Проблемы кредитования на современном этапе и пути решения

Кредиты банков классифицируются как стандартные сомнительные и безнадежные. Сомнительные кредиты включают в себя следующие:

- субстандартный – несущий незначительный  риск, связанный с задержкой возврата  кредита до 30 дней или пролонгацией  не более 1 раза;

-  неудовлетворительный – длительность  просрочки которого составляет  от 30 до 60 дней и пролонгированный более 1 раза;

- сомнительный кредит с повышенным  риском – длительность просрочки  погашения составляет от 60 до 90 дней;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «АЛЬЯНС БАНК»

2.1 Анализ финансового  состояния и деловой активности банка

 

Возросшая конкуренция на рынке банковских услуг приводит к необходимости внутренних системных преобразований, а дальнейшее развитие национальной экономики требует появления различных видов банковских продуктов в кредитной системе Казахстана.

В таблицах 1-4 показана динамика основных показателей деятельности АО «Альянс банка» в сравнении с общей тенденцией банковской системы Казахстана и банками-конкурентами.

Анализ сегодняшнего положения и динамики развития АО «Альянс банк» показывает, что выбранная стратегия развития Банка является правильной. По всем показателям АО «Альянс Банк» имеет стабильную тенденцию роста.

Структура изменения в активах обусловлена в первую очередь в увеличении уставного капитала в 4 квартале 2008 года, и стратегии банка следовать диверсификации активов и поддержание их ликвидности.

По итогам 2008 года в активах банка произошли изменения. Ссуды клиентам за вычетом резервов выросли в 1,7 раз на 22638 млн. тенге и составили 53308 млн. тенге. Их доля снизилась на 61% по состоянию на конец 2006 года до 44,5% на конец 2007 года. Вложенные в ценные бумаги выросли в 2,8 раза и составили 95128 млн. тенге.

 

Таблица 1 - Динамика изменения активов (млрд. тенге)*

Показатели	1/1/2006		1/1/2007		1/1/2008		1/12/2008
	cумма	уд. вес (%)	сумма	уд. вес (%)	сумма	уд. вес (%)	сумма	уд. вес (%)
1 группа	815,43	87,7	1 224,42	85,1	1 990,29	84,4	1 957,35	84,3
в том числе:
- Альянс Банк	21,98	2,4	50,44	3,5	119,98	5,1	115,93	5,0
- Альфа банк	36,43	3,9	58,41	4,1	89,64	3,8	91,96	4,0
- Банк Каспийский	29,05	3,1	54,93	3,8	80,02	3,4	78,84	3,4
- Евразийский Банк	26,74	2,9	50,41	3,5	78,01	3,3	76,68	3,3
2 группа	114,21	12,3	214,20	14,9	367,68	15,6	363,43	15,7
ВСЕГО	929,65	100	1 438,62	100	2 357,97	100	2 320,79	100

 

Общая стоимость активов Альянс банка за три года увеличилась с 22 млрд. тенге до 116 млрд. тенге, удельный вес в общей сумме активов банка

увеличился с 2,4% в 2006 году до 5,1% - в 2008 году. За период 2006-2008 гг. совокупные активы выросли в 5,5 раза и на 1 января 2008 года составили 119 989 763 тыс. тенге. По состоянию на 1 декабря 2008 года активы Банка составили 115 933 162 тыс. тенге (таблица 1). [18, с.10].

В таблице 1 рассматривается  динамика изменения активов коммерческих банков. Сравнивая первую группу со второй группой можно увидеть, что первая группа превосходит вторую по удельному весу 5,4 раза, рассматривая данные за 2008 год. Сравнивая данные по банкам, то на первое января 2006 года больше всего активов преобладает у Альфабанка 36430,10 млн. тенге, в 2007 году так же преобладает Альфабанк 58411,050 млн. тенге, но в 2008 году на первом месте Альянс банк 119989,76 млн. тенге, его активы выросли 2,3 раза по сравнению с 2007 годом. Активы Альфабанка выросли всего в 1,5 раза, за тот же период.

 

Таблица 2 - Динамика изменения собственного капитала (млрд. тенге)*

Показатели	1/1/2006		1/1/2007		1/1/2008		1/12/2008
	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)
Итого 1 группа	74,41	82,8	106,54	80,6	165,00	78,2	167,57	78,2
в том числе:
- Альянс Банк	2,09	2,3	3,86	2,9	15,98	7,6	16,38	7,6
- АльфаБанк	6,06	6,8	7,12	5,4	10,31	4,9	10,46	4,9
- Банк   Каспийский	2,98	3,3	6,16	4,7	9,64	4,6	9,68	4,5
- Евразийский    Банк	4,32	4,8	8,46	6,4	10,02	4,7	10,16	4,8
Итого 2 группа	15,47	17,2	25,61	19,4	45,97	21,8	46,71	21,8
ВСЕГО	89,88	100	132,15	100	210,97	100	214,28	100

 

Собственный капитал Альянс банка (таблица 2) с 2 млрд. тенге в 2006 году увеличился до 16 млрд. тенге (в 8 раз) в 2008 году.

Сравнивая все данные в таблице 2 можно в целом сказать, что в банковской системе Казахстана рост собственного капитала за период с 2006 по 2008 год составил 2,4 раза. Удельный вес собственного капитала Альянс банка в величине собственного капитала всей банковской системы Казахстана составил 2,3% в 2006 году и 7,6% - в 2008 году. Рассматривая детально, то Альфабанк в 2006 году был на первом месте, но в 2008 году уже на втором после Альянс банка. У Евразийского банка удельный вес на 2006-2008 года остался прежним 4,8%. В Каспийском банке удельный вес вырос с 3,3 – 4,5%, то есть произошло увеличение капитала на 6700 миллионов тенге. Сравнивая первую группу со второй, то в 2006 году удельный вес у первой группы составлял в 4,8 раза больше, чем у второй группы. Но уже в конце 2008 года происходит уменьшение.

Прирост ссудного портфеля Альянс банка составил за три года 3,6 раза по сравнению с показателями всей банковской системой – 2,6 раза (таблица 3).

 

Таблица 3 - Динамика изменения ссудного портфеля (млрд. тенге)*

Показатели	1/1/2006		1/1/2007		1/1/2008		1/12/2008
	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. Вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)
Итого 1 группа	528,15	89,6	800,54	86,9	1 347,68	86,9	1 348,07	86,7
в том числе:
- Альянс Банк	15,46	2,6	31,64	3,4	53,52	3,5	55,69	3,6
- Альфабанк	18,58	3,2	37,56	4,1	69,12	4,4	68,65	4,4
- Банк Каспийский	19,61	3,3	35,23	3,8	47,68	3,1	50,33	3,2
- Евразийский Банк	7,62	1,3	16,02	1,7	33,13	2,1	32,54	2,1
Итого 2 группа	61,28	10,4	120,46	13,1	203,47	13,1	207,23	13,3
ВСЕГО	589,43	100	921,00	100	1 551,16	100	1 555,31	100

 

В таблице 3 удельный вес ссудного портфеля Альянс банка остается на низком уровне: в 2006 году – 2,6%, в 2007-2008гг. – 3,4-3,5%. Рассматривая данные Альфабанка, то удельный вес ссудного портфеля в 2006 году – 3,2,%, в 2007-2008 гг. – 4,1-4,4% тоже остался на низком уровне. Рассматривая Банк Каспийский удельный вес вырос с 3,3% за 2006 год, но в 2008 его удельный вес составил всего 3,1%, то есть меньше, чем в 2006 году. Сравнивая вторую группу с первой группой, видно, что удельный вес за 2006 год выше в 8 раз

чем у второй группы, но в 2008 году удельный вес между ними сократился уже в 6,5 раза.

Доля депозитов Альянс банка в общей сумме депозитной базы казахстанских банков увеличилась с 2,8% до 4,8% (таблица 4) [18, с.19].

В таблице 4 объем депозитной базы Альянс банка увеличился с 16,4 млрд. тенге до 99,5 млрд. тенге или в 6 раз, тогда как в целом прирост по банковской системе Казахстана составил 3,6 раза. Обязательства Альянс банка перед клиентами на 1 февраля 2008 года достигли 65 258 093 тыс. тенге, что в 4 раза превышает данные на начало 2006 года. Фактический рост наблюдается по всем позициям обязательств перед клиентами. Как и за предыдущие годы, основную долю (85,0 %) занимают срочные депозиты.

 

 

 

 

 

Таблица 4 - Динамика изменения депозитной базы (млрд. тенге)*

Показатели	1/1/2006		1/1/2007		1/1/2008		1/12/2008
	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)
Итого 1 группа	509,66	86,3	722,33	85,0	1 825,29	85,0	1 783,95	84,9
в том числе
- Альянс Банк	16,42	2,8	36,18	4,3	104,00	4,8	99,54	4,7
- АльфаБанк	23,01	3,9	34,63	4,1	79,33	3,7	81,49	3,9
- Банк Каспийский	20,11	3,4	28,51	3,4	70,37	3,3	69,15	3,3
- Евразийский Банк	21,12	3,4	27,99	3,3	67,99	3,2	66,52	3,2
Итого 2 группа	80,67	13,7	127,32	15,0	321,70	15,0	316,72	15,1
ВСЕГО	590,33	100	849,65	100	2 147,00	100	2 100,68	100

 

В таблице 4 объем депозитной базы Альянс банка увеличился с 16,4 млрд. тенге до 99,5 млрд. тенге или в 6 раз, тогда как в целом прирост по банковской системе Казахстана составил 3,6 раза. Обязательства Альянс банка перед клиентами на 1 февраля 2008 года достигли 65 258 093 тыс. тенге, что в 4 раза превышает данные на начало 2006 года. Фактический рост наблюдается по всем позициям обязательств перед клиентами. Как и за предыдущие годы, основную долю (85,0 %) занимают срочные депозиты.

Рассматривая общую динамику портфеля ценных бумаг, можно сказать, что объем депозитной базы Альянс банка увеличился с 16,4 млрд. тенге до 99,5 млрд. тенге или в 6 раз, тогда как в целом прирост по банковской системе Казахстана составил 3,6 раза. Доля депозитов Альянс банка в общей сумме депозитной базы казахстанских банков увеличились с 2,8% до 4,8% (Приложение А).

За последние три года портфель ценных бумаг Альянс банка увеличился с 3,8 млрд. тенге до 43,1, прирост составил более чем 11 раз (таблица 5) [18, с.27].

В таблице 5 существенный рост доли портфеля ценных бумаг, в общей сумме банковских вложений в ценных бумаги: с 2,4% в 2006 году до 9,8% в 2008 году. На сегодняшний день Банком сформирован качественный портфель ценных бумаг. На 1 декабря 2008 года портфель ценных бумаг достиг 43 104 955 тыс. тенге, из которых основную долю (89,51%) составляют инвестиции в государственные ценные бумаги. Негосударственные ценные бумаги соответственно составляют 10,49% и представлены ценными бумагами, находящихся в листинге «А» АО «Казахстанская фондовая биржа».

 

Таблица 5 - Структура портфеля ценных бумаг (млн. тенге)*

Вид инвестиций	Начальное сальдо (01.01.08г.)	Дебет	Кредит	Конечное сальдо (01.12.08г.)
Портфель ценных бумаг, для продажи	37815	59340	644	43104
в том числе:
- государственные ценные бумаги	34394	4590	396	38587
- негосударственные ценные бумаги	3421	1343	248	4516
Прочие инвестиции	39	8550	-	47
Всего инвестиции	37854	5942	644	43152