Сущность и роль страхования в системе экономических отношений

5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Как экономическая категория страхование  представляет собой систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использования  на возмещение ущерба при различных  непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию  страхования характеризуют следующие  признаки:

- наличие перераспределительных отношений;

- наличие страхового  риска;

-формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальных  и групповых страховых интересов;

- солидарная ответственность  всех страхователей за ущерб;

- замкнутая раскладка  ущерба;

- перераспределение ущерба  в пространстве и времени;

- возвратность страховых  платежей;

- самоокупаемость страховой  деятельности.

Сущность страхования  как экономической категории  раскрывается в системе экономических  перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку  ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий.

Перераспределительный характер страховых отношений связан с образованием и использованием специального фонда денежных средств, что позволяет рассматривать страхование как особую сферу финансовых перераспределительных отношений. Однако страхованию присущ ряд специфических признаков, отличающих его от других финансово-кредитных отношений:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб и порождающего необходимость возмещения этого ущерба.

2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками по поводу раскладки суммы ущерба. Подобные перераспределительные отношения основаны на том, что количество пострадавших субъектов от непредсказуемого события всегда меньше числа участников страхования.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как в простанстве, так и во времени. Долгосрочность перераспределительных отношений между страхователями порождает необходимость создания страховых резервов как регуляторов раскладки ущерба во времени. Выплата страховых возмещений носит вероятностный характер, так как обусловлена случайностью и не равномерностью наступления страховых событий.

4. Страховые взносы, мобилизованные страховщиком, имеют возвратный характер [16, 190].

 

1.2 Роль страхования  в условиях  развития рыночных  отношений

 

Переход к рыночной экономике  обеспечивает существенное возрастание  роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет  сферу страховых услуг. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование не могло получить подобающего ему места в экономике.

Развертывание рыночных отношений, когда каждый товаропроизводитель  начинает действовать на свой страх  и риск, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным назначением - обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожара, аварии, взрыва и др.) - объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность в возмещении не только ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Изменения затрагивают  также сферу имущественного и  личного страхования граждан, что  непосредственно связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинских расходов, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

В экономике рыночного  типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источники прибыли страховщика - это доходы от собственно страховой деятельности, от инвестиций временносвободных денежных средств в объекты материального производства, непроизводственной сферы, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование - важный фактор стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной экономики, который  создает для всех участников рыночных отношений равные права, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить выгоду, желание рискнуть, “проверить себя” [3].

В целом, страхование  оказывает положительное влияние  на рыночную экономику, как минимум  за счет того, что дает определенного рода уверенность в том, что бизнес будет развиваться. Когда начали развиваться рыночные отношения, это означало, что производители, фермеры, предприниматели и прочие заинтересованные лица начали решать все на свой страх и риск, а соответственно и выросла роль страхования в экономике. В данном случае страховые рынки - это особые кредитные и инвестиционные институты, таким образом, можно по праву заявить, что страховые компании - это серебряный призер, который поставляет ссудный капитал и уступает в этом плане только лишь коммерческим банкам.

Также необходимо понимать, что страховые компании накапливают  свои ресурсы и вкладывают их на долгосрочной основе, к примеру, в  производство. Здесь очевидно, что  денежная масса, которая притекает к страховым компаниям в результате страхования рыночных рисков, является гораздо большей, нежели выплаты страхователям, поэтому доходы страховых компаний постоянно растут, деньги постоянно находятся в обороте, инвестируются в различные ценные бумаги, прибыльные программы и прочие проекты, которые могут принести страховой компании побочный доход помимо основной деятельности.

Несомненно, страхование  имеет огромное значение в рыночной экономике. Справедливо утверждение  о том, что хороший хозяин никогда  не направит средств на расширение своего бизнеса, не позаботившись о сохранности уже имеющегося в его распоряжении капитала, активов. Этот риск необходимо учитывать, и именно эту потребность и призваны удовлетворить страховые компании. Очевидно, уверенность предпринимателя стоит таких денег - за сравнительно небольшую плату он может быть уверен в том, что если, к примеру, наступит стихийное бедствие, пожар, или прочий страховой случай, страховая компания возместит ему этот ущерб. Данное утверждение справедливо не только лишь для индивидуальных предпринимателей как участников рыночных отношений, но и для крупных предприятий, существующих уже давно, а также мелких, возникших сравнительно недавно. Предприятиям также страхование может помочь возместить фактический ущерб, а также, при наличии определенных пунктов в страховом соглашении, может позволить более уверенно пользоваться привлеченными средствами, направленными на пополнение оборотных средств, покупку оборудования или прочий инвестиций.

Также очень важно  отметить тот факт, что страхование вполне способно, и чаще всего так и случается, способствует развитию, прогрессу, позволяя минимизировать риски при внедрении различного рода новинок, таких как новая техника, новая технология либо какая-нибудь научная разработка. Таким образом, страхование имеет огромное значение для развития рыночных отношений, а в отдельных случаях просто незаменимо.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Отрасли и  виды  страхования, их краткая  характеристика

 

Страхованию подлежит многообразие объектов, отличающихся объемом страховой  ответственности и категориями  страхователей. Имея дело с массовыми  явлениями, в отношении которых  производится страховая защита, страхование вынужденно собирать, группировать, классифицировать, обобщать информацию с целью выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

В зависимости от страховых  правоотношений между страховщиком и страхователем различают обязательное и добровольное страхование.

Инициатором обязательного  страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное страхование - возникает на основе добровольного заключения договора межу страховщиком и страхователем.

Страхование регулируется Гражданским кодексом РБ (глава 48 "Страхование"), Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным Декретом Президента РБ от 28.09.2000 N20, иными нормативно-правовыми актами.

Обязательное страхование  возникает в силу закона. Необходимость  широкого ассортимента обязательных видов страхования определяется тем, что государство, регулируя экономическую деятельность общества, создает условия для обеспечения финансовых гарантий в тех сферах жизнедеятельности, где возникновение различных ущербов связано с использованием человеком источников повышенной опасности, либо в тех областях, где возможно проявление крупных рисков, затрагивающих интересы всего общества. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования регламентируется соответствующими законами Республики Беларусь. Закон определяет круг страховых организаций, которым поручается ведение обязательного страхования.

Добровольное страхование, в отличие от обязательного, возникает  на основе добровольного заключения договора межу страховщиком и страхователем. Общие условия и порядок проведения добровольного страхования устанавливаются каждым страховщиком самостоятельно на основе действующего законодательства. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования [11].

Кроме обязательной и  добровольной формы страхования  можно выделить такую форму, как  перестрахование. Перестрахование  – это вторичное распределение  риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним исходя из своих финансовых возможностей передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности своих страховых операций.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет  более обоснованно подходить  к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев.

Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы разрабатываются собственный свод условий страхования.

Отрасли страхования  классифицируются по различным критериям:

• по объектам страхования (видам риска),
• по видам страхового возмещения,
• исходя из структуры баланса.

Объектами страхования  являются человек, его жизнь, здоровье, имущество и денежное состояние. Исходя из объектов страхования, различают 3 отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности (Приложение А).

Классификация отраслей страхования по видам страхового возмещения построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесенный ущерб. Обязательства страховой компании по отношению к страхователю по договору страхования могут состоять в возмещении ущерба или в выплате согласованной суммы.

На этом основании  различают страхование ущерба и  страхование суммы. В случаях  возмещения ущерба страховая компания должна возмещать фактическую сумму  ущерба в той мере, в какой он покрывается страховой сумой.

Балансовая классификация отраслей страхования позволяет лицу, занимающемуся хозяйственной деятельность, установить, все ли позиции его бизнеса, которые можно застраховать, действительно застрахованы.

Здесь выделяются следующие  виды:

• страхование активов;
• страхование пассивов;
• страхование доходов.

Личное страхование  является крупной отраслью страхования.

Объектом личного страхования  выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем  и трудоспособностью как самого страхователя, так и застрахованного  лица, то есть лица, в пользу которого страховщик заключает со страхователем договор личного страхования.