Особенности страхования имущества юридических лиц

НАЦИОНАЛЬНЫЙ  БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «ПОЛЕССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

Кафедра банковского дела

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

на тему: Особенности страхования имущества

юридических лиц

 

 

 

 

студентка    _____________  С.С. Каленик

ФБД, 5 курс, ФФ-1      «__» __________2011г.   

 

 

 

Руководитель _____ _____________  С.В. Чернорук

  (оценка)  (подпись)  

           «__» __________2011г.    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПИНСК 2011

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение………………………………….……………………………………….....5

1. Теоретические основы организации страхования имущества юридических лиц ……..….………………................................................................7

1.1 История развития страхования имущества...…………………………….……7

1.2 Основные  понятия и экономическая сущность  страхования…..…..………...9

1.3 Виды  страхования  и  экономическая   сущность  имущественного страхования юридических лиц……………………………………..……..………12

1.4 Содержание и сущность договора  страхования  …………………………….20

2. Анализ организационно-экономических  отношений в области страхования  имущества юридических лиц……………………..…………….23

2.1 Анализ основных показателей деятельности страховых организаций в Республике Беларусь.….…………………..……………………………….………23

2.2 Итоги деятельности страховых организаций за I полугодие 2011 года по Республике Беларусь……………………………………………………………….26

3. ПРОБЛЕМЫ  И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ  ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ………………………………………………………………………......29

3.1. Зарубежный опыт развития страхового рынка ……………….…..................29

3.2. Перспективы и основные направления  развития страхования в Республике  Беларусь……………………………………………………………………………..34

Заключение……………………………………………………..………………….37

Список использованных источников…………………………………………..41

Приложения…………………………………………………………………..……43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

Курсовая  работа состоит из 52 страниц, 5 таблиц, 4 рисунков и 36 источников.

СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ  ЛИЦ, СТРАХОВЩИК, СТРАХОВАТЕЛЬ, ОБЪЕКТ СТРАХОВАНИЯ, СТРАХОВОЙ РЫНОК, ТЕНДЕНЦИИ  СТРАХОВОГО РЫНКА, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ  СТРАХОВОГО РЫНКА.

Цель настоящей работы заключается в теоретическом исследовании функционирования страхового рынка имущества юридических лиц, изучении текущего состояния страхового рынка, проблемы и перспективы развития страхования имущества юридических лиц в РБ.

Объектом исследования выбраны отчетные данные организаций в процессе функционирования рынка страхования имущества юридических лиц Республики Беларусь в целом.

Предмет исследования – роль, функции и формы страхования имущества юридических лиц.

В соответствии с поставленной целью в процессе исследования потребовалось решить комплекс взаимосвязанных задач:

• Определить теоретические основы организации страхования имущества юридических лиц;
• Анализ организационно-экономических отношений в области страхования имущества юридических лиц;
• Проблемы и перспективы развития страхования имущества юридических лиц.

При написании  данной курсовой работы использовались следующие методы исследования:

1. Анализ научной литературы;
2. Анализ нормативно-правовой базы;
3. Анализ источников периодической печати.

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В странах  с развитой рыночной экономикой страхование  является одним из стратегических секторов экономики. Страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует  собственникам возмещение ущерба при  гибели или повреждении имущества  и потере дохода. Роль страхования  проявляется, прежде всего, на микроэкономическом уровне, конкретные договоры страхования  заключаются юридическими и физическими  лицами с целью защиты своих имущественных  интересов.

Современное рыночное общество невозможно себе представить  без страхования как особого  вида экономических отношений. Существует прямая связь между уровнем благосостояния общества, степенью развития рыночных отношений и уровнем развития страхования. В странах, являющихся мировыми лидерами в области социальных и рыночных отношений (США, Япония, европейские  государства и другие), страхование  является одной из наиболее стабильных и динамично развивающихся отраслей народного хозяйства.

Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь в процессе общественного  производства. Рисковый характер общественного  производства, порождает отношения  между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.

Однако  предприятия и организации различных  форм собственности, выступающие в  качестве страхователей, испытывают потребность  не только в возмещении ущерба, выражающегося  в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и  в компенсации недополученной прибыли  или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные  поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Страхование имущества юридических лиц является в настоящее время развивающимся  видом страхования. Учредители компаний и предприятий начали осознавать значимость данного вида страхования  и, что страхование имущества  является гарантией защиты своего имущества  от различных рисков (стихийных бедствий, простоев в производстве, неблагоприятных  воздействий третьих лиц и  так далее). Собственники компаний и  предприятий начали добровольно  страховать свою недвижимость, оборудования, различные сделки и так далее.

Данный  вид страхования начал развиваться  сравнительно недавно и набирает значительный темп в своем развитии.

Страховым же компаниям заключение договора страхования  с юридическим лицом значительно выгодно. Так как приносит большую часть страховых премий в страховую компанию, чем страхование с физическим лицом. Страховой договор с юридическим лицом является более дорогим, чем договор с физическим лицом. Поэтому страховые компании уделяют этому виду страхования большее значение и стараются заключить договор как можно с большим количеством юридических лиц.

Таким образом, в республике за короткий срок стихийно возникло множество субъектов (страхователей, страховщиков) и объектов страхования, появился страховой  и коммерческий интерес к этому виду предпринимательской  деятельности, все то, что в совокупности называется страховым рынком. Наивно было бы упрощать сложившуюся ситуацию и надеяться, что рынок сам  все отрегулирует: сам произведет отбор надежных страховщиков, сам  установит оптимальные страховые  тарифы, сам сбалансирует страховые  и коммерческие интересы субъектов  страхования. Опыт многих развитых стран  с устойчивой рыночной экономикой убедительно  показывает, что для успешного  функционирования любого рынка (в том  числе и страхового), для формирования здорового страхового хозяйства  необходим определенный уровень  его регулирования со стороны  государства. Тем более, что страхование как никакая другая сфера предпринимательской деятельности основана на взаимном доверии страхователя и страховщика, подкрепленном финансовой устойчивостью страхового дела.

Целью данной работы является определение:

1. Значения страхования имущества для общества и для предприятий;
2. Правила страхования имущества юридических лиц;
3. Анализ рынка страхования имущества в целом, проблем развития страхования имущества юридических лиц;
4. Пути решения проблем страхования имущества юридических лиц;
5. Перспективы развития страхования имущества юридических лиц.

В наши дни  страхованию придается большое  значение. Актуальность исследования страхового дела и перспектив его  развития в условиях рыночной экономики  определяется тем, что страхование  является одним из необходимых институтов функционирования экономики, роль которых  возрастает при переходе к рыночным отношениям. С помощью страхования человек сохраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности. Наверное, нет такого человека, который не пользовался бы услугами страхования.

Интерес автора к данной теме вызван тем, что несмотря на то, что тема развития страхового дела довольно актуальна в наши дни, однако в современной экономике, особенно в нашей республике, где происходит развитие страхования, существует ряд проблем и сложностей на пути к развитию страхового рынка.

 

ГЛАВА 1

1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВАНИЯ

1.1 История развития страхования  имущества

Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной  жизни, уходящих своими корнями в  далёкую историю. По своей сути страхование  представляет собой создание целевых  фондов денежных средств, предназначенных  для защиты имущественных интересов  граждан и юридических лиц  от неожиданно наступивших, случайных  по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Возмещение ущербов при  страховании осуществляется за счет резервов, созданных из страховых  взносов страхователей.

Наиболее  примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, применявшееся  в крестьянских общинах и ранних государствах. Специальные запасы зерна  и других продуктов в общинных и государственных амбарах формировались  путем объединения натуральных  подушных взносов. За их счет, например, в неурожайный год оказывалась материальная помощь пострадавшим крестьянским хозяйствам. По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме значительно  расширила возможности взаимного  страхования. Если первоначально при  взаимном страховании страховой  фонд формировался «на глазок», то в  дальнейшем с помощью теории вероятности  в качестве основы страховых взносов  для заблаговременного формирования страхового фонда стала рассчитываться вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника  страхования.

Особенно  бурное развитие страхования приходится на конец 15 в., когда европейцы начали активно осваивать новые земли. Эпоха великих географических открытий породила не только развитие судоходства и международной торговли, но и новые опасности. Чтобы защититься от морских рисков, купцы и судовладельцы на период совместных экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества одного из них ущерб будет распределяться между всеми. Помимо морского страхования в новое время стали развиваться и другие виды страховой деятельности.

В скученных  городах 17 в. был чрезвычайно велик риск пожара. В историю страхования вошел великий лондонский пожар 1666, уничтоживший весь центр города. Именно после этого трагического события был учрежден первый в мире «Огневой офис» и появилось страховании от огня.

Родиной страхования жизни считается  Англия. Именно здесь в 1699 впервые  появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем для личного  страхования граждан была создана  страховая компания Eckvatedl.

Из первоначальных видов страхования – морского, огневого и страхования жизни  – постепенно вырос широкий спектр различных направлений страхования. К началу 1760-х в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных  видов имущественного и личного  страхования.

Рынок страхования  в Республике Беларусь характеризовался наиболее развитой инфраструктурой  и относительно благоприятной правовой базой на постсоветском пространстве в 90-х годах, что позволило Беларуси занимать лидирующие позиции среди  стран СНГ. В начале 1990-х годов  в Республике Беларусь работало несколько  страховых компаний, которые занимались исключительно одним видом деятельности – страхование кредитов. Толчком  к развитию данного вида деятельности стало то, что сформировавшиеся новые  банки осваивали азы банковской деятельности, и появилась большая  потребность в кредитах. Причем, все кредиты, как правило, были нацелены на то, чтобы что-то выгоднее купить и выгоднее продать. Большинство  запрашиваемых кредитов брались  под инвестиционные цели, но 90% из них  выливались в то, что бизнесмен  закупал здесь минеральные удобрения  по бросовой цене, продавал подороже в Польшу, а поляки продавали минеральные удобрения в Германию по рыночной цене. Самое интересное было то, что эти кредиты возвращались[7, c. 152].