Кримінально-правова та кримінологічна характеристика шахрайства

 

Встановлення фактичного місцезнаходження підприємства бажано поєднувати з перевіркою наявності основних і оборотних коштів, майна і т.д. в реєстраційній палаті можна перевірити факт офіційної реєстрації цього підприємства, хто зареєстрований як керівника підприємства і головного бухгалтера, чи працюють вони в даний момент або відбулася заміна цих осіб.

 

Доцільно звернутися в ОВС з проханням уточнити, чи не значиться у списках втрачених паспорт особи, на ім'я якого зареєстровано підприємство. Елементарним прийомом перевірки є встановлення через ГТС приналежність телефону, зазначеного в рекламному оголошенні, а також адреси, за якою він встановлений. Необхідно з'ясувати в ліцензійних палатах право заняття партнером тим або іншим видом підприємницької діяльності, якщо для цього відповідно до нормативних документів потрібно отримання дозволу (ліцензії).

 

3. Перш ніж укласти договір поставки партнеру товарів доцільно поцікавитися його фінансовим станом. Про фінансову стійкість свідчить відсутність простроченої заборгованості банкам, бюджету, постачальникам та іншим кредиторам. Платоспроможність підприємства підтверджується наявністю залишку і рухом грошових коштів на розрахунковому рахунку. Саме рух грошових коштів в окремих випадках наочно свідчили про фіктивність тієї чи іншої фірми. Приклад: про те, що підприємство було організовано для здійснення розкрадання, свідчив той факт, що при відкритті розрахункового рахунку в банку керівниками підприємства не була запрошена і не отримана в банку чекова книжка, необхідна будь фактично функціонуючої організації для отримання у банку з розрахункового рахунку готівкових грошей для видачі зарплати працівникам, для закупівлі сировини, матеріалів і товарів.

 

Насторожує, якщо підприємство часто звертається за позиками до банків на тривалий період часу - не виключені варіанти використання таким підприємством ваших коштів на погашення своїх заборгованостей. Доцільно поцікавитися статутним фондом підприємства, який може в якійсь мірі слугувати резервом для відшкодування збитків у випадку, наприклад, банкрутства підприємства.

 

Коли у вашого партнера або продавця товару в наявності немає, але він гарантує його постачання і заявляє, що у нього є фінансові можливості для цього, можна попросити для ознайомлення виписку з розрахункового рахунку з відміткою банку.

 

Якщо товари вашому партнерові повинен поставити контрагент, попросіть його показати вам договори; копії платіжних документів на оплату придбаних товарів з відмітками банків, що підтверджують факти їх виконання; копії накладних, що підтверджують конкретні факти передачі товарів продавцю; або копії вантажних митних декларацій з відмітками митниці про пропуск та передачі товару.

 

4. Необхідно проводити також перевірку репутації фірми і з'ясування особистих якостей їхніх керівників. Встановлюється, як керівники ставилися до своїх зобов'язань у минулому, чи є в очолюваної ними фірми борги, чи мали місце факти неналежного виконання прийнятих зобов'язань, чи були до неї претензії економічного плану від контрагентів з роздільною здатністю їх в арбітражному суді, або факти банкрутства, яка доля очолюваних ними раніше підприємств.

 

Про можливість здійснення різних зловживань можуть свідчити наступні дані:

 

• Ñ€Ñ–зка зміна життя від бідності до непоясненому багатства;

 

• Ð²Ð¸Ñ…одить за звичайні рамки спосіб життя зі стандартним для нього доходом;

 

• ÐšÑ€Ð¸Ð¼Ñ–нальне минуле, зв'язки з кримінальними елементами;

 

• ÐŸÑ€Ð°Ð³Ð½ÐµÐ½Ð½Ñ виїхати за кордон з попередніми придбанням там нерухомості та внесенням значних сум грошей в закордонному банку;

 

• Ð§Ð°ÑÑ‚а зміна місць роботи та звільнення з «власним бажанням».

 

 

Досвід роботи правоохоронних органів переконливо свідчить: чітка, впевнена позиція підприємців щодо з'ясування даних на потенційних партнерів часто призводить до того, що шахраї самі відмовляються від реалізації своїх злочинних задумів.

 

4.2. Попередження шахрайських дій у процесі виконання договору

 

Про протиправних діях на цій стадії партнерів можна певною мірою судити з їхньої поведінки, не відповідності певних дій учасників господарських угод за часом, місцем, відображенню в документах, відхилень від порядку здійснення операцій, нелогічність і т.п.

 

Як показує практика про можливість укладання фіктивних договорів та отримання за ними передоплати без наміру виконати взяті на себе зобов'язання можуть свідчити такі ознаки:

 

• ÑƒÐºÐ»Ð°Ð´ÐµÐ½Ð½Ñ договору з вимогою повної або часткової оплати продукції у вигляді авансу за одночасної затримці з виконанням договору;

 

• Ð²Ñ–дмова показати товар або укладені договори на постачання цікавить замовника продукції;

 

• ÑƒÑ…илення з різних причин від особистих зустрічей і телефонних переговорів з замовником, залишення без відповіді спрямованих телеграм;

 

• Ð½ÐµÐ²Ð¸ÐºÐ¾Ð½Ð°Ð½Ð½Ñ окремих умов, етапів договору;

 

• ÑƒÐºÐ»Ð°Ð´Ð°Ð½Ð½Ñ договорів зі свідомо невиконаними зобов'язаннями, тобто поставка товарів у такій кількості, якого виконати не має можливості через відсутність коштів, можливостей і пр.;

 

• Ð·Ð¾Ð±Ð¾Ð²'язання поставити високоякісні товари за ціною значно нижче загальноприйнятої в даному регіоні, коли це заниження важко пояснити з господарської точки зору і ін

 

 

Необхідно пам'ятати, що шахраями часом створюється «доброчесна» фірма, яка укладає з різними компаніями договори на постачання товарів цим компаніям. У перший місяць робляться невеликі замовлення, і вони майже завжди повністю оплачуються. На другий місяць замовлення робляться вже в більших обсягах, але вартість їх оплачується не повністю, а в розмірі близько однієї чверті. Протягом третього місяця, використовуючи з'явилося довіру до фірми, що встановилося в результаті чіткої оплати за попередні замовлення, беруться товари на великі суми, після чого шахраї ховаються.

 

Таке шахрайство вимагає декілька місяців для здійснення шахрайських операцій. Використовуються і більш швидкоплинні варіанти. Це відбувається наступним чином. Скуповується процвітаюча, що користується довірою фірма. Однак про зміну в складі основних акціонерів не афішується, тобто триває діяльність під маскою колишнього кредитоспроможного власника. Надалі фірма закуповує велику кількість товарів у колишніх постачальників і у нових. Після отримання замовлень товари продаються, а шахраї ховаються.

 

Часом шахраї, намагаючись відстрочити оплату, роблять нове замовлення. Такий психологічний прийом нерідко їм вдається, оскільки партнер вважає, що, по-перше, тим самим новий контракт укріплює зв'язки з клієнтом, по-друге, при отриманні нового замовлення виникає впевненість у фінансових можливостях клієнта. Тому, щоб не потрапити на вудку шахраїв, необхідно взяти собі за правило приймати нове замовлення від клієнта тільки після оплати ним попереднього, а також розділити замовлення на кілька частин і вимагати розрахунку за кожну частину, відмовляючись від подальшої роботи, поки не буде оплачена попередня частина .

 

В інших випадках шахраї намагаються підробити платіжні документи, створюючи видимість оплати отримуваних товарів. Найбільш часто для цього застосовуються фіктивні платіжні доручення. Платіжне доручення може бути по суті фіктивним, але за формою - і сьогоденням. Для цього шахрай дає доручення обслуговуючому його банку перерахувати грошову суму в певний адресу і отримує копію платіжного доручення з відміткою банку. Через невеликий проміжок часу він відкликає цю суму, пред'являючи надалі залишилася на руках копію платіжного доручення продавцю. У таких випадках для надання більшої переконливості шахраї вдаються до різних хитрощів і хитрощів.

 

Так, в один з магазинів з продажу імпортних автомобілів звернувся добре одягнений чоловік і запитав, чи може він купити десять автомобілів марки «Мерседес». Обрадувані вигідним покупцем продавці відповіли, що звичайно може. Після цього чоловік записав всі необхідні реквізити магазину для перерахування грошей і повідомив, що спочатку він купить тільки два автомобілі. Потім він дізнався адресу найближчого банку і сказав, що поїде оплатити покупку автомашини. Через деякий час він привіз платіжне доручення і отримав два автомобіля. На наступний день він знову зателефонував у магазин і поцікавився, чи прийшли гроші. Коли дізнався, що гроші не надійшли, то пообіцяв «розібратися» з працівниками банку, які занадто довго перераховують кошти, але потім зник ^1.