Планирование в строительной организации

При отборе мероприятий в план необходимо учитывать результаты, полученные при планировании производственной программы в натуральном выражении (ведомость потребности в материальных ресурсах): максимальный объем внедрения мероприятия не должен превышать планируемый на год объем соответствующего вида работ.

Кроме того, необходимо учитывать то обстоятельство, что большинство мероприятий для внедрения требуют осуществления дополнительных инвестиций в производственную базу организации, поэтому при разработке плана технического развития необходимо учитывать финансовые возможности организации, либо предусматривать привлечение заемных средств, отражая это при разработке финансового плана. Результаты разработки плана технического развития представлены в таблице 3.1.

 

Таблица 5.1 - План технического развития и использования достижений науки и техники

Наименование	Объем		Снижение затрат труда,чел-дн	Снижение себестоимости, тыс.руб	Затраты на внедрение, тыс.руб
	%	Ед
Применение наплавляемого рубероида при устройстве рулонных кровель механизированным способом	0,02	1042,72(165,54)	2,2	526	179,57
Замена дощатых полов на древесно-стружечные	0,08	542,64 (47,35)	18,47	300,95	88,07
Итого			20,7	826,95	267,64

Снижение себестоимости работ на весь объем, тыс.р.   

Сн = Vвн*Iц*CH/100      (12)

Vвн - объем внедрения, ед.;     

Iц - индекс в базовом году;     

CH - снижение себестоимости  на 1 ед. измерения, р.     

 

526 = Vвн*1,55*2050/100  300,95 = Vвн*1,55*410/100 

526 = 1,55Х*20,5    300,95 = 1,55Х*4,1 

25,66 = 1,55Х              73,4 = 1,55Х 

Х = 16,55               Х = 47,35     

 

Vвн = Vфакт*d (13)

16,55 = 1042,72*d    47,35 = 542,64*d 

d = 0,02%              d = 0,08% 

 

Затраты на внедрение (капиталовложения) на весь объем, тыс.р.;        Звн = Vвн*Iц*Кву/100                                         (14)

 

Звн = 16,55*1,55*700/100          Звн = 47,35*1,55*120/100 

Звн = 256,59*700/100              Звн = 73,39*120/100 

Звн = 179,57    Звн = 88,07 

 

Экономия трудозатрат на весь объем, чел. – дн.;

Этр = Vвн*Э (15)

Э – экономия трудозатрат на 1 ед. измерения, чел. – дн.;

Vвн - объем внедрения, ед.

Этр = 165,54*13,3/100           Этр = 47,35*39/100 

Этр = 22,02             Этр = 18,47 

 

 

6. План по труду

Для разработки плана по труду выполняются следующие расчеты: [10]

• расчет затрат труда и заработной платы рабочих на годовую программу работ;
• баланс календарного времени одного рабочего,
• штатное расписание АУП,
• расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты по категориям работников.

        Исходными  данными для разработки плана  по труду являются:

1. план подрядных работ;
2. ведомость физических объемов работ;
3. нормативы затрат труда и средний разряд работ на укрупненную единицу работ;
4. план технического развития.

 

6.1  Расчет затрат труда  и заработной платы рабочих

Данный расчет выполняется на ЭВМ с использованием следующих исходных данных:

• средний разряд работ;
• плановая тарифная ставка рабочего 1-го разряда;
• нормы дополнительных затрат при производстве СМР в зимнее время (СНиП IV – 7 – 82);
• нормативы дополнительных затрат труда и заработной платы, компенсирующих пониженную выработку в зимнее время (ЕНиР, общая часть);
• доля затрат на зарплату в составе стоимости дополнительных работ, выполняемых в зимнее время;
• плановая среднедневная зарплата 1 рабочего;
• плановый процент выполнения норм выработки;
• средняя продолжительность отпуска 1 рабочего.

Часовая тарифная ставка:

                                      ЧТС = 0,7 * Зб * ТКср * Кр * Кз /Д,                               (16)

где ЧТС – часовая тарифная ставка одного рабочего, р./час.;

        0,7 –  доля тарифной части в заработной  плате в отчетном году;

        Зб – средняя зарплата 1 рабочего в базовом году (р./мес.);

        ТКср – средний тарифный коэффициент;

        Кр – районный коэффициент;

        Кз – индекс роста зарплаты в плановом году в связи с инфляцией;

        Д  – среднее количество рабочих  часов в месяце, час.

Д=21*8=168 (ч.) (17)

ЧТС = 0,7*4000*1,26*1,2*1,05/168=29,63  (руб.)

Дневная заработная плата:

                                             Дз/п = ЧТС * 8,                                               (18)

где Дз/п – дневная зарплата одного рабочего, р./день;

       8 – количество  рабочих часов в день, час.

Дз/п =29,63*8= 237,04  (руб.)

Среднемесячная заработная плата:

                                                СМз/п=Дз/п*21,                                           (19)

 где 21 – среднее количество  рабочих дней в месяц.

ЗПсрм=237,04*21= 4977,84 (руб.)

 

6.2  Баланс календарного  времени

Таблица 6.2.1 – Баланс календарного времени одного рабочего на 2009г.

№ п/п	Показатель	Всего на год	Количество дней в т.ч. по кварталам
			1	2	3	4
1	Общее количество календарных дней	365	90	91	92	92
2	Количество нерабочих дней, всего	116	34	29	26	27
	в т.ч. – праздничных	9	4	4	-	1
	- выходных	107	30	25	26	26
3	Количество рабочих дней	249	56	62	66	65
4	Невыходы на работу, всего	37	9	10	10	8
	в т.ч. - очередные и доп. отпуска	28	7	7	7	7
	- по болезни	7	2	3	1	1
	-отпуска по учебе	2	-	-	2	-
5	Количество выходов 1 рабочего в год	212	47	52	56	57

На основании баланса календарного времени, рабочее время распределяется, количество выходов на работу 1-го рабочего в 2015г составляет 212 дней, не рабочее время: праздничные и выходные - 116 дней, количество дней отпуска в году: 28 дней; количество невыходов по болезни: 7 дней; отпуск по учебе: 2 дня.

 

6.3  Штатное расписание АУП

Должностной оклад АУП:

                                      Докi = Ткр*minТС*Кр*Кз,                                   (20)

где  Докi – должностной оклад АУП, р.;

minТС – тарифная ставка 1 разряда (принимаем 5300), р.;

Ткр – тарифный коэффициент по разряду;

Кр – районный коэффициент;

Кз – плановый индекс повышения з/п в связи с инфляцией.

 Годовой фонд заработной  платы считаем с учетом численности.

Таблица 6.3.1 – Штатное расписание АУП

Структурное подразделение, должность	Количество штатных единиц	Разряд	ТК	Должностной оклад, руб	Годовой Фот, тыс.р
АУП
Генеральный директор	1	15	12,4	65720	788640
Заместитель генерального директора	1	13	10,6	56180	674160
Главный бухгалтер	1	13	10,6	56180	674160
Заместитель главного бухгалтера	1	10	8,2	43460	521520
Бухгалтер	1	8	6,45	34185	410220
Начальник планового отдела	1	13	10,6	56180	674160
Экономист	1	9	7,4	39220	470640
Сметчик	1	9	7,4	39220	470640
Инженер по технической безопасности	1	11	9	47700	572400
Юрист	1	10	8,2	43460	521520
Секретарь	1	8	6,45	34185	410220
ИТОГО АУП	11				6188280
Линейный персонал
Начальник участка	5	8	6,45	34185	2051100
Прораб	5	7	5,55	29415	1764900
Мастер	5	5	3,75	19875	1192500

 

Продолжение таблицы 6.3.1

Итого по Линейному персоналу	15				5008500
Заготовительно - складской персонал
Кладовщик	1	3	2,2	11660	139920
Грузчик	2	2	1,6	8480	203520
Такелажник	1	2	1,6	8480	101760
Итого по Заготовительно - складскому персоналу	4				445200
Пожарная и сторожевая служба
Начальник	1	4	2,85	15105	181260
Охранник	5	2	1,6	8480	508800
Итого по пожарной и сторожевой службе	6				690060
ВСЕГО	36				12332040

 

Вывод: Годовой фонд оплаты труда в 2015г по штатному расписанию на предприятии ЗАО "Строитель" составляет: АУП (11 человек - 6188280 тыс.руб.), линейный персонал (15 человек - 5008500 тыс.руб.), заготовительно - складской персонал (4 человека - 445200 тыс.руб.), пожарная и сторожевая служба (6 человек - 690060 тыс.руб.), всего (36 человек - 12332040 тыс. руб.).    

 

6.4 Расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты по категориям работников

Численность рабочих на годовую программу работ строительной организации рассчитывается по формуле:

Чр=Тр/БК,                                                 (21)                                              

где    Чр – численность рабочих на годовую программу, чел.

         Тр – трудоемкость на весь объем работ (из распечатки), чел.-дн.