Кредитование малого и среднего бизнеса в Казахстане (на материалах БВУ, кредитных учреждений)

Еще один очень удобный вид кредитования малого бизнеса – это инвестиционный кредит. В ряде случаев, для того чтобы реализовать крупные проекты предприятия, необходимы значительные денежные средства и в этом случае на помощь может придти финансирование инвестиционных проектов. Главная особенность такие кредитных программ в том, что банки могут предоставлять на более длительный срок, чем обычное кредитование малого бизнеса и расчеты кредита производятся в зависимости от финансовых возможностей предприятия. Для оформления такого вида кредитования банки предъявляют более жесткие требования. Предприниматели обязаны будут предоставить полную документацию, которая отражает всю деятельность предприятия, бухгалтерские документы и налоговую отчетность. Банк в праве отправить кредитного эксперта на предприятие, для того чтобы более подробно провести анализ предприятия. Просматривается сам проект, который необходимо будет финансировать, его положительные и возможные риски, связанные с его реализацией.

Залоговое обеспечение для этого  вида кредита является обязательным, и все объекты залогового обеспечения  требуют полной оценки его стоимости. Рассматривается заявка на финансирование инвестиционных проектов в течение более длительного времени, которое может достигать одного месяца, а процентные ставки по кредиту могут быть разными и зависят от требуемой суммы.

Есть еще один вид кредита, который  называется партнерским кредитом. Особенность его в том, что предусмотрено тесное сотрудничество банка и заемщика, когда сами банки могут предложить наиболее выгодные условия кредитования для предпринимателя. Конечно же, банки ставят свои условия и требования, потому что им необходимо сократить до минимума все возможные риски, связанные с кредитованием малого бизнеса. В основном банки обращают внимание на кредитную историю заемщика, которая должна быть положительной, для того чтобы предоставить заемщику лучшие условия кредитования малого бизнеса. К предприятиям с положительной кредитной историей банки могут подойти индивидуально и на таких условиях, что сотрудничество будет выгодно обеим сторонам, как банку, так и заемщику.

Овердрафт - этот кредит можно отнести  к разряду палочки-выручалочки, позволяющей перехватывать деньги на короткие сроки, не прибегая к средствам родственников и друзей. Само английское слово overdraft означает "перерасход". Овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Сейчас кредит зачастую предоставляется на срок до шести месяцев траншами длиной до 30 дней в сумме от 10 тыс. до 100 тыс. долларов США. Лимит овердрафта определяется из расчета 30% среднемесячных оборотов компании. В обеспечение предоставляются залог коммерческой и жилой недвижимости, гарантийный депозит, в качестве дополнительного залога также принимается автотранспорт, оборудование и поручительство.

Кредит на открытие бизнеса. Получить в нынешних условиях такой кредит - редкая удача. В условиях посткризисного периода подавляющее большинство банков перестали выдавать этот продукт. Минимизируя риски, банки просто завышают процентную ставку и сокращают срок кредитования. Малый и средний бизнес не кредитуется по причине того, что далеко не каждый проект готов генерировать прибыль, способную покрыть кредитный расход, особенно учитывая высокие годовые процентные ставки. Сегодня "шлагбаум закрыт" перед строителями, машиностроителями, владельцами сетей продовольственных магазинов.

Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Нет у них и кредитной истории, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. Поэтому банки очень рискуют, выдавая кредит индивидуальным предпринимателям. Предпринимателю сейчас проще получить обычный потребительский кредит на физическое лицо. На первый взгляд может показаться, что условия кредитования ПБОЮЛ мало чем отличаются от кредитования частных лиц. Несмотря на схожесть ставок и сумм, это нет так. Основное отличие заключается в природе кредитных рисков. Потребительское кредитование основано на том, что человек получает не связанный с использованием кредита фиксированный доход, за счет которого погашает кредит. Предприниматель же оценивает возможность возврата заемных средств за счет будущих доходов, и расходы по кредиту направлены как раз на увеличение этих доходов.

Кредит на покупку основных средств. Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. С помощью этого продукта можно финансировать приобретение самых разных видов оборудования - для пищевой промышленности, оборудования для фасовки и упаковки, производства химической продукции, модульных и сборочных производств, холодильного и медицинского, торгового, автосервисного, что актуально для МСБ. Заемщиками могут выступать юридические лица, индивидуальные предприниматели, а также (при размере кредита до 15 млн. тенге) физические лица - собственники и акционеры бизнеса. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года. Несмотря на кризис, ряд крупных и специализированных банков продолжают выдавать кредиты на покупку оборудования отечественного и зарубежного производства, которое и является залогом по кредиту. Средняя максимальная сумма кредита - 25 млн. тенге, максимальный срок – 5 лет. Погашение происходит обычно равными долями по графику, согласованному с заемщиком.

Проектное финансирование. Такой вид  кредита предоставляет также  небольшое количество специализированных банков. Он удобен для фирм, которые  решили провести дорогостоящую модернизацию основных фондов или для сложных  проектов с редким (низколиквидным) оборудованием. Кредит осуществляется посредством финансового лизинга. Минимальный аванс лизингополучателя обычно от 0 до 20%, срок лизинга - от 36 месяцев.

Риск проектного финансирования состоит  в том, что можно потратить  до полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ. Из-за потери времени на поиск финансирования может быть сорвано выполнение проекта. Поэтому бизнес-план является главным документом при рассмотрении проектного финансирования. Он должен позволять оценить все риски, для этого требуется его максимальная детализация.

Коммерческий кредит. Это разновидность  кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в  виде отсрочки платежа за проданные  товары, выполненные работы, оказанные  услуги. Для договора коммерческого  кредита существенными условиями являются указание цены товара и сроков его оплаты. Если данные условия отсутствуют, такой договор будет считаться незаключенным. Особенно востребован это продукт тогда, когда время производства и время обращения капитала партнеров не совпадают: у одних предпринимателей товар произведен и готов к реализации, тогда как другие, заинтересованные в данном товаре, не располагают наличными деньгами. В таких случаях продажа товара в кредит способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение оборота и увеличение прибыли. Коммерческий кредит обычно является краткосрочным: предоставляется всего на несколько месяцев. Как правило, оформляется специальным документом - коммерческим векселем.

Товарный кредит. Товарное кредитование заключается в том, что заемщику выдается товар, за который он не платит сразу деньги. Договор товарного кредита будет считаться заключенным только тогда, когда будет определен предмет договора, то есть наименование и количество товаров, передаваемых в кредит. Так могут предоставляться товары, станки, машины и оборудование. Товарный кредит оптимален при покупке дорогостоящего оборудования, производимого под заказ зарубежными компаниями. Специалисты выделяют такие преимущества товарного кредита, как его беззалоговое финансирование, возможность покупки импортного оборудования любого производителя по низким ценам, отсрочка платежа на срок до 1 года.

Венчурное финансирование. Это вид  кредита является для нашей страны достаточно экзотическим и не находит  применения в отечественной практике. К достоинствам этого финансового продукта можно отнести длительный срок и отсутствие гарантий. Он особенно удобен для наукоемких проектов. К минусам можно отнести более высокие, чем в банках, процентные ставки и небольшое количество венчурных фондов и инвестиционных компаний, готовых профинансировать проекты. Не случайно этот вид финансирования малого бизнеса называют рискованным. Основная цель венчурного финансирования - вложение средств в развитие.

Итак, изучив  банковское кредитование нам необходимо выделить механизм кредитования малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан.

Состояние кредитования малого и среднего бизнеса субъектами финансово-кредитной системой в  докризисное время характеризовалось  дороговизной предоставляемых Банками кредитов, объясняющие этот факт тем, что Банки используют привлеченные (чужие) деньги. В настоящее же время основное направление кредитования и поддержки субъектов малого и среднего бизнеса происходит путем выделения денежных ресурсов Правительством из средств ФНБ «САМРУК-КАЗЫНА» и размещение их через банки второго уровня.

Кроме того, в текущем году ФНБ «Самрук-Казына» выделело 120 млрд. тенге (1 млрд. долл.). «В рамках выделенных средств 70% пойдет на рефинансирование текущих проектов для общего снижения ставки малому бизнесу и 30% - на реализацию новых проектов» [13].

При этом в системе  взаимоотношений по первой линии  проблемы кредитования малого бизнеса  находятся в общем ряду вопросов развития финансово-кредитной системы  и пока находятся в субъективном поле деятельности банков второго уровня. Другими словами - практически по остаточному принципу удаления внимания.

Что же касается второй линии, фундаментально важной для малого бизнеса, то и здесь вопросы кредитования не имеют четких контуров конкретных эффективных мер. Последние сводятся лишь к рекомендациям о необходимости повышения заинтересованности банков второго уровня, чего недостаточно, поскольку они являются частными и определяют свою политику исходя из коммерческой целесообразности.

Выход из сложившейся ситуации может быть определен путем повышения роли государства: во-первых, именно государство определяет систему налогообложения, что важно как для субъектов малого и среднего бизнеса в плане достижения устойчивой прибыльности и возврата кредитов, так и для банковской системы в плане их кредитного стимулирования; во-вторых, государство определяет управление, при котором должны развиваться на рыночных принципах взаимоотношения государственный и частный секторы экономики. Другими словами, государство должно выполнять функции главного менеджера и определять развитие экономики на принципах государственного предпринимательства.

Чтобы обозначить основные направления совершенствования  взаимоотношений между финансово-кредитной  системой и малым и средним бизнесом целесообразно проанализировать современное состояние взаимоотношений между государством и финансово-кредитной системой.

Для эффективного развития предпринимательского сектора ему  необходима эффективная финансовая поддержка. Основные источники финансовых ресурсов для СМСП представлены на рисунке 3.

Рисунок 3. Источники финансовых ресурсов СМСП

Источниками заемных  финансовых ресурсов малых предприятий  являются кредиты коммерческих банков и фондов поддержки малого предпринимательства, займы и кредиторская задолженность.

Заемные ресурсы при  недостаточных объемах собственных  дают возможность малым предприятиям обеспечить хозяйственную деятельность необходимыми средствами, выполнить  срочные обязательства и решить задачи, связанные с расширением или реконструкцией производства.

Заемные финансовые ресурсы  предоставляются на принципах платности, срочности, возвратности и обеспеченности.

Целесообразность заимствования  средств должна подтверждаться финансовыми расчетами. Интересно отметить, что довольно «жесткие» условия привлечения заемных ресурсов повышают эффективность использования средств.

В системе мер по выводу страны из кризисного состояния, развития и принятия мер по защите экономики   от влияния внешних факторов важным моментом является совершенствование финансово -кредитной системы в целом и банковской в частности. Поэтому как государство заинтересованно в  последнем, так и банковская система не менее заинтересована в адекватном отношении к себе.

Без кредита нельзя развернуть полномасштабное, крупное производство, без стартового капитала, образуемого  за счет получения ссуд, не может  развиваться и малый и средний  бизнес.

Вместе с тем основная причина недостаточного кредитования МСБ видеться в высоком риске возвратности кредитных ресурсов, в силу чего банки отдают предпочтение краткосрочным кредитам с их сравнительно быстрой оборачиваемостью и возвратностью под более высокие проценты вознаграждения, чем среднее - и долгосрочные кредиты. Банки не могут рисковать капиталом, чтобы не нарушать систему ограничений, определяемую главным банком страны.

Кроме того, развитие кредитования сдерживается из-за того, что нет  реальных инструментов, способных защитить интересы банка. Чтобы кредитование малого и среднего бизнеса развивалось, банки нуждаются в поддержке государства. Необходимо еще большее снижение налогов, создание эффективной правовой системы.

В этом проявляется противоречие между интересами Центрального банка  и банков второго уровня. Но практика подтверждает необходимость этих ограничительных мер: на ранних стадиях рыночных реформ их отсутствие явилось главной причиной банкротств многих средних и мелких банков, их ликвидации, реорганизации и слияния.