Денежная и банковская статистика

Представление об эффективности кредитных операций дает обычный показатель рентабельности, равный отношению прибыли от них к расходам по кредитованию

р = (Дк - Э_к)/Э_к

 (20)

где Д_к — доходы, представляющие собой сумму возврата; Э_к — расходы, включающие сумму кредита.

Если в формуле не учитывать сумму кредита, то получится

р = (П_к - Р_к)/Р_к,

 (21)

где П_к — проценты за кредит в денежном выражении; Р_к — расходы по обслуживанию кредита.

По внешнему государственному долгу определяется коэффициент его обслуживания, равный

Ко.д = ГД/В_Э,

 (22)

где Г_Д — платежи по внешнему государственному долгу; В_э — валютная выручка от экспорта.

В мировой практике безопасным значением этого коэффициента считается величина не более 0,25, но в России он значительно выше.

 

 

Решение типовых задач

 

1. Определить показатели денежного обращения при следующих исходных данных, млрд. у.е.:

Агрегат	Базисный год	Через 3 года
МО	11 0	66,06
Ml	33,04	213,07
М2	36,70	220,80
МЗ	36,74	221,69
ВВП	25,30	42,60
До	4,3	10,7
Ди	8,5	16,3
ДБ > МО	в 1,5 раза	в 1,8 раза

 

Решение

 

1. Денежная база ДБ₀ = 1,5 • 11= 16,5 млрд. у.е.;

ДБ1 = 1,8-66,06 = 118,9 млрд. у.е.

2. Денежный мультипликатор — по формуле

ДМ₀  = 36,7 : 16,5 = 2,224;

ДМ₁ = 220,8 : 118,9 = 1,857.

3. Валовой национальный продукт — по формуле: ВНП = ВВП +Д₀-Д_и,

ВНП₀ =  25,3 + 4,3-8,5  = 21,1 млрд у.е.;

ВНП1 =  42,6 + 10,7 - 16,3 =  37 млрд у.е.;

4. Число оборотов рубля — по формуле (3.18)

Чр0=21,1:36,7=0,575

Ч_р1  = 37 : 220,8 = 0,168.

5. Период оборота рубля в годах  — по формуле

tr0=  1 : 0,575 =  1,739 лет;

tr1=  1 : 0,168 =  5,968 лет.

6. Период оборота рубля в сутках — по формуле

tро = 365 • 1,739  = 635 сут;

tp1=365 • 5,968 = 2178 сут.

7. Индекс дефлятора ВНП — по формуле (3.27)

I_дф0 = 36,74 : 21,1 = 1,74;

I_дф1 = 221,69 : 37 = 5,99.

8. Среднегодовой индекс инфляции — по формуле

I= =1,51

9. Среднегодовой темп  инфляции — по формуле

_

∆I_0Д = 1,51 - 1 =  0,51, или 51%.

 

10. Индекс покупательной способности рубля — по формуле (

Iп.с.р0 =  1 : 1Л74 = 0,575;

Iп.c.p1 =  1:5,99  =  0,167.

 

11. Среднегодовой индекс покупательной способности рубля — по формуле

Iпср= =0,662.

(3.25)

2. Определить статистические показатели кредита по данным приведенной ниже таблицы:

 

 

Номер	Сумма,	Срок, сут	Ставка	Просрочены кредиты
кредита	тыс. руб.			процента	по сумме	по сроку
1	50	90	0,15	—	—
2	40	240	0,35	—	—
3	100	120	0,25	16	10
4	120	150	0,35	30	20
5	90	120	0,20	10	6
6	400	720	-	56	36

 

 

1Cредний размер кредитов — по формуле

_

K=(50*90+40*240+100*120+120*150+90*120)/90+240+120+150+120

=76,25 тыс.  руб.

2. Средний срок (оборот) кредитов — по формуле (3.30)

_

t=50+40+100+120+90/(50:90+40:240+100:120+120:150+90:120)=128,6сут.

3. Среднее число оборотов кредитов за год — по формуле (3.31)

n=365:128,6=2,84.

4. Средняя процентная ставка — по формуле (3.32)

I=(0,15*50*90+0,35*40*240+0,25*100*120+0,3*120*150+0,2*90*120)/(50*90+40*240+100*120+120*150+90*120)=0,27.

5. Доля суммы просроченных кредитов — по формуле

dK=∑K`/∑K=56:400 = 0,14.

6. Доля времени  просрочки кредитов по формуле

dt=∑t`/∑t= 36 : 720 ⁼0,05

7. Интегральный коэффициент просроченности  —  по формуле

16*10+30*20+10*6/(50*90+40*240+100*120+120*150+90*120)=0,013.

3. Определить среднее число оборотов и среднюю длительность пользования краткосрочными кредитами двух отраслей промышленности, если у первой погашено 2760 млн. руб. при остатке 230 млн. руб., а у второй — соответственно 720 и 120 млн. руб.

Решение

1. Среднее число оборотов кредитов по формуле

п = (2760 + 720): (230 + 120) = 9,94.

2. Длительность среднего оборота кредитов по формуле

t= 365 : 9,94 = 36,7 сут.

 

Задачи для самостоятельного решения

1. Рассчитать абсолютные и относительные показатели статистики денежного обращения по следующим исходным данным, млрд. у.е.:

 

Агрегат			Базисный год			Через 4 года
МО			15			60
Ml			35			220
М2			40			250
МЗ			41			252
ВВП			30			50
До			5			10
Ди			3			8
ДБ> МО			в 1,3 раза			в 1,5 раза
2. Рассчитать абсолютные и относительные показатели статистики кредита по приведенным ниже данным:
Номер кредита	Сумма, млн. руб.	Срок, мес.		Ставка процента	Просрочено по
					сумме		сроку
1	2	9		0,35	-		-
2	1	6		0,50	0,2		2
3	1,5	12		0,28	-		-
4	2,5	15		0,26	0,5		4
5	3	21		0,20	1,0		6
6	4	24		0,32	-		-
7	5	30		0,38	2		9

3. Три отрасли промышленности из среднесрочного кредита погасили 1500; 1120 и 980 млн. руб. при остатках соответственно 340; 230 и 160 млн. руб. Определить среднее число оборотов кредита и среднюю длительность пользования им (в месяцах).

Контрольные вопросы

1.  Понятие денежного обращения.

2.  Агрегаты денежной массы МВФ и российские.

3.  Денежная масса в обращении и денежная база.

4.  Роль денежного мультипликатора.

5.  Число оборотов и период оборота рубля.

6.  Индекс дефлятора ВНП.

7.  Условие обесценения денег.

8.  Индекс покупательной способности рубля.

9.  Состав ссудного фонда.

10, Принципы кредитования и статистические функции кредита.

11. Формы и виды кредита.

12. Средний размер, срок и число оборотов кредита.

13. Средняя ставка процента за кредит, доли его просроченности и интегральный коэффициент.

14. Рентабельность кредитования.

15. Коэффициент обслуживания государственного долга.

Раздел 2. Статистика государственного бюджета

Тема 2.1 Абсолютные и относительные  статистические показатели государственного бюджета

1. Абсолютные статистические показатели

Государственный бюджет определяет формы и методы образования государственных финансовых ресурсов и направления их использования в интересах общества. Основной задачей статистики государственного бюджета является количественная и качественная оценка его основных показателей, к которым относятся: доходы, официальные трансферты, расходы, чистое кредитование (кредитование минус погашение), бюджетное сальдо (профицит или дефицит), государственный долг.

Применяемая МВФ система классификации показателей государственного бюджета включает следующие разделы:

1) доходы и полученные официальные трансферты;

2) расходы и чистое кредитование;

3) финансирование бюджетного дефицита;

4) государственный долг.

Первый раздел состоит из следующих подразделов

I. Доходы и полученные официальные трансферты (II + VI + VII).

II. Общие доходы (III + V).

III. Текущие доходы.

IV.  Налоговые поступления:

1) налоги подоходные, на прибыль, на прирост рыночной стоимости капитала;

2) отчисления на социальное страхование;

3) налоги на фонд заработной платы и рабочую силу;

4) налоги на имущество;

5) внутренние налоги на товары и услуги;

6) налоги на внешнюю торговлю и услуги;

7) прочие налоги.

V. Неналоговые поступления.

VI.  Доходы от операций с капиталом.

VII. Полученные официальные трансферты (отечественные и зарубежные, текущие и капитальные).

Доходы от операций с капиталом включают поступления от продажи различных видов материальных активов и добровольные взносы на капитальные вложения из негосударственных источников.

Второй раздел включает в- себя:

I. Расходы и чистое кредитование (II + V).

II. Общие расходы (III + IV).

III. Текущие расходы на:

1) товары и услуги;

2) выплату процентов;

3) субсидии и другие текущие трансферты.

IV. Капитальные расходы на приобретение:

1) основного капитала;

2) товаров для создания производственных запасов;

3) земли и нематериальных активов;

4) капитальные трансферты.

V. Чистое кредитование внутреннее и внешнее.

В подразделе «Чистое кредитование» учитывается кредитная деятельность только тех государственных учреждений, фонды которых полностью сформированы за счет государственных средств. Сюда включается предоставление ссуд и покупка акций за вычетом погашенных кредитов, выручки от продажи акций либо от возврата собственного капитала.

Кроме экономической у расходов есть еще функциональная классификация:

I. Государственные услуги общего назначения:

1) общая бюджетная деятельность;

2) общая кадровая политика;

3) централизованные закупки и снабжение;

4) внешние отношения;

5) оборона;

6) общественный порядок и государственная безопасность.

II. Общественные и социальные услуги:

7) образование;

8) здравоохранение и санитарно-эпидемиологический надзор;

9) социальное страхование и социальное обеспечение;

10) жилищное хозяйство;

11) коммунальное обслуживание;

12) организация отдыха и культурная деятельность.

III. Государственные услуги, связанные с экономической деятельностью:

13) топливно-энергетический комплекс;

14) транспорт и связь;

15) сельское, лесное хозяйства, охота и рыболовство;

16) добывающая промышленность и полезные ископаемые;