Управление банковским риском

7. Трудовая  деятельность у последнего нанимателя: до 1 года – 0; до 2-х лет – 3; до 3-х – 5; до 5 – 8; более 5 – 12; пенсионеры – 0.

8. Сфера  деятельности: госслужба – 10; другие  сферы – 6;пенсионеры0

9. Возраст:  до 20 лет – 0; 25 – 2; 30 – 4; 35 –  8; 50 – 9; 60 – 11; 60 – 16.

10. Семейное  положение: холост – 8; женат – 14; женат, но живет отдельно – 6; разведен – 8; вдовец – 8.

11. Способ  найма жилища: не имеющий жилища  – 0; имеющий жилище по найму  – 5; собственное – 10.

12. Количество  иждивенцев: нет – 10; 1 – 7; 2 –  5; 3 – 2; более 3-х – 0.

       Технология окончательного решения о возможности кредитования такова: при набранной претендентом сумме в 81 балл экономист принимает положительное решение самостоятельно, при результате от 61 до 80 баллов требуется разрешение вышестоящего менеджера. При рейтинге ниже 60 баллов в предоставлении кредита клиенту отказывают [16].

Таблица 14 - Скоринговая модель подсчета баллов для рейтинга клиента

Показатели	Иванова	Петрова
Отсутствие  неблагоприятной информации о клиенте	10	10
Способность погашать задолженность	10	20
Наличие обеспечения	1	12
Наличное  имущество	0	10
Кредиты полученные в банке ранее	5	15
Квалификация	2	10
Трудовая  деятельность	3	12
Сфера деятельности	6	6
Возраст	2	9
Способ  найма жилища	5	10
Количество  иждивенцев	7	7
Семейное  положение	8	14
Итого баллов	59	145

 

       Как видно из данных таблицы, банк выдаст кредит Петровой Е.Г. с полной уверенностью, что она возвратит его в срок. Ивановой С. В.же в кредите будет отказано, так как она набрала недостаточно для этого баллов.

       Немаловажным является контроль за процентным риском. Он возникает в случаях, когда не совпадают сроки возврата предоставленных привлеченных средств или когда ставки по активным и пассивным операциям устанавливаются различными способами (фиксированные ставки против переменных и наоборот). В последнем случае примером может служить ситуация, когда средства заимствуются на короткий срок по переменным ставкам, а кредиты выдаются на длительный срок по фиксированным ставкам в расчете на то, что переменные ставки не превысят ожидаемый уровень. Процентному риску наиболее подвержены те банки, которые регулярно практикуют игру на процентных ставках с целью извлечения спекулятивной прибыли, а также те, которые не уделяют достаточного внимания прогнозированию изменений ставок процента.

       Способами управления процентным  риском являются:

   1. Срочные соглашения. Этот метод защиты от процентного риска связан с заключением между банком и клиентом специального форвардного соглашения о предоставлении в оговоренный день ссуды с определенном размере и под установленный процент. Таким образом, заранее фиксируется дата, размер будущего кредита, а также плата за пользование им. Заключая такое соглашение, банк ограждает себя от риска потерь в случае падения на момент выдачи ссуды рыночных процентных ставок. При повышении же этих ставок выигрывает клиент, получающий кредит за более низкую плату. Этот метод хеджирования, таким образом, позволяет разделить риск, связанный с колебанием процентных ставок с клиентом.

    2. Страхование процентного риска. Оно предполагает полную передачу соответствующего риска страховой организации.

   3. Согласование активов и пассивов по срокам их возврата. Согласование активов и пассивов по срокам их возврата возможно по всему балансу банка (макро хеджирование) или по конкретному активу и конкретному пассиву (микро хеджирование). Для максимального хеджирования процентного риска сроки возврата по активу и пассиву должны полностью совпадать, что, однако, значительным образом ограничивает маневренность в деятельности банка. Вследствие этого допускается разрыв (разница) между соответствующими по срокам суммами актива и пассива. В целях управления данной разницей банки устанавливают обычно нормы соответствия активов и пассивов по сроку для тех их видов, которые чувствительны к изменениям процентных ставок.   Если ожидается, что ставки процента будут возрастать, то разница должна быть положительной. Это приведет к тому, что в категорию с более высокими ставками переместится больше активов, чем пассивов, и чистый процентный доход банка увеличится сверх ожидаемого. Напротив, при ожидаемом снижении процентных ставок разница должна быть отрицательной.

   4. Привлечение вклада с плавающей процентной ставкой. Такие меры позволяют банку вносить соответствующие изменения в размер процентной ставки по привлеченным средствам в соответствии с колебаниями рыночных процентных ставок. Именно этот метод является наиболее перспективным, так как при нем обеспечивается максимальная защита интересов, как банка, так и вкладчиков [2].            

   Одним из таких направлений является введение индексируемого депозита.

    Индексируемый депозит - это вклад, процентная ставка которого привязана к определенному  рыночному индикатору, например, учетной  ставки Центрального банка, ценам на золото, нефть, стоимости потребительской корзины и так далее. Этот вклад является относительно новым банковским продуктом на российском рынке, и единого представления о нем пока не сформировано, а потому в финансовых институтах он может быть представлен под разными именами, например, «вклад с плавающей процентной ставкой», «инвестиционный депозит» или «индексируемый депозит».

    Индексируемый депозит имеет все признаки классического  депозита. Во-первых, банк гарантирует  вкладчику возврат основной суммы  долга. Во-вторых, банк обязуется при любых обязательствах выплатить минимальный процент по вкладу  «До востребования». В-третьих, индексируемый депозит защищен системой страхования вкладов. Доходность индексируемого депозита зависит от стоимости актива, к которому он привязан [13]. 

    Чтобы обеспечить определенную процентную ставку по вкладам и тем самым минимизировать риски банк должен привязать ставку по вкладам к индексам (например, ставке рефинансирования). Доходность такого вклада равна величине индикатора плюс (минус) дополнительные проценты в зависимости от стратегии банка и свойств индикатора.

    Необходимость в индексируемом депозите наиболее сильно проявляется в условиях высокой  инфляции: независимо оттого, что случилось  на мировых рынках банк получить свою маржу.

    Рассмотрим применение индексируемого депозита на примере конкретного индикатора - ставки рефинансирования ЦБ. В этом случае доходность будет определяться величиной ставки рефинансирования.

      Таблица 15  - Динамика ставки  рефинансирования ЦБ РФ в 2009 году

Срок, с которого установлена ставка	Размер ставки рефинансирования (%, годовых)
С 04. 02.2009	10,25
С 29.04.2009	10,50
С 10.06.2009	10,75
С 14.07.2009	11,00
С 12.10.2009	12,00

 

       Можно предусмотреть и дополнительные  условия, стимулирующие вкладчиков и при этом обеспечивающее максимальное соблюдение интересов обеих сторон.

    Таблица 16 - Условия, определяющие  доходность по вкладу

Сумма вклада, тыс.р.	Процент по вкладу
От 10 до 100	Ставка рефинансирования ЦБ
Свыше 100	Ставка рефинансирования ЦБ+ 1% (бонусный)

 

    Такая градация в зависимости от суммы  позволяет заинтересовать и привлекать более крупных вкладчиков.

    Процентная  ставка по вкладам изменяется банком в течение 3 рабочих дней после  изменения ставки рефинансирования ЦБ.

    Целесообразно предусмотреть  установление минимального срока вклада, допустим не менее 2 лет.

    Однозначного  мнения по поводу будущего индексируемого депозита нет. Возможно, когда ситуация на рынке стабилизируется, проценты по вкладам окажутся соизмеримы с уровнем инфляции, необходимость в индексируемых депозитах автоматически отпадет. Но, на данный момент, мировая практика свидетельствует о том, что индексируемые депозиты могут вполне успешно сосуществовать с традиционными вкладами.

    Данный  вид вклада будет интересен, в  первую очередь, тем людям, которые разбираются в изменениях финансового рынка и стремятся к большей независимости в принятия инвестиционных решений, однако не готовые при этом сильно рисковать.   
 
 
 

   3.3 Экономическая эффективность предлагаемых  мероприятий 

       В основу метода диверсификации положен портфельный подход, который предполагает рассмотрение активов и пассивов банка как элементов единого целого — портфеля, обладающего характеристиками риска и доходности, что позволяет эффективно проводить оптимизацию параметров финансовых рисков в банках.

       Диверсификация кредитного портфеля  предполагает предоставление кредитов более мелкими суммами большему числу клиентов при сохранении общего объема кредитования.

       Для снижения кредитного риска необходимо проводить следующие мероприятия:

1. Усилить контроль за просроченной задолженностью
2. Использовать опыт иностранных банков на примере модели «Скоринга».

       Эффективное применение данных  методов отразится в статьях  актива баланса банка. Расчет  прогнозируемой величины активов проведем с помощью следующей формулы:

    П_прогн.= П₁*К_роста, где                                                                                       (5)

    П_прогн.- величина прогнозируемого показателя

    П₁- величина показателя в отчетном году

    К_роста- коэффициент роста.

    Коэффициент роста в определяется по следующей  формуле:

    К_роста=^n-1ÖП₁/П₀, где                                                                                        (6)

    n- число анализируемых периодов

    П₀- величина показателя в базисном году.

    В качестве базисного возьмем предыдущий год, то есть данные по состоянию на 01.01.2008.

    Рассмотрим  возможное изменение валюты баланса:

    В_прогн.= (84415954/65354142)* 84415954= 109037516 тыс.р.

    Следовательно, размер активов и пассивов банка может достигнуть величины 109037516 тыс.р.

Проанализируем  наиболее значимые  статьи актива.

    1)Наибольший  удельный вес приходится на  статью чистой ссудной задолженности.  Рассчитаем прогнозную величину  на 2009 год, использую средний коэффициент  роста:

    ЧСЗ_прог.= (57584252/41508942)*575584252= 79885102 тыс.р.

    Увеличение  данной статьи возможно при проведении дальнейшей грамотной политики банка  в области кредитования.

    2) Операции с ценными бумагами

    Цб_возм.=( 12625079/10848656)*12625079=14692384 тыс.р.

    3) Активные депозитные операции:

    - денежные средства:

    Дс_прог= (2519759/2140748)*2519759=2965872 тыс.р.

    - средства на счетах в ЦБ  РФ

    ЦБ_прог= (5217900/3924621)*5217900=6937352 тыс.р.

    - средства в кредитных организациях:

    КО_прог= (2354785/2438520)*2354785=2273925 тыс.р.

    Таким образом, на основании приведенных  расчетов составим прогноз активов  банка на 01.01.2010 г.