Прогнозирование и планирование деятельности на примере организации ООО «Исток»

 

составило 372га. Произошло это за счет уменьшения площади сельхозугодий. Так площадь  пашни уменьшилась на 279га, а пастбищ на 93га. Данное уменьшение это результат того, что бывшие работники ООО забирают свои земельные паи и образуют свои фермерские хозяйства, или передают паи в аренду.

При изменении общей площади угодий так же изменились показатели характеризующие эффективность использования земли. Так производство мяса на 100га сельхозугодий уменьшилось на 5,8 ц. молоко увеличилось на 16ц.

 

                                                                                                       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Эффективность использования земли                                           

 

Показатели	2010г	2011г	2012г	Отклонения 2012 к 2010гг
Производство на 100га с/х угодий: мяса и молока, ц	13	7,4	7,2	-5,8
Производство на 100га пашни	123	101	139	+16
Зерна	750,9	366,6	820,1	69,2
Мяса свиней	0,11	0,05	0,37	0,26
Производство на 100га с/х угодий: валовой продукции	20,3	12,9	17,4	-2,9
Товарной продукции	67,8	43,2	126,0	58,2
прибыль	-63,6	-76,9	-25,6	38,0

 

 Производство зерна  на 100 га пашни увеличилось на 69,2ц., мяса свиней на 0,20ц., а уменьшилось производство на 100га сельхозугодий прибыли составил 38т.р., товарной продукции 58,2 т.р. уменьшилось производство на 100га сельхозугодий валовой продукции но 2,9 т.р. при росте стоимостных показателей и изменений в большей степени в лучшую  сторону натуральных можно говорить о небольшом но росте эффективности использования земли.

Наличие основных фондов и их рост залог успешной работы. Однако анализирую данные таблицы 4 мы видим, что в ООО стоимость всех фондов уменьшилась.

                                                             

 

 

 

 

 

                                          

 

 

                                                                                                                Таблица 4

Состав основных фондов

 

Показатели	2009г	2010г	2011г	Отклонения 2011 к 2009гг. (+,-)
Здания	14366	14366	14264	-102
Сооружения и передаточные	17768	17768	13204	-4564
Устройства машины и оборудование	14988	12824	10535	-4453
Транспортные средства	1816	1604	1587	-229
Производственный и с/х инструмент	77	77	77	-
Рабочий скот	30	-	-	-
Продуктивный скот	2571	2564	2592	+21
Многолетние насаждения	23	23	23	-
Итого	51639	49226	42282	-9357
В т.ч производственные	50071	47658	41022	-9049
Непроизводственные	1568	1568	1360	-308

 

Уменьшение всего составило 9357 т.р. в том числе производственных 9049 т.р. и непроизводственных 308т.р. Уменьшение стоимости фондов происходит при низкой эффективности их использования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                               Таблица 5

 

Эффективность использования основных производственных фондов

 

Показатели	2010г	2011г	2012г	2012 к 2010гг (+, -)
Валовая продукция т.р.	1500	940	1220	-280
Среднегодовая стоимость ОПФ, т.р.	69190	49812	47267	-21923
Среднегодовая стоимость ОФ, т.р.	8876	9651	11261	2385
Прибыль т.р.	-4711	-5626	-1801	2910
Фондоотдача, руб.	0,021	0,018	0,025	0,004
Фондоемкость, руб.	46,1	53,0	38,7	-7,4
Норма прибыли	-6,0	-9,5	-3,1	2,9

Уменьшение фондоемкости на 7,4 р., незначительный рост фондоотдачи на 0,004руб. и нормы прибыли на 2,9% при использовании ОПФ указывает на отсутствие роста эффективности анализа деятельности ООО «Исток». Рассмотрим данные таблицы 6 в которой отражены основные показатели работы ООО«Исток».                                                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                Таблица 5

Основные показатели работы ООО «Исток»

 

Валовая продукция т.р.	2010г	2011г	2012г	2012 к 2010гг (+,-)
Товарная продукция т.р.	1500	940	1220	-280
Среднегодовая численность работников, чел	5018	3158	8855	3837
Всего с/х угодий, га	298	258	252	-46
В т.ч. пашни	7403	7312	7031	-372
Среднегодовая стоимость ОПФ, т.р.	5923	5852	5644	-279
Себестоимость реализуемой продукции, т.р.	6910	491812	47267	-21923
Наличие животных, голов.	9729	8783	10656	927
КРС всего	1164	920	1028	-136
В т.ч. коров	350	350	350	-
Свиней	109	117	101	-8
Получено прибыли ,т.р.	-4711	-5026	-1901	2910
Рентабельность	-48,4	-64,1	-16,9	31,5

 

И мы видим, что ООО работает с убытком. Уровень убыточности составил по годам соответственно – 48,4%, -64,1%, -16,9%. Поголовье животных снижается, уменьшается стоимость основных фондов. Работники уходят из ООО «Исток»забирая земельные паи. Все это влияет на итоговую производственную ситуацию в ООО «Исток».

 

Анализ реализации сельскохозяйственной продукции.

 

ООО «Исток» реализует различную продукцию собственного производства. Это зерно и подсолнечник, мясо свиней, мясо КРС, молоко и сахарную свеклу.

Как мы видим из таблицы 6 объем реализации различных видов продукции в 2010г. по сравнению с 2012г. изменился.

                                                                                                              Таблица 6

Реализация продукции, ц

 

Продукция	2010г	2011г	2012г	2010 к 2012 (+,-_
Зерновые	33721	15892	33633	-88
Молоко	6770	5655	7989	1219
Мясо КРС	1002	936	249	-753
Мясо свиней	46	35	85	39
Мясо овец	75	42	8	-67
Шерсть	105	26	-	-

 

Увеличилась реализация молока на 1219ц, мяса овец на 39ц. Уменьшилась зерна, мяса КРС, шерсти на 38ц, 753ц и 67ц соответственно.

Также изменению подверглась себестоимость реализованной продукции. По одним видам она выросла по другим уменьшилась. В целом по отрасли растениеводства себестоимость выросла на 1548 т.р., и в отрасли животноводства она уменьшилась на 915 т.р. По ООО «Исток» увеличение себестоимости составило 927т.р. в разрезе культур себестоимость изменилась так.