Сущность и роль страхования в системе экономических отношений

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

Кафедра финансов и финансового менеджмента

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 по дисциплине: Теория финансов      

 на тему: Сущность и роль страхования в системе экономических отношений

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Студент                            

ФФБД, 4-курс, ЗФФ-1        

       

 

Руководитель                                                     

                                           

                              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2011

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 34 с., 4 табл., 18 источников, 4 прил.

 

СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВОЙ  РИСК, СТРАХОВОЙ СЛУЧАЙ, СТРАХОВАТЕЛЬ, СТРАХОВЩИК, СТРАХОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

 

Объект исследования – страхование в условиях рыночной экономики.

Предмет исследования – особенности страхования: роль, функции и виды.

Цель работы: определение проблем и перспектив развития страхования  в условиях рыночной экономики Республики Беларусь.

Методы исследования: анализ, обобщение, абстрактно-логический, метод сравнения, метод группировки, статистический метод и др.

Исследования  и разработки: раскрыта экономическая сущность страхования, показаны его функции, охарактеризовано состояние развития страхования в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы его развития в современных условиях.

Я, автор работы, подтверждаю, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

________________

(                             )

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение ...…………………………………………………………………………...4

1 Экономическая сущность страхования……………....……………..…………....6

1.1 Экономическая сущность и функции страхования…………….………….…..6

1.2 Роль страхования в условиях  развития рыночных отношений ……….....…..9

2 Отрасли и виды  страхования, их краткая характеристика……………………12

3 Понятия и термины в страховом деле. Развитие страхования в Республике Беларусь……………………………………………………………………………..17

3.1 Основные понятия и термины  в страховом деле.…....……………………….17

3.2 Состояние развития  страхования  в РБ в последние годы…………………..22

Заключение …………................................................................................................27

Список использованных источников ......................................................................30

Приложение А: Отрасли страхования исходя из объектов страхования............31

Приложение Б: Виды личного страхования…………..…………………………..32

Приложение В: Отдельные показатели деятельности страховых организаций Республики Беларусь на 1 января 2011 года (годовая отчетность)……………..33

Приложение Г: Структура поступления страховых взносов и страховых выплат на 1 января 2011 года………………………………………………………………35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В условиях перехода к рыночной экономике  страхование принадлежит к числу  наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Необходимость развития страхового дела в современных условиях не вызывает сомнений. В республике за короткий срок стихийно возникло множество субъектов (страхователей, страховщиков) и объектов страхования, появился страховой  и коммерческий интерес к этому виду предпринимательской деятельности, все то, что в совокупности называется страховым рынком. В наши дни страхованию придается большое значение.

Актуальность исследования страхового дела и перспектив его  развития в условиях рыночной экономики  определяется тем, что страхование является одним из необходимых институтов функционирования экономики, роль которых возрастает при переходе к рыночным отношениям. Страхование играет все большую роль в обеспечении благополучия каждой семьи, каждого человека. Этими своими функциями коммерческое страхование, осуществляемое страховыми компаниями, дополняет социальное страхование, организуемое государством. С помощью страхования человек сохраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности, получает дополнительную пенсию, создает финансовые гарантии для семьи на случай своего ухода из жизни. Наверное, нет такого человека, который не пользовался бы услугами страхования, не прибегал хоть однажды к его помощи.

Объектом страхования  выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц [8].

Главной целью написания курсовой  является  определение  проблем и перспектив развития страхования  в условиях рыночной экономики Республики Беларусь.

Для выполнения поставленной цели в процессе написания работы потребуется решить следующие задачи:

- определить понятие, роль и сущность страхования в системе экономических отношений;

-  рассмотреть виды страхования;

-  изучить перспективы развития страхования в нашей стране.

Исходя из задач данной работы, можно определить ее структуру. Работа состоит из введения, трех глав и  заключения.

В первой главе рассмотрены экономическая сущность и функции страхования.

Во второй главе рассмотрены отрасли и виды страхования.

Третья глава посвящена состоянию развития страхования в Республике Беларусь в последние годы.

Объектом исследования является страхование в условиях рыночной экономики, а предметом - особенности страхования: роль, функции и виды.

При написании данной работы использовались следующие методы исследования: анализ научной литературы, анализ нормативно-правовой базы,

анализ источников периодической печати.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Экономическая  сущность страхования

 

 

1. Экономическая сущность и функции страхования

 

Страхование, согласно Положению  о страховой деятельности в Республике Беларусь, представляет собой отношения по защите имущественных интересов субъектов гражданского права при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Страхование играет все  большую роль в обеспечении благополучия каждой семьи, каждого человека. Этими  своими функциями коммерческое страхование, осуществляемое страховыми компаниями, дополняет социальное страхование, организуемое государством. С помощью страхования человек сохраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности, получает дополнительную пенсию, создает финансовые гарантии для семьи на случай своего ухода из жизни [6, 54].

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в  защите порождается страхом, а способность  к защите осознанием в силу этого  страха необходимости создания соответствующих  натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую  защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических  лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в течение длительного периода  времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных  средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в  денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

Самострахование как  система создания и использования  страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в  натуральной и денежной форме. Эти  фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

Собственно страхование  как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время  существенно изменяется соотношение  между централизованными, децентрализованными  фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая  сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.