Особенности страхования имущества юридических лиц

Страхование является элементом экономического подъема нашей страны, при котором  предприятия становятся более устойчивым и независимым от различного рода рисков и случайностей.

Страхование, согласно Положению о  страховой деятельности в Республике Беларусь, представляет собой отношения  по защите имущественных интересов  субъектов гражданского права при  наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых  страховщиками из уплачиваемых страховых  взносов (страховых премий).

Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.

Страховой рынок как часть финансово-кредитной  сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях  обеспечения его стабильного  функционирования.

Страхование регулируется Гражданским кодексом РБ (глава 48 "Страхование"), Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным Декретом Президента РБ от 28.09.2000 N20, иными нормативно-правовыми актами.

Ограниченность  поставщиков данного вида услуг  связана с изданием Декрета Президента РБ № 17 о лицензировании и положением совета министров, разработанным на его основе, которые позволяют  осуществлять обязательные виды страхования  ответственности компаниям с  долей государства не менее 50 %. Следует  отметить, что данное постановление  противоречит ранее принятому Декрету  Президента Республики Беларусь №8, который  не ограничивает право работать на рынке обязательного страхования  частным страховщикам.

Также страхование  как особый вид предпринимательской  деятельности является прибыльным делом. А тем более с развитием  рыночных отношений в России обещает  получить еще более широкое распространение.

Основными направлениями, как и прежде, остаются страхование имущества от огня и  других опасностей, страхование убытков  от перерыва в хозяйственной деятельности и страхование технических рисков. При этом традиционно в компании наибольшую долю составляет огневое  страхование. Наиболее востребованным является страхование от огня и сопутствующих  рисков, в том числе от рисков взрыва, противоправных действий третьих  лиц, повреждения имущества водой, стихийных бедствий и других рисков. Для промышленных предприятий особенно актуально страхование машин  и механизмов от поломок, что обусловлено  во многом изношенностью основных фондов. В последние годы многие компании интересовались страхованием убытков  от перерыва в хозяйственной деятельности вследствие наступления материального  ущерба, когда страховщик компенсирует потери прибыли и понесенные постоянные издержки в период вынужденного простоя  и ремонта после наступления  страхового события.

На тарифы по страхованию имущества юридических  лиц влияют множество факторов. Среди  них можно выделить две основные группы: это факторы, свойственные непосредственно  предмету страхования, и факторы, зависящие  от условий страхового покрытия. К  факторам первой группы относятся характер деятельности юридического лица (производственная или непроизводственная, тип производства), конструктивные особенности имущества, условия его эксплуатации и содержания, меры предупреждения пожара и средства пожарной безопасности, применяемые  системы охраны, история убыточности  страхователя. К факторам второй группы можно отнести величину франшизы, перечень рисков, применение различных опций, расширяющих покрытие, а также лимитов и сублимитов, которые ограничивают ответственность страховщика, также можно добавить к перечню факторов, влияющих на стоимость страховки, наличие по соседству с предприятием вредных производств или иных источников опасности, а также природно-климатические условия, в которых действует предприятие. Кстати, участники рынка в последнее время отмечают рост популярности использования франшизы: в условиях финансового кризиса многие компании стремятся сократить расходы на страхование и готовы брать часть рисков на себя, при этом не отказываясь полностью от страховой защиты.

Опрошенные  участники рынка дали несколько  советов потенциальным клиентам по выбору страховой компании. В  условиях кризиса следует особое внимание обращать на надежность страховщика, надежность его перестраховочной защиты. Следует крайне аккуратно относиться к страховым компаниям, предлагающим заманчивые цены, так как это нередко  связано с попыткой удержаться на плаву в сложной финансовой ситуации. Сейчас в стране уже имеется определенное количество крупных страховщиков, которые  прошли испытания временем, обладают необходимыми финансовыми ресурсами  и профессиональным персоналом. Однако правильный выбор страховщика не такая уж легкая задача, если ориентироваться  не только на минимальную цену полиса, но и на надежность компании, на качество ее сервиса.

Необходимо  выбирать крупную компанию, работающую на рынке длительное время и обладающую значительными резервами для  обеспечения своих обязательств. Если речь идет о достаточно крупном  риске, то рекомендуется отдельно оговорить  со страховщиком условия перестрахования, чтобы у клиента было четкое понимание, из каких источников будет формироваться выплата страхового возмещения и насколько эти источники надежны.

Имеет смысл  изучить соотношение премий и  выплат выбранного страховщика по интересующему виду страхования. Если выплаты на порядок меньше собираемых премий, то вряд ли это просто вопрос везения: скорее всего, получить возмещение от такого страховщика при страховом случае будет непросто. Нужно также посмотреть на структуру портфеля страховщика. Предпочтение следует отдавать компаниям со сбалансированным портфелем без доминирования какого-то одного вида страхования. Такая страховая компания будет гораздо более устойчива, чем, скажем, страховщик, у которого приходится 60% всей собираемой премии. Немаловажен и объем сервисных возможностей страховщика. Серьезная компания не примет на страхование более-менее крупный риск без квалифицированной инспекции.

Таким образом, страхование способствует как социальному, так и экономическому развитию, делая положение предприятий не только более устойчивым, но и более независимым от различного рода рисков и случайностей.

В данной курсовой работе раскрыты сущность и  значение страхования имущества, теоретические  аспекты страхования имущества  юридических лиц.

Перспективы развития белорусского страхового рынка  рассматриваются с позиций усиления государственного влияния. Отсутствие свободной конкуренции в данной отрасли, как и во многих других, негативно сказывается на развитии страховых услуг и, в конечном счете, бьет по потребителю, как по конечному  звену данной цепочки.

Отмечено  не только увеличение сбора страховых  премий и выплат, но также видно  развитие новых программ в рамках страхования имущества юридических  лиц, учитывающие специфику каждого  юридического лица. Были рассмотрены  особенности страховых программ для юридических лиц.

Рассмотрены проблемы и перспективы развития страхования имущества юридических  лиц 

К основным проблемам можно отнести экономический  кризис, который привел к:

• замедление темпов строительства, сокращение промышленного производства, росте просроченной задолженности, что привело к сокращению числа страхователей со стороны юридических лиц;
• рост безработицы, что привело к сокращению на спрос страховых услуг со стороны предприятий крупного и среднего бизнеса;
• демпинг страховых тарифов в корпоративных видах страхования.

Еще одной  проблемой является недострахование: когда клиент, экономя на страховом взносе, заключает договор на сумму, заведомо меньшую, чем реальная цена страхуемого им имущества. В результате при наступлении страхового случая выплата оказывается неадекватной, и восстановить утраченное становится невозможно.

Существование на страховом рынке налогосберегающих схем, не правильное определение стоимости застрахованного имущества и тому подобное.

Таким образом, главная цель страхования заключается в обеспечении непрерывности производственной, иной общественно полезной деятельности на достигнутом или достаточном уровне, а также приемлемых доходов, уровня и качества жизни людей при наступлении случайных событий с неблагоприятными или благоприятными последствиями, именуемыми страховыми случаями.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Адамчук Н.Г., Юлдашев Р.Т. "Обзор страховых рынков ведущих стран мира" (серия "Мировые страховые рынки"). - М.: Издательство "Анкил". 2001
2. Балабанов И. Т., Балабанов А. И. Страхование. - СПб: Питер, 2001
3. Белых В. С., Кривошеев И. В. Страховое право. - М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА М., 2002
4. Вадим Ходосовский "Белорусы и рынок" №42 (575) от 26.10.2003г.
5. Вахрин П.И. Финансы. – М.: Финансы и статистика,  2000. 426 с.
6. Виктор Хомярчук Несчастное страхование «Национальная экономическая газета» № 61 (678) 12 августа 2003 г.
7. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебн.пособие. М.: Финансы и статистика, 1998. 300 с.
8. Госпадарик Г.С. Ипотечные облигации – новые возможности размещения страховых резервов. «Страхование в Беларуси» - 2007
9. Гражданский кодекс РБ ГЛАВА 48. Страхование
10. Гришан И. ВТО и Беларусь. «7 дней» - 2008. №5. 50 с.
11. Декрет Президента Республики Беларусь 14 июля 2003 г. № 17 О лицензировании отдельных видов деятельности
12. Дюжиков Е.Ф. Аудит деятельности страховых организаций (Страховой аудит). М.: ЗАО Издательский дом "Аудитор", 2001
13. Ермак Д. Рост – 20%. Национальная экономическая газета. 2008. №10.21 с.
14. Ермак Д. Частных страховщиков уравняют в правах с государственными //Национальная экономическая газета 2008. №10. 21 с.
15. Ефимов Л. и др. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь.  М.: Фирма «Церих –ПЭЛ», 1996. 525 с.
16. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. М.: АНКИЛ, 1994. 461 с.
17. Залетов О. "История "Зеленой карточки". Галицкие контракты. Серия специализированных приложений, октябрь 2000.
18. Кноп В. Страхование имущества юридических лиц. Страховое дело. 1996. №1. 71 с.
19. Клоченко Л.Н., Юлдашев Р.Т. Руководство по организации страховой компании.  М.: АНКИЛ, 1997. 108 с.
20. Краткая характеристика состояния страхового рынка РБ. Анализ аналитической группой страхового брокера ООО «СтрахЭкспертГрупп»
21. Крутик А.Б. Организация страхового дела. СПб, 1999. 216 с.
22. Лукинов А. Крупное слияние на британском страховом рынке. Страховое дело. 2007. №9. 59 с.
23. Министерство финансов Республики Беларусь www.minfin.gov.by
24. Петриченко И. Защита против инфляции. Страховое дело. 2000. №1.70 с.
25. Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь. Утверждено Декретом Президента РБ от 28.09.2000г. №20. Главный Бухгалтер.  2000. №39. 42 с.
26. Постановление Совета Министров Республики Беларусь 16 апреля 2001 г. № 529 О мерах по обеспечению финансовой устойчивости страховых организаций
27. Постановление Совета Министров Республики Беларусь 20.05.2011 г. № 631 О Республиканской программе развития страховой деятельности на 2011–2015 годы
28. Постановление Совета Министров Республики Беларусь 3 июня 2003 г. № 737 Об установлении размеров платы за выдачу специальных разрешений (лицензий) на осуществление страховой, перестраховочной и посреднической деятельности
29. Скамай Л. Г. Страхование: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2001
30.   Стратегия развития стратегия партнерства. Финансы. Учет. Аудит. 2000. №6. 70 с.
31. Страхование в Беларуси №3 (28) март 2005
32. Страхование в Беларуси №5 (30) май 2005
33. Страхование в Беларуси №7 (32) июль 2005
34. Тарасов В. Только добровольно. «Белорусы и рынок»  2006.  № 23(708).
35. Филонов В. В Беларуси отмечается тенденция сокращения количества страховых организаций. Экономика и бизнес. 2007.
36. Шахов В.В. Введение в страхование. М.: Финансы и страхования, 998.192 с.