайрера), включающую в себя осуществление расчетов с организациями электронной коммерции по операциям, какие совершаются с использованием банковских карт в сети интернет.[25]

Нормальному развитию отечественной  банковской системы препятствуют многочисленные объективные и субъективные факторы. Среди первых — крайне низкие доходы подавляющей части населения Украины (денежные доходы из расчета на душу населения в декабре 2009 года составили 340 грн. при прожиточном минимуме в 342 грн.), так и не восстановленное в полной мере доверие населения к коммерческим банкам, отсутствие надлежащей системы гарантирования банковских вкладов (гарантируется лишь 1500 грн.), значительный удельный вес убыточных предприятий (по результатам прошлого года — примерно 2/5 общей численности), колоссальная (по мировым меркам) доля наличного денежного оборота (на середину марта 2008-го — свыше 26 млрд. грн., или почти 2/5 всей денежной массы). С учетом всего этого можно говорить, что в Украине почти нет относительно стабильных источников поступления ресурсов в коммерческие банки. 

В то же время резервные требования к банкам остаются достаточно высокими. Если в ЕС резервная ставка колеблется в диапазоне от 0 до 2%, то в Украине на конец 2009 года — от 0 до 14%.

          К разряду тормозящих развитие банковской системы субъективных факторов следует отнести узость ассортимента предоставляемых услуг (если в ведущих зарубежных — до трехсот видов услуг, то в украинских — куда как меньше), наличие проблемных кредитов, отсутствие кредитных историй, кредитных бюро. К этому перечню необходимо добавить еще и проблемы, связанные с ликвидностью залогов.

          Коммерческие банки в большинстве своем так и не повернулись лицом к реальному сектору экономики Украины, что во многом обусловлено как их неготовностью предоставлять крупные и долгосрочные кредиты, так и неустойчивостью функционирования производственных предприятий, отсутствием реальных структурных преобразований в отечественной экономике, а следовательно, высокими кредитными рисками. Несмотря на наметившуюся в последние годы тенденцию к снижению, кредитные ставки коммерческих банков все еще почти втрое превышают учетную ставку НБУ.[24]

Наблюдается значительная концентрация кредитных рисков у ограниченного круга заемщиков. Несовершенной остается и структура кредитов, предоставленных субъектам хозяйственной деятельности. В результате средства идут преимущественно не на инвестиционные потребности хозяйственных субъектов, а на текущее потребление. Отсюда и невысокий экономический эффект от подобной кредитной политики.

Крайне незначительной в общей кредитной массе украинских коммерческих банков (всего 7%) остается доля кредитов физическим лицам.

Кадровый потенциал  банков еще не отвечает в полной мере современным требованиям. И тому есть объективные причины. Как отмечают эксперты, для надлежащей подготовки банковского служащего, приобретение минимального практического опыта требуется порядка 10 лет.Банки остро ощущают несовершенство, а в отдельных случаях — отсутствие надлежащей нормативно-правовой базы. В частности, это касается защиты прав кредиторов, формирования наблюдательных советов коммерческих банков, стимулирования повышения капитализации и увеличения объемов привлечения средств физических и юридических лиц, недопущения переложения на банки не свойственных им функций контролирующих органов и т.п. В то же время значительная часть регламентирующих банковскую деятельность нормативно-правовых актов носят преимущественно организационно-административный характер и поэтому вряд ли могут дать желаемый эффект в деле неуклонного и стабильного развития банковской системы.[23]

И так рассмотрев Украинский опыт проведения активных операций можно  выделить что украинским банкам препятствуют многочисленные объективные и субъективные факторы. Среди первых — крайне низкие доходы подавляющей части населения Украины, узость ассортимента предоставляемых услуг, кадровый потенциал банков еще не отвечает в полной мере современным требованиям. А также важным является отсутствие надлежащей нормативной базы, в частности это отсутствие защиты прав кредиторов, формирования наблюдательных советов коммерческих банков, стимулирования повышения капитализации и увеличения объемов привлечения средств физических и юридических лиц, недопущения переложения на банки не свойственных им функций контролирующих органов и т.п.

3.3. Сравнительный  анализ Украинского опыта проведения активных операций  и опыта США

 
      Осуществляя сравнительный анализ  украинского опыта проведения активных операций  и опыта США, нужно отметить главным образом то, что в банковской практике  в США  на протяжении  последующих двух десятилетий  особенно быстрыми темпами  увеличивались объемы  операции  со ссудами под  залог  физическим лицам и промышленным и торговым фирмам, и ипотечными, потребительскими  и другими видами кредитов. Причем на ипотечные и потребительские   кредиты  во второй половине 80-х годов  приходилось свыше половины  всей суммы задолженности коммерческим банкам. Статистические данные показывают : 80-90 г.г.  ссуды под залог населению  относились к числу наиболее рентабельных  операций  крупнейших банков . 
      Неуклонно расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью пользовались  ссуды для оплаты обучения, покупки в рассрочку компьютерных систем , жилья и т.д.  К залоговому кредитованию стали активно прибегать  и инвестиционные  банки. Так , за последние 10-15 лет в США  получило распространение  кредитование инвестиций  под залог фондовых ценностей. Так,  все кредиты, в том числе со сроком погашения более одного года, как правило выдаются только своим клиентам. При этом  принимаются гарантии  лишь солидных банков. В Украине же данные операции не получили должного развития из за не состояния хозяйствующих субъектов брать столь большие кредиты и что является еще более важным это недоверие населения к коммерческим банкам.[20,C.216]

        Так же имеет особое значение для нашей страны  развития ипотечного кредитования , ипотечное кредитование в жилищной сфере. Украина сможет избежать многих негативных явлений, сопутствующих введению системы ипотечного кредитования, если обратиться к опыту ведущих зарубежных стран. Наибольший интерес в этой области представляют США, в которых весьма развит рынок ипотечных кредитов и эффективен кредитно-залоговый механизм государственной поддержки и стимулирования жилищного строительства.        Теперь, что касается ипотечной системы США, то одно из главных ее преимуществ заключается в том, что она гарантирует несомненность юридически значимых действий в отношении недвижимости. Ценность последней как объекта залога объясняется ее высокой и обычно стабильной ценой с тенденцией к повышению. Физические характеристики недвижимости позволяют оставлять заложенный объект во владении и пользовании залогодателя. В США давно сформировалась развитая и законодательно отрегулированная система ипотеки, в основу которой положены четкие методы регистрации недвижимости, а также строгое юридическое оформление возникновения и прекращения залогового права на недвижимое имущество. Регулирование ипотечных отношений в США осуществляется согласно федеральному законодательству и законом штатов. В соответствии с этим кредитор обязан предоставить заемщику подробнейшую информацию о кредите, а физическое лицо ничем не должно быть ограничено в своем праве на получение кредита.Залоговое кредитование украинскими  банками осуществляется в наиболее ликвидной форме - преимущественно под залог валютных депозитов, ценных бумаг, векселей, товаров. Банки при выдаче кредитов стремятся ориентироваться на своих клиентов в качестве заемщиком или гарантов возврата кредита. Большинство банков избегает предоставления инвестиционных кредитов на развитие производства и редко использует ипотеку. Естественно, подобное положение не способствует развитию долгосрочных и наиболее социально значимых форм залогового кредитования.   В практике США одной из распространенных форм банковского кредита под залог ценных бумаг является ломбардный кредит, т.е. кредит в твердой фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором заемщику под залог имущества или имущественных прав. Широко применяется ломбардный кредит под залог ценных бумаг. Необходимость в нем возникает вследствие потребности в кредитных ресурсах и нежелания заемщиком продавать находящиеся у них ценные бумаги. [21,C.305]

        В Украине пока отсутствует необходимое экономико-правовое поле для активного развития кредитных операций под залог ценных бумаг, но получило широкое распространение подписка на акции промышленных компаний и банков. При этом банки выступают в роли брокеров по продаже акций и одновременно предоставляют части потенциальных подписчиков кредит под залог покупаемых акций.

      К сожалению, сегодня фондовый рынок в Украине является слаборазвитым, имеются существенные недостатки в сфере законодательного обеспечения операций с ценными бумагами.

     Так же рассматривая активные операции нужно заметить что каждому активу присущ свой уровень или коэффициент риска. Уровень риска банковских активов зависит не только от вида активов, но и от состояния государственного и частного секторов, конъюнктуры финансовых рынков, состояния банковской системы и экономики страны в целом. В таблице приводятся сравнительные коэффициенты риска активов коммерческих банков Украины и США. Активы характеризуются и разным уровнем прибыли, который они дают. При этом, чем выше уровень ликвидности актива, тем менее он прибыльный.

Активы коммерческих банков и коэффициенты рисков[20,C.309]

Таблица 3.2.

Делая вывод выше изложенному нужно отметить главное ,что украинские банки не могут составлять конкуренцию зарубежным, как это видно по количеству и качеству предоставляемых услуг, а так же важно отметить что управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. В Украине нормативно правовая база требует более детального рассмотрения и проработки. Так же рассмотрев коэффициенты рисков активов коммерческих банков Украины и США, нужно сразу выделить что они находятся на разных уровнях, рискованность активов США значительно меньше.

Вывод по главе 3. В настоящее  время в США насчитывается  более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них – бесфилиальные  банки, т.е. банки без отделений (филиалов). Поэтому США является страной с самым большим количеством коммерческих банков. Сегодня коммерческий банк США способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Услуги, предоставляемые населению украинскими банками при всей их кажущейся разнообразности, весьма ограничены. Правда, первые шаги для исправления ситуации уже делаются, однако они единичны и не системны. Банкам, к тому же, приходится делать скидку на финансовый кризис, но лед, как говорится, тронулся.  
        В США неуклонно расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью пользовались  ссуды для оплаты обучения, покупки в рассрочку компьютерных систем , жилья и т.д.  К залоговому кредитованию стали активно прибегать  и инвестиционные  банки. В Украине же данные операции не получили должного развития из-за не возможности хозяйствующих субъектов брать столь большие кредиты и что является еще более важным это недоверие населения к коммерческим банкам. В США давно сформировалась развитая и законодательно отрегулированная система ,а в Украине она нуждается в доработке.

Заключение.

Активные операции коммерческих банков – это операции по размещению мобилизованных ими ресурсов в депозиты, кредиты, инвестиции с целью получения дохода. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Основным видом активных операций коммерческого банка стало  кредитование. Причем чрезвычайно вырос  удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким  уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса

В данной работе были рассмотрены  активные операции на примере Приватбанка.

Решение о создании ПриватБанка была принято на собрании учредителей 07 февраля 1992 года и уже 19 марта 1992 года, Банк прошел государственную регистрацию. Основной целью создания банка стало оказание своим клиентам всего комплекса кредитных, финансовых, расчетных, кассовых и других банковских услуг. На сегодняшний день банк обслуживает 334 тысячи корпоративных клиентов, частных предпринимателей - 314 тысяч и свыше 12,5 миллионов счетов физических лиц. В своей деятельности предлагает гражданам Украины более 150 видов самых современных услуг. ПриватБанк предоставляет достаточно широкий ассортимент кредитного портфеля, в разрезе 10 наименований, только для населения (физических и юридических лиц):