Анализ инвестиционной деятельности российских банков за рубежом

Рис. 8. Принципы формирования депозитной политики ОАО «Альфа-Банк»

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого ОАО «Альфа-Банк», как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие как:

• масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;
• отсутствие заинтересованности руководства банка, в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
• недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
• недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр

предлагаемых депозитных услуг и так далее.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

• прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;
• влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;
• межбанковская конкуренция;
• состояние денежного и финансового рынка России;
• отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н11 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ. [22. С.44] Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.[14. С.18]

Начисление процентов ведется по одному их способов:

• простые проценты
• сложные проценты
• с фиксированной процентной ставкой
• с плавающей процентной ставкой

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики ОАО «Альфа-Банк». Это заключается в соблюдении ряда принципов. Среди них, главными являются, принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

 

 

2.2. Анализ состояния системы управления капиталом в ОАО «Альфа-Банк»

С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Структура привлеченных средств состоит из: средств кредитных организаций; кредитов (депозитов от Банка России); средств юридических и физических лиц, а так же выпущенных банком долговых обязательств.

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом: депозиты и недепозитные привлеченные средства.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. В структуре привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК» (табл. 1) привлеченные средства клиентов, колеблются в пределах 78-89%.

Привлеченные средства банка – это его обязательства, имеющие возвратную, платную основу. Средства клиентов включают остатки средств на текущих и иных счетах, вклады (депозиты), бюджетные и иные государственные средства, а также средства в расчетах, подлежащие перечислению клиентам. Доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах банка представлена на рис. 2.6.

За последние отчетные периоды, вклады физических лиц неизменно занимают значительную часть в структуре всех привлеченных средств: 2011 г. – 37,65 %,  2012 г. – 22,12 %, 2013 г. – 41,59 %, что является очень высоким результатом

 

Рис.9. Привлеченные средства клиентов, в т.ч. вклады физических лиц ОАО «АЛЬФА-БАНК» за 2011 – 2013 гг.

Привлечение средств населения выгодно банку, так как они являются наиболее дешевыми, из привлекаемыми банком ресурсами.

Вклады физических лиц к 2013 году по сравнению с 2011 увеличились на 3,94 %, это произошло в основном за счет увеличения привлеченных средств клиентов (не кредитных организаций) на 10,06%. Сокращение открытия депозитов до востребования обусловлено постепенной заменой их пластиковыми картами. Структура привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК» по видам представлена в табл. 2.

Рассматривая статьи привлеченных средств банка, можно выделить стабильный рост срочных вкладов физических лиц, а так же снижение остатков на счетах и депозитов «до востребования». Такая тенденция не выгодна банку, т.к. обязательства до востребования являются наиболее дешевыми из привлекаемых банком ресурсов, а остатки на текущих счетах предприятий всех форм собственности и счетах предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица, можно использовать для совершения сделок «овернайт».

 

 

 

Таблица 1

Структура обязательств ОАО «АЛЬФА-БАНК», тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012	2013
Привлеченные средства
Кредиты ЦБ РФ	28761	122065	169766
Средства кредитных организаций	207 691	120000	0
Средства клиентов (не кредитных организаций)	2019347	2408193	5295339
Вклады физических лиц	968610	694881	2487109
Выпущенные долговые обязательства	266638	504587	563976
Прочие обязательства	42411	374522	72816
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	11243	4572	2956
Всего обязательств	2572898	3140924	5980357
Темп роста обязательств относительно предыдущего года	+18%	+5%	+27%
Структура привлеченных средств, %
Привлеченные средства	100	100	100
Средства клиентов, в т.ч.	78,49	76,67	88,55
Вклады физических лиц	37,65	22,12	41,59
Выпущенные долговые обязательства	10,36	16,07	9,43
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	0,44	0,16	0,05
Прочие обязательства	1,65	1,19	1,22
Всего обязательств	100	100	100

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.

Делая анализ привлеченных средств по срокам все депозиты можно разделить на две большие группы: депозиты до востребования, а также депозиты и прочие средства, привлеченные на срок (табл. 7).

Депозиты до востребования – это денежные средства, оседающие на пассивных (активно-пассивных) счетах в банке в течение промежутка времени, установить который не представляется возможным; это средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах предприятий, организаций, учреждений, кооперативов: средства в расчетах; счета фондов различного назначения.

Преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций, отражаемых в денежном выражении на этих счетах.

Основным недостатком является отсутствие уплаты процентов по счету или очень невысокий процент.

Срочные депозиты – денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока. Срочные депозиты и сберегательные вклады представляют наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов. Срочный вклад (депозит) имеет четко определенный срок, по нему уплачивается, как правило, фиксированный процент и вводятся ограничения по досрочному изъятию вклада.

Ряд депозитов можно условно отнести к срочным. Срок по ним непосредственно не устанавливается, но его можно определить исходя из целевого назначения денежных средств, хранящихся на счете. К срочным депозитам следует отнести и депозиты, полученные от других банков в результате осуществления депозитных операций.

Структура привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК» по срокам представлена в табл. 2..

Таблица 2

Структура обязательств ОАО «АЛЬФА-БАНК» по срочности, тыс. руб.

Наименование показателя	2011	2012	2013
1	2	3	4
Привлеченные средства
Выпущенные долговые обязательства	266638	504587	563976
Средства кредитных организаций	207691	120000	0
Средства физических лиц «До востребования»	3241	4 739	1 182

Вклады физических лиц от 31 до 90 дней	4624	4743	7206
Депозиты юр. лиц  на срок от 181 дня до 1 года	234687	0	1070629
Депозиты юр. лиц на срок от 1 года до 3 лет	95802	81055	76857
Источники собственных средств	185027	263342	406981
Прочие привлеченные средства до                            востребования	141	118	116
Темп роста привлеченных средств относительно предыдущего года	28,8%	9,5%	25%
Структура привлеченных средств, %
Привлеченные средства	100	100	100
Выпущенные долговые обязательства	10,36	16,07	9,43
Средства кредитных организаций	8,07	3,82	0
Средства физических лиц «До востребования»	0,26	0,15	0,02
Вклады физических лиц от 31 до 90 дней	0,81	0,15	0,12
Депозиты юр. лиц  на срок от 181 дня до 1 года	9,12	0	17,9
Депозиты юр. лиц на срок от 1 года до 3 лет	3,73	2,58	1,29
Источники собственных средств	7,19	8,39	6,81
Прочие привлеченные средства до                            востребования	0,01	0,003	0,002