Пути совершенствования кредитной системы Российской Федерации

Как было отмечено выше, банковский кредит преодолевает границы коммерческого  кредита, так как он не ограничен  направлением, сроками и суммами  кредитных сделок. Сфера его использования  шире: коммерческий кредит обслуживает  лишь обращение товаров, банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества.

Замена коммерческого векселя  банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заемщикам.

Динамика банковского и коммерческого  кредита различна. Объем коммерческого  кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и  сокращается с их уменьшением. Предложение  и спрос на него возрастает в периоды промышленного подъема и уменьшается во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема увеличивается спрос на банковские ссуды. Таким образом, можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.

С развитием товарно-денежных отношений  появляются новые формы кредита, которые способствуют еще большему ускорению обращения капитала, передающие кредиту новые функции, тем самым, увеличивая его значение. Одной из новых форм является потребительский кредит, который предоставляется в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского (ссуды на потребительские цели). Его объектом обычно являются товары длительного пользования (мебель, холодильники, автомашины и др.), различные услуги. При этом банки сразу выплачивают магазинам наличные деньги за проданные товары (или услуги), а покупатель постепенно погашает ссуду в банке. Максимальный срок потребительского кредита три года. Потребительский кредит имеет двоякую функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой стороны, рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Нужно отметить, что потребительский кредит стал неотъемлемой частью современного общества.

В последнее время большое значение имеет лизинг.

Лизинг - долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного  назначения с погашением задолженности  в течение нескольких лет. Использование лизинга имеет свои преимущества, поскольку при этой форме сотрудничества для перестройки производства на базе современной технологии и выпуска продукции, отвечающей самым строгим требованиям рынка, не требуется изначальных владений крупных средств. Все расходы на данном этапе покрывают лизинговые компании.

В последнее время получили широкое  распространение ипотечный кредит и овердрафт.

Ипотечный кредит - это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий). Основным его источником служит эмиссия ипотечных облигаций корпорациями и банками.

Овердрафт - кредит, предоставляемый  частным лицам, которые имеют  право платежа чеками на сумму  превышающую остаток на счетах. Овердрафт  допускается в известных пределах, например, на сумму месячного оклада на срок не более 15 дней. В течение установленного срока клиент обязан погасить возникшую задолженность, после чего он получает право на новый кредит в виде овердрафта.

В настоящее время огромное значение для нормального функционирования всей экономической системы в целом имеют государственный и международный кредиты. Государственным кредитом называют совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Государственный кредит выражает отношения в денежной форме между государством с одной стороны, и физическими или юридическими лицами с другой, чаще всего с банками, страховыми компаниями и предпринимателями.

В сфере государственного кредита  центральное правительство, а также  местные органы власти традиционно  выступают в качестве заемщиков, привлекая денежные средства для  покрытия бюджетных дефицитов. Главной  формой привлечения денежных средств  является выпуск облигаций государственного займа и прочих видов ценных бумаг.

Облигация представляет собой обязательство  эмитента, который должен впоследствии возместить владельцу ценной бумаги сумму основного долга и процента. Владельцы свободных денежных средств, покупая облигации, выступают фактическими кредиторами государства. В отличие от банковского кредита, кредиторами выступают не только банки, но и страховые компании, предприятия и частные лица.

В настоящее время государство  стало выступать в качестве кредитора, оказывать кредитную помощь тем  отраслям, в развитии которых заинтересовано национальное хозяйство в целом.

Движение капитала в сфере международных  экономических отношений, связанное  с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов, называют международным кредитом. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

Формы международного кредита можно классифицировать по главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений.

По срокам международные кредиты  подразделяются на краткосрочные - до 1 года, среднесрочные - от 1 года до 5 лет  и долгосрочные - свыше 5 лет.

По назначению разделяют кредиты  коммерческие, непосредственно связанные  с внешней торговлей и услугами; финансовые, используемые на другие цели, включая погашение задолженности, покупку ценных бумаг, инвестиции; промежуточные, предназначенные для смешанных форм вывоза капиталов, товаров и услуг.

Также международный кредит, раздвигая  границы индивидуального накопления, способствует созданию новых фирм.

 Формы кредита тесно связаны  с его структурой и в определенной  степени с сущностью кредитных  отношений. Структура кредита  включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость.

Вид кредита - это более детальная  его характеристика по организационно-экономическим  признакам, используемая для классификации  кредитов.

Следует отметить, что для эффективной  работы банка важным элементом деятельности является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах выдаваемых банком кредитов (ссуд). Чем разнообразнее этот элемент, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов.

Кредитные риски.

Кредитный риск или риск, связанный  с неплатежами по выданным ссудам, является важнейшим из рисков банка.

Кредитный риск может быть определен  как неуверенность кредитора  в том, что заемщик будет в  состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства по возврату и оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Кредитный риск может сформироваться при неуверенности или сложности, невозможности, неспособности заемщика создать какой-либо из денежных потоков, служащих источником погашения долга, или при недостатках, трещинах деловой репутации заемщика.

Применяя те или иные методы и  инструменты, кредитный риск управляется  на всех определяющих стадиях жизненного цикла кредитного продукта: разработка основных положений банковской политики, начальные стадии работы с потенциальным клиентом, координация целей банка и интересов клиента, оценка кредитоспособности заемщика, структурирование качественных характеристик кредита, кредитный мониторинг, работа с проблемными кредитами, применение санкций и т.д. Анализ рынка и стратегия проведения кредитных операций предполагают формулировку и реализацию целей, условий и принципов выдачи кредитов различным типам заемщиков, сферам предпринимательской деятельности. На этом же этапе определяются полномочия по выдаче ссуд, предельный размер кредита одному заемщику, требования к погашению и обеспечению кредита, комплекс мер по обеспечению соответствующего качества кредитного портфеля и т.д.

Оценка кредитных рисков начинается уже на начальной стадии жизненного цикла кредитного продукта - знакомства с потенциальным заемщиком (оценка кредитного предложения).

Положительная предварительная оценка открывает следующий, важнейший  этап жизненного цикла кредитного продукта, который с позиций управления кредитным риском носит название оценки кредитоспособности клиента, а также проекта кредита.

Положительное заключение о кредитоспособности позволяет перейти к следующему этапу - структурированию ссуды, где  среди прочих, определяются позиция  банка по параметрам обеспечения ссуды, условия погашения и т.д.

Далее наступает очередь кредитного договора, где основные пункты защиты от кредитного риска документируются  и приобретают правовую основу.

В ходе реализации кредитного банковского  продукта осуществляется архивный и оперативный кредитный мониторинг - контроль за выполнением, соблюдением условий договора. Архивный включает контроль за ходом погашения ссуды через сбор и группировку документов (кредитное досье), содержащих в том числе и материалы о динамике кредитоспособности клиента, обеспечении ссуды и т.д.

Целью оперативного кредитного мониторинга  является обнаружение, возможно более  раннее, и идентификация проблемных кредитов.

Основные элементы системы кредитования.

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются: объект кредитования и субъект кредитования.

 В кредитной сделке субъектами  отношений всегда выступают:

• кредитор - юридические и физические лица, представляющие свои временно свободные средства во временное пользование на определенный срок и за определенную плату;
• заёмщик - сторона кредитных отношений, получающая средства во временное пользование, обязанная вернуть в установленный срок.

Исторически заемщиками были отдельные  лица, испытывающие потребность в  дополнительных ресурсах. Особое место  заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником  ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые  средства как в сфере обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов, расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые  ресурсы, завершившие кругооборот  в его хозяйстве.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю.

Занимая зависимое от кредитора  положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют  единство своих целей, единство своих  интересов. В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором.

Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим  или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

Взаимодействие кредитора и  заемщика носит характер единства противоположностей. Как участники кредитной сделки кредитор и заемщик находятся по разные ее стороны. Кредитор - сторона, предоставляющая ссуду, заемщик - сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением в хозяйстве.

Объекты в составе  механизма кредитования - это проявление целевого характера кредитования.

Объекты и субъекты кредитования являются неотделимой частью системы кредитования.

Принципы кредитования.

Содержание элементов, их взаимосвязь  и единство в механизме кредитования определяют принципы кредитования. Принципы кредитования выступают главным звеном кредитного механизма, так как они отражают сущность и функции кредита, а также требования объективных экономических законов в области кредитных отношений.

Поэтому на основе принципов кредитования происходит построение кредитного процесса (определяются цели и сроки предоставления заемных средств, порядок выдачи и погашения, организация контроля за использованием ссуд заемщиком).

Кредит - это система  экономических отношений в связи  с передачей от одного собственника к другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности и платности. Современный кредит чаще всего бывает денежным и банковским. Банки выступают как посредники в перемещении временно свободных денежных ресурсов.

Условия, на которых предоставляется  ссуда, составляют основные принципы кредитования.