Проблемы кредитования на современном этапе и пути решения

 

 

          ВВЕДЕНИЕ

 

В Послании Президент Республики Казахстан Н.А. Назарбаев народу Казахстана в феврале 2008 г. «Рост благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики» отметил приоритеты макроэкономической политики, одним из них является необходимость сформировать действенные механизмы системного и оперативного реагирования государства на угрозы финансовой нестабильности и  укрепить доверие международных рынков к экономике Казахстана. Необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.[1]

Нынешнее Послание Президента народу Казахстана «Через кризис к обновлению и развитию» это документ оперативного действия, направленным на осуществление антикризисных мер. Глобальный финансовый кризис и последовавшие изменения в мировой экономике оказали серьезное влияние на социально-экономическое развитие нашей страны. И это, конечно, нашло отражение во внутренней политике государства.     

 Казахстан стал одним из  первых государств в мире, оперативно  отреагировавших на нарастающую  турбулентность мировой экономики  и приступивших к реализации  опережающих мер.     

 Чтобы сохранить стабильность финансово-кредитной системы, правительство предоставило банкам дополнительную ликвидность. Это было сделано для обеспечения экономической активности малого и среднего бизнеса, крупных предприятий.

Главной задачей должно стать повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора, внимательно отслеживать ситуацию в каждом банке и в случае необходимости принимать превентивные и действенные меры.  
       Кредитная система является важной составной частью общей банковской политики. Она разрабатывается управляющей системой банка и его структурным подразделением, связанным с кредитными операциями. При разработке кредитной системы следует иметь в виду, что здесь банк сталкивается с кредитором в двух разновидностях: когда он сам предоставляет кредит и когда он мобилизует ресурсы последнего.

        Поэтому кредитная система касается как области предоставления ссуд, так и области формирования депозитов. На объем и структуру кредитных ресурсов, направления их размещения влияют как объективные, так и субъективные факторы в виде принятия конкретных решений, выбора методов кредитования и направления изменения структуры кредитного портфеля. По мере роста экономики, изменения банковской индустрии появляется необходимость в принятии важных решений в области кредитной политики; многие нововведения требуют серьезных поддерживающих систем и обобщения нового опыта. В этих условиях учет объективных и субъективных факторов крайне важен.

  Совершенствование банковской системы является одной из важных задач экономической политики государства, так как предоставление коммерческими банками денежных ресурсов в кредит государству, хозяйствующим субъектам и населению имеет большое значение для развития экономики. Кредит необходим, прежде всего, для активизации предпринимательской деятельности, распределения и перераспределения денежных ресурсов между отраслями.             Ссудный капитал должен перераспределяться между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечат получение более высокой прибыли    или    которым    отдается    предпочтение    в соответствии    с приоритетными    программами   индустриально-инновационного   развития

экономики Казахстана.

Учитывая актуальность этого вопроса, была выбрана тема дипломной работы «Управление и развитие кредитной системы в Казахстане».

Цель дипломной работы рассмотреть кредитную систему в современных условиях, управление и развитие кредитной системы и кредитной деятельности банка, изучение наиболее практикуемых видов кредитов, стратегии и тактики в области кредитования и разработка практических рекомендаций.

Для достижения цели мной поставлены следующие задачи:

- рассмотреть теоретико-методологические  особенности кредитной системы

- дать понятие кредиту, его значение и функции

• проанализировать эффективность кредитной системы на примере АО «Альянс-банк»

- выявление проблем развития  кредитной деятельности и разработка  мероприятий по их устранению

- рассмотреть проблемы и перспективы совершенствования  управления кредитной системы, а также совершенствование нормативно-правовой базы кредитования.

Практической значимостью данной работы является обзор кредитной деятельности на примере коммерческого банка АО «Альянс-банк».

Теоретическую, методическую и информационную базу исследования составили труды казахстанских и зарубежных ученых в области денежно-кредитной системы Республики Казахстан. Информационной базой исследования послужили данные годовые отчеты АО «Альянс-банк» за 2006-2008 годы; саит банка и периодические журналы.

Структура дипломной работы состоит из введения, 3-х глав, заключения и списка используемой литературы.

 

1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ

     УПРАВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Развитие финансово-кредитной системы Республики Казахстан

 

В современных условиях развития рыночной экономики, реформирования банковской системы в Казахстане все вопросы, связанные с предоставлением кредита, рассматриваются и решаются банками самостоятельно в соответствии с кредитной системой.

Кредитная система создает основу организации кредитной деятельности банков в рамках общей стратегии его развития, определяет принципы и порядок осуществления кредитного процесса, средства и методы его реализации, а также необходимые условия разработки соответствующей документации.

Каждый банк разрабатывает свои правила кредитования в соответствии с законодательством нашей страны по вопросам кредитной системы, в том числе нормативными правовыми актами Национального банка, Республики Казахстан. Правила определяют общие приоритеты, стандарты и параметры принятия решений в области кредитной деятельности, основные принципы управления кредитными рисками и ориентируют кредитную деятельность банка на решение следующих задач:

• формирование качественного ссудного портфеля за счет кредитования 
  устойчиво функционирующих    субъектов хозяйственной деятельности и 
  финансирования перспективных проектов;
• обеспечение оптимальной структуры и размера ссудного портфеля, 
  внебалансовых обязательств;
• обеспечение высокого уровня безопасности и доходности размещения 
  активов банка.

Кредитование осуществляется на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования ссуд по целевому назначению в пределах имеющихся ресурсов.

При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения — предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств.

Как мы выяснили выше, кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита. Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания кредитных отношений и форм кредита.

Кредит бывает в двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского.

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений.

Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы: Национальный (эмиссионный) банк; коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.)

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро кредитной системы составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Национальный банк.

Национальный банк — главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком. Национальный банк — это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура — коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и надзорные функции Национальный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям. На остальные звенья кредитной системы Национальный банк может в основном оказывать только опосредствованное воздействие, проявляющееся во взаимосвязи кредитных и денежных операций, различных секторов рынка, кредитно-финансовых услуг.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны. Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам.

Специализированные кредитные учреждения (их еще называют парабанковские) являются важным и объективно нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и населению, остались бы неполными.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.