Управление банковским риском

1. зона  допустимого риска - это когда потери от какого-то вида деятельности возможны, но они меньше ожидаемой прибыли.

2. зона  критического риска - характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в максимуме ведут к потере средств, вложенных в операцию.

3. зона  катастрофического риска - это когда потери превышают критический уровень и распространяются на имущество банка.

       Пределы зон устанавливаются с помощью коэффициентов риска. Коэффициент риска определяется как отклонение максимально возможной величины убытка к собственному капиталу. Если коэффициент риска не превышает 0,3 - это зона допустимого риска; от 0,3 до 0,7 - зона критического риска; 0,7 и более - зона катастрофического риска. 
 

1.3 Распределение  риска между субъектами предпринимательства 

       Качественное управление риском повышает шансы коммерческого банка добиться успехов в долгосрочной перспективе. Деятельность по управлению рисками называется политикой риска. Под политикой риска принимается совокупность различных мероприятий, имеющих целью снизить опасность ошибочного принятия решения.

       В процессе управления риском следует учитывать следующие правила:

- нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;

- всегда нужно помнить о возможных последствиях риска;

- нельзя рисковать многим ради малого;

- положительное решение, связанное с риском, принимается лишь при отсутствии сомнений;

- всегда существует несколько решений рисковых задач [18].

  Основными методами управления рисками являются:

• идентификация, анализ, оценка риска;
• регламентирование операций – разработка процедур проведения;
• установка лимитов на операции;
• формирование достаточного уровня резервов на покрытие потерь; 
• поддержание достаточности капитала [9].

• диверсификация операций, которая предполагает распределение активов и пассивов банка по различным компонентам и субъектам, как на уровне финансовых инструментов, так и по их составляющим [13].

       Метод предполагает предоставление кредитов разнообразным группам клиентов - организациям и предприятиям различных отраслей и физическим лицам.

       Рассредоточивая кредиты, банк получает возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заемщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства.

       Сущность диверсификации состоит в снижении максимально возможных потерь за одно событие, однако при этом одновременно возрастает количество видов риска, которые необходимо контролировать. Тем не менее, диверсификация считается наиболее обоснованным и относительно менее издержкоемким способом снижения степени финансового риска.

       Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

       Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: 
- активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды; 
- пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности [1].

       Существует определённый базовый "набор", без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям банка относятся: 
- прием депозитов; 
- осуществление денежных платежей и расчётов; 
- выдача кредитов.

       Выполнение каждого вида операций  сосредоточено в специальных  отделах банка и осуществляется  особой "командой" сотрудников,  они теснейшим образом переплетаются  между собой.  
        Кредитные операции - это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.        

       В настоящее время некоторые кредитные операции, проводимые российскими коммерческими банками, можно отнести к косвенному, нетрадиционному кредитованию (вексельные, факторинговые, лизинговые, сделки репо и т.д.). Эти формы финансирования имеют существенные особенности и могут рассматриваться как альтернативы традиционному банковскому кредитованию, значение которого в последнее время растёт.

       Таким образом, банк, распределяя капитал между различными субъектами предпринимательства, уменьшает объем риска за счет возможности компенсаций убытков в одной из сфер деятельности банка прибылями в другой (или так же лучше выдать много мелких кредитов, чем один большой).         Диверсификация широко используется на финансовых рынках и является основой для управления портфельными инвестициями [14]. 

  
 
 
 
 
 
 

2 ОЦЕНКА  БАНКОВСКИХ РИСКОВ 

2.1  Характеристика банка 

       Главным управлением Центрального банка РФ по Тюменской области 27 июля 1992 года был зарегистрирован «Ханты-Мансийский банк возрождения и развития народов Севера». Запись о регистрации кредитной организации в Едином государственном реестре юридических лиц внесена 14 августа 1992 года.

       За время осуществления своей деятельности, Банк в своем развитии прошел ряд этапов. Рассмотрим основные из них.

       В 1993 году Ханты-Мансийский банк стал первым в России банком-оператором по исполнению бюджета Пенсионного фонда, а также стал уполномоченным дилером Министерства Финансов РФ по работе с золотыми сертификатами. Были открыты филиалы в гг. Москве и Советском.

       В 1994 году были открыты филиалы в гг. Тюмень, Сургут и Новосибирск. Банк стал участников Сибирской Межбанковской валютной биржи, а также участников российской платежной системы UNION CARD.

       В 1995 году на основании решения внеочередного Общего собрания акционеров «Ханты-Мансийский банк возрождения и развития народов севера», был переименован в Ханты-Мансийский Банк открытое акционерное общество (ОАО Ханты-Мансийский Банк). В этом же году Банк стал управляющей компанией Ханты-Мансийского негосударственного пенсионного фонда и получил статус уполномоченного банка Министерства финансов РФ на осуществление операций с казначейскими обязательствами.

       В последующие годы Банк продолжал наращивать объемы своей деятельности и улучшать основные показатели. Так, например, Ханты-Мансийский банк, в 2005 году, стал обладателем Национальной банковской премии в номинации «Наиболее динамично развивающийся банк», а президент банка вошел в число лауреатов в номинации «За эффективное управление».

       Как уже было сказано выше, Ханты-Мансийский банк имеет форму открытого акционерного общества, что оказывает влияние на структуру управления Банком (Рисунок 1).

 
 
 
 

Рисунок 1- Структура управления ОАО «Ханты-Мансийский Банк» 

       Высшим органом управления является общее собрание акционеров. В состав совета директоров банка входят одиннадцать человек, включая президента банка. Председателем совета директоров является Губернатор, Председатель Правительства Ханты-Мансийского автономного округа Филиппенко А.В.

       В состав правления Банка входят шесть человек: президент, четыре вице-президента и главный бухгалтер Банка.

       Внутренний контроль в банке осуществляют:

- Совет  директоров банка;

- Ревизионная  комиссия;

- Правление  банка;

- президент  банка;

- вице-президенты  банка;

- главный  бухгалтер (его заместители);

- директора  филиалов ( их заместители);

- подразделения  и служащие банка осуществляющие  внутренний контроль в соответствии  с полномочиями определенными  внутренними документами банка.

       Система внутреннего контроля, установленная в банке, является одним из инструментов реализации стратегии, предусматривает действия руководителей структурных подразделений и органов управления в случае возникновения нестандартных ситуаций, либо отрицательных тенденций по ликвидности, а также изменений законодательства РФ.

       Особое внимание при проверках уделяется вопросам выявления, оценки и управления банковскими рисками, соблюдения процессов и процедур внутреннего контроля, соответствия совершаемых операций действующему законодательству РФ. В течении 2008 года было проведено 244 проверки, из которых 201- в филиалах банка, в том числе 10 комплексных проверок филиалов банка. В ходе работы нарушений, ошибок и недостатков в деятельности банка, которые могут создавать угрозу интересам кредиторов и вкладчиков или оказать влияние на финансовую устойчивость не выявлено.

       Важно отметить, что большое внимание уделяется развитию филиальной сети. По состоянию на 01.01.2009 сеть офисов обслуживания клиентов ОАО «Ханты-Мансийский Банк» состоит из:

- дирекции  в г.Ханты-Мансийске;

- 16 филиалов

- двух  представительств в гг. Екатеринбург  и Прага (Чешская Республика);

- 63 дополнительных  офисов;

- 24 операционных  касс вне кассового узла;

       В настоящий момент действуют 30 управлений. В рамках каждого управления, в зависимости от объема проводимой работы, осуществляют свою деятельность 99 отделов. Из организационной структуры (Приложение 1) видно, что имеет место четкое разграничение обязанностей и специализация отделов на определенных сторонах деятельности. В то же время, в ходе работы все отделы, и тем более управления тесно взаимодействуют между собой. Сбои в работе одного отдела, неизбежно  ведут к нарушению слаженности и четкости в работе банка в целом.

       Таким образом, уделяется огромное внимание контролю за соблюдение трудовой дисциплины, соблюдению всеми работниками без исключения локальных нормативных актов Банка, требований информационной безопасности и так далее.

       Непосредственно работой с населением занимаются отделы кредитования физических и юридических лиц: осуществляют консультирование по вопросам кредитования, прием заявлений на предоставление кредитов, оформление кредитных заявок; отдел по работе с держателями банковских карт, который занимается выдачей банковских карт; отдел обслуживания клиентов и так далее. Отдел обслуживания клиентов включает пять дополнительных офисов и одну операционную кассу.

       Важным моментом является и подбор персонала. При приеме на работу, служба безопасности тщательно проверяет всю имеющуюся информацию о кандидате. Управление по работе с персоналом проводит собеседование и различного рода тестирования для определения готовности кандидата занимать ту или иную должность и выполнять требуемую работу. Только после прохождения данных процедур кандидату назначается собеседование с начальником управления и начальниками отделов, входящих в данное управление, которое принимают окончательное решение о приеме на работу, либо об отказе.

       С работниками Банка проводятся многочисленные тренинги по клиентоориентированности, навыкам продаж банковских продуктов, продолжает действовать и развиваться программа стажировки сотрудников, как в смежных, так и вышестоящих подразделениях (стажировка сотрудников филиалов в головном банке). В течение 2008 года было организовано и проведено 28 корпоративных семинаров, на которых прошли обучение более 1000 работников.

       В целом, численность персонала банка (включая все филиалы и представительства) на 01.01.2009 достигла 2909 человек. По количественным и качественным показателям кадровый состав соответствует стоящим перед ним задачам: 67% сотрудников Банка - специалисты с высшим образованием. Средний возраст сотрудников-34 года, кроме того, широко распространена практика приема на работу молодых специалистов.

Таблица 1- Динамика численности работников Головного банка

Должность	2006		2007		2008		Отклонение (+/-)
	количество, чел	уд. вес, %	количество, чел	уд. вес, %	количество, чел	уд. вес, %	количество, чел	уд. Вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Экономист:	145	32,9	172	32,6	195	33,1	50	0,2
в т.ч.   ведущий            экономист	36	8,2	49	9,3	51	8,7	15	0,5
старший            экономист	41	9,3	52	9,7	63	10,7	22	1,4
экономист 1            категории	23	5,2	27	5,1	31	5,3	8	0,1
экономист 2           категории	16	3,6	18	3,4	20	3,4	4	-0,2
экономист	29	6,6	26	4,9	30	5,1	1	-1,5
Руководитель	4	0,9	7	1,3	7	1,2	3	0,3
Делопроизводитель	9	2,0	14	2,7	17	2,9	8	0,9
Юрисконсульт	7	1,6	13	2,5	15	2,5	8	0,9
Специалист	134	30,5	157	29,8	160	27,2	26	-3,3
в т.ч.: ведущий           специалист	41	9,3	47	8,9	49	8,3	8	-1
старший           специалист	38	8,6	42	7,9	44	7,5	6	-1,1
специалист 1          категории	15	3,4	21	3,9	21	3,6	6	0,2
специалист 2          категории	11	2,5	15	2,8	11	1,9	0	-0,6
специалист	19	4,3	24	4,6	22	3,8	3	0,3
специалист-           стажер	10	2,3	8	1,5	13	2,2	3	-0,1
Инженер	46	10,5	54	10,2	60	10,2	14	-0,3
Бухгалтер	19	4,3	21	3,9	23	3,9	4	-0,4
Бухгалтер-контролер	18	4,1	23	4,4	26	4,4	8	0,3
Бухгалтер-операционист	4	0,9	5	0,9	5	0,8	1	-0,1
Кассир-операционист	39	8,9	47	8,9	54	9,2	15	0,3
Оператор	4	0,9	6	1,1	9	1,5	5	0,6
Контролер	2	0,5	3	0,6	3	0,5	1	0
Техник	6	1,4	6	1,1	8	1,3	4	-0,1
Консультант	3	0,7	5	0,9	7	1,2	4	0,5
Итого	440	100	527	100	589	100	149	-